業務循環中的內控實務【課程知識要點】_第1頁
業務循環中的內控實務【課程知識要點】_第2頁
業務循環中的內控實務【課程知識要點】_第3頁
業務循環中的內控實務【課程知識要點】_第4頁
業務循環中的內控實務【課程知識要點】_第5頁
已閱讀5頁，還剩5頁未讀， 繼續免費閱讀

下載本文檔

版權說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內容提供方，若內容存在侵權，請進行舉報或認領

文檔簡介

業務循環中的內控實務【課程知識要點】專注于財務管理最佳實踐的研究與傳播TelaxD@EasyFwww.EasyF業務循環中的內控實務INTERNALCONTROLPRACTICESFORBUSINESSCYCLES分享管理實務，解決業務難題在銷售循環中，你們的銷售費用是否始終居高不下？你們是否已經設置了招投標制度卻流于形式？在采購環節中，有沒有因為選錯供應商而造成嚴重損失？在資金管理中，是否因為資金預算和管理不當而產生了資金使用效率的低下？……這些問題的表現形式在企業中千差萬別，但都是業務循環中的內控出現了偏差：或者是內控的設計不可行，或者是內控的執行不到位，還有可能是對內控中的風險沒有正確的識別和評估。內控實務課程將一一解答這些問題，提出切實可行的建議。課程優勢提供主要業務循環的內控模板深度解析大多數企業主要業務循環中的控制難點及對策2008年5月22日，中國財政部等五部委聯合發布了《企業內部控制基本規范》，自2012年1月1格退貨管理不當：退貨數量、規格、客戶錯誤促銷品、樣品管理失控銷售費用管理失控銷售飛單銷售人員索要回扣經銷商管理不當主要風險對策關鍵注意要點第四模塊：貨幣資金循環涉及的主要風險點及對策主要風險事件資金預算和監控乏力會計控制不到位投、籌資審批權限不明投資決策機制不健全并購風險不明對投資資金的安全性缺乏監控籌資成本過高籌資資本結構不合理主要風險對策關鍵注意要點第五模塊：基建工程涉及的主要風險點及對策主要風險事件原材料價格上漲安全事故分包商履約不力施工運營環境差設計失誤管理者素質及能力基礎設施不配套合同管理主要風險對策關鍵注意要點第六模塊：財務報告涉及的主要風險點及對策主要風險事件會計政策使用不當，不符合有關法律法規重大事項會計處理不合理，導致會計信息扭曲資產、負債賬實不符，虛增或虛減資產、負債提供虛假財務報告合并范圍不完整財務報告審核不充分財務報告的法律責任財務分析制度不符合企業實際情況財務分析報告內容不完整主要風險對策關鍵注意要點第七模塊：內部控制

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請聯系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網頁內容里面會有圖紙預覽，若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經權益所有人同意不得將文件中的內容挪作商業或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網僅提供信息存儲空間，僅對用戶上傳內容的表現方式做保護處理，對用戶上傳分享的文檔內容本身不做任何修改或編輯，并不能對任何下載內容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權或不適當內容，請與我們聯系，我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

最新文檔

評論

0/150

提交評論