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文檔簡介

財務監督檢查制度財務監管審查制度一、實施統一的預算管理，遵循“量力而行、厲行節約、留有儲備”的原則，制定年度資金預算方案。二、基于上一年度的資金使用狀況及次年的工作計劃，制定資金預算涵蓋范圍：包括交通車輛費用（含燃油費、保險費、過路費、維修保養費、裝飾費等）；辦公經費（含報刊雜志費、通訊費、各類培訓費、辦公用品購置費、差旅費及出差補貼）。三、嚴格執行各項費用的審核與報銷流程。（一）財務人員受理的票據必須是國家統一認可的有效票據，確保真實、完整、合法，并注明開票日期、單位、物品名稱、數量、單價等信息。財務人員有權拒絕受理記錄不全或經過篡改的票據，對不合法的票據不予處理。票據如有誤，應由出具單位重新開具或更正，并在更正處加蓋單位印章。（二）報銷流程：經辦人填寫報銷單據，依次經主任審核簽字、會計審核、辦公室審核、最終審核，并由財務分管領導簽字后方可報銷。（五）差旅費管理：1.出差人員（包括外出考察）需提交出差計劃，包括人數、時間、地點、目的及經費預算，經主要領導審批后方可出差，并以此作為報銷依據。2.出差人員的費用按照上級財務規定執行。3.出差住宿需在市財政局、監察局指定的定點飯店按標準進行。（七）業務培訓管理：參照會議管理規定執行。第五條公務借款需填寫借條，并經主要領導批準。公務完成后兩周內需歸還借款或辦理財務結算。逾期未辦理的，將受到通報批評，并在一年內不再批準借款（特殊情況經領導批準除外）。財務借款不得跨年度結算。個人不得因私借用公款。第七條隨著公務卡消費制度的推廣，單位各項支出應優先使用公務卡。無法使用公務卡的零星支出，方可使用現金報銷。第十一條加強財務監督。每兩年邀請審計部門對本單位財務收支進行審計，以加強財務監督。第十四條財務人員應及時編制會計憑證和報表，按規定妥善保存并歸檔。第十五條財務人員應依法依規執行財務法規，履行職責。對違法違規行為，應堅持原則，依法處理。財務監管審查制度（第二篇）1.財務工作必須遵守財經政策，加強財務監督，公正執行，嚴守財經紀律。2.本單位財務由財政局會計中心統一管理，嚴禁私設小金庫。3.倡導勤儉節約，嚴格執行財經紀律。單位的財務收支、年度預算與決算及重大開支（如辦公設備購置、招待、會議等）必須經集體研究決定。4.款項支出需嚴格審批流程，實行聯簽會審，由經辦人員、紀檢監察、財務主管、分管領導和主要領導共同參與。支出經聯簽會審后，按審批權限由“一把手”和財務主管簽字審批入賬。6.嚴禁公款請客送禮，嚴禁重復報銷，嚴禁以公務接待、購置辦公用品、工程修建等名義開具虛假發票套取現金，一經發現將嚴肅處理。7.領導干部出國（境）、外出考察學習、公務接待等費用，需公開報銷明細，實行“陽光票據”，接受群眾監督。8.出差費用報銷需如實填寫

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