2024年證券從業-證券發行與承銷筆試考試歷年高頻考點試題摘選含答案第1卷一.參考題庫(共75題)1.證券公司以短期融資為目的，在銀行間債券市場發行的、約定在一定期限內還本付息的金融債券指（）。A、證券公司發行的可轉換債券B、證券公司短期融資券公司發行的次級債券C、證券公司發行的次級債券D、證券公司資產支持證券2.擬進行管理層收購的上市公司需具備（）。A、健全良好的組織機構以及有效的內部控制制度B、公司董事會成員中董事的比例應當達到或者超過1/2C、公司應當聘請具有證券、期貨從業資格的資產評估機構提供公司資產評估報告D、收購應當經董事會非關聯董事作出決議，且取得1/2以上的獨立董事同意3.發行人應披露持有（）以上股份的主要股東以及作為股東的董事、監事、高級管理人員作出的重要承諾及其履行情況。A、5%B、15%C、20%D、25%4.發行公司債券，公司應在（）內首期發行。A、6個月B、12個月C、18個月D、24個月5.會計報表的審計是指從審計工作開始到審計報告完成的整個過程，一般包括（）。A、計劃階段B、實施審計階段C、審計復核階段D、審計完成階段6.上市公司向原股東配售股份，控股股東不需在股東大會召開前公開承諾認配股份的數量。（）7.招股說明書或招股意向書刊登后至獲準上市前，擬發行公司發生重大事項的，以下說明正確的是（）。A、于該事項發生后第1個工作日向中國證監會提交書面說明B、主承銷商和相關專業中介機構應出具專業意見C、如發生重大事項后，擬發行公司仍符合發行上市條件的，擬發行公司應在報告中國證監會后第2日刊登補充公告D、如發生重大事項導致擬發行公司不符合發行上市條件的，中國證監會將依照有關法律、法規執行并依照審核程序決定是否提交發審會討論8.任一企業集合票據待償還余額不得超過該企業凈資產的（）。A、30%B、40%C、50%D、60%9.董事會應當就（）等其他必須明確的事項做出決議，并提請股東大會批準。A、新股發行的方案B、本次募集資金使用的可行性報告C、前次募集資金使用的報告D、其他必須明確的事項10.指收購方只支付少量的自有資金，主要利用目標公司資產的未來經營收入進行大規模的融資，來支付并購資金的一種收購方式（）A、杠桿收購B、非杠桿收購C、善意收購D、惡意收購11.發行人申請發行可轉換公司債券，股東大會應決定是否優先向原股東配售。（）12.債券持有人購買可交換債券后，可以按事先約定的條件和價格將所持債券回售給上市公司股東。（）13.在《并購重組共性問題審核意見關注要點》中，對挽救上市公司財務困難的重組方案對上市公司的影響進行關注的內容包括（）。A、重組完成后，上市公司是否具備持續經營能力及盈利能力B、置入上市公司的資產權屬是否清晰，重組完成后上市公司是否具有獨立性C、重組方案是否有利于保護公司和中小股東的合法權益D、上市公司存在的大股東欠款等歷史遺留問題是否已予以解決14.公司債券在全國銀行間債券市場交易流通的條件是（）。A、債權債務關系確立并登記完畢B、發行人具有較完善的治理結構和機制，近3年沒有違法和重大違規行為C、實際發行額不少于人民幣5億元D、單個投資人持有量不超過該期公司債券發行量的20%15.經公司登記機關登記的公司住所可以有（）個。A、1B、2C、3D、416.我國經濟體制改革以后，1985年國內由（）和（）首次發行金融債券。A、中國工商銀行B、中國建設銀行C、中國農業銀行D、中國人民銀行17.發行可轉換公司債券的上市公司的盈利能力應具有可持續性，并符合（）規定。A、高級管理人員和核心技術人員穩定，最近12個月內未發生重大不利變化B、最近24個月內曾公開發行證券的，不存在發行當年營業利潤比上年下降50%以上的情形C、最近3個會計年度連續盈利D、最近3個會計年度實現的年均可分配利潤不少于公司債券2年的利息18.擬發行上市公司的總經理、副總經理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員應專職在公司工作并領取薪酬，不得在持有擬發行上市公司5%以上股權的股東單位及其下屬企業擔任除董事、監事以外的任何職務是為了達到（）的要求。A、人員獨立B、機構獨立C、資產獨立D、財務獨立19.推行股票、轉債發行核準制的重要基礎是（）。A、中介機構盡職調查B、中介機構自律C、中介機構信息披露D、中國證監會的監督20.首次公開發行股票，發行人的董事、監事和高級管理人員符合法律、行政法規和規章規定的任職資格，且不得有（）情形。A、被中國證監會采取證券市場禁入措施尚在禁入期的B、最近36個月內受到中國保監會行政處罰C、最近18個月內受到證券交易所公開譴責D、因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查或者涉嫌違法違規被中國證監會立案調查，尚未有明確結論意見21.外國投資者并購境內企業設立外商投資企業，如果外國投資者出資比例低于企業注冊資本25％的，投資者以現金出資的，應自外商投資企業營業執照頒發之日起6個月內繳清。（）22.發行人最近l年及l期內收購兼并其他企業資產(或股權)，且被收購企業資產總額或營業收入或凈利潤超過收購前發行人相應項目30%(含)的，應披露被收購企業收購前一年利潤表。（）23.為了便于掌握發行進度，擔任憑證式國債發行任務的各個系統一般每月要匯總本系統內的累計發行數額，上報（）。A、財政部B、中國人民銀行C、國家發展和改革委員會D、中國證監會24.上市公司配股的信息披露中，假設T日為股權登記日，（）日至T+5日，刊登配股提示性公告。A、T-3B、T-2C、T+1D、T+325.信息披露應遵循（）的原則。A、真實性B、完整性C、準確性D、及時性26.可交換公司債券是（）發行的公司債券。A、上市公司B、上市公司的股東C、上市公司的債權人D、上市公司的股東或上市公司的債權人27.主承銷商應當對詢價對象和股票配售對象的登記備案情況進行核查。對有下列（）情形之一的詢價對象不得配售股票。A、未參與初步詢價B、詢價對象或者股票配售對象的名稱、賬戶資料與中國證券業協會登記的不一致C、未在規定時間內報價或者足額劃撥申購資金D、有證據表明在詢價過程中有違法違規或者違反誠信原則的情形28.上市公司發行新股的招股說明書中，對于以下關聯交易無須披露的是在報告期內累計交易總額（）。A、為3500萬元B、占上市公司最近一期經審計凈資產值8%C、占本期凈利潤的8%D、為5000萬元29.（）是指通過聯合、合并、分離、出售、置換方式，實現資產主體的重新選擇和組合。A、公司重組B、資產剝離C、公司分立D、公司清算30.保薦機構和保薦代表人在向中國證監會推薦企業發行上市前，要在推薦文件中對發行人的（）等作出必要的承諾。A、成長性B、信息披露質量C、獨立性D、持續經營能力31.證券投資咨詢機構從事上市公司并購重組財務顧問業務，其實繳注冊資本和凈資產不低于人民幣（）萬元。A、200B、300C、500D、60032.發行人應披露（）制度的建立健全及運行情況，說明上述機構和人員履行職責的情況。A、股東大會B、董事會、監事會C、獨立董事D、董事會秘書33.非公開發行股票，發行對象沒有數量限制。（）34.保薦代表人出現下列（）情形之一的，中國證監會撤銷其保薦代表人資格；情節嚴重的，對其采取證券市場禁入的措施。A、參與組織編制的與保薦工作相關文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏B、通過從事保薦業務牟取不正當利益C、本人及其配偶持有發行人的股份D、唆使、協助或者參與發行人干擾中國證監會及其發行審核委員會的審核工作35.有（）情形，不得發行公司債券。A、最近24個月內公司財務會計文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為B、嚴重損害投資者合法權益和社會公共利益的其他情形C、本次發行申請文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏D、已發行的公司債券存在違約事實，但已及時糾正36.《證券公司信息隔離墻制度指引》規定，證券公司應當對掌握敏感信息的業務部門的辦公場所人員進出情況進行監控，但是不要求工作人員避免進入與其職責存在利益沖突的業務部門的辦公場所。（）37.（）可以達到提高股價的目的，避免公司被摘牌的危險。38.改組為境外募股公司時，如果有境外的會計師查驗賬目，結果與國有資產管理部門確認的資產評估結果不一致，需要調整時，也要由確認原資產評估結果的國有資產管理部門審核同意。39.在深交所上網發行資金申購流程中，組織搖號抽簽、公布中簽結果的是（）。A、T+1B、T+2C、T+3D、T+440.資信評級機構負責證券評級業務的高級管理人員，應當具備的條件有（）。A、取得證券從業資格B、熟悉資信評級業務有關的專業知識、法律知識C、無《公司法》、《證券法》規定的禁止任職情形D、未被金融監管機構采取市場禁入措施，或者禁入期已滿41.發行人發行可轉換公司債券，應當報（）核準。A、國家發展計劃委員會B、國務院有關企業主管部門C、省級人民政府D、中國證監會42.上市公司申請發行證券，不屬于董事會決議范圍的是（）。A、本次證券發行方案B、本次募集資金使用的可行性報告C、前次募集資金使用的可行性報告D、聘請保薦機構43.監事會主席和副主席由（）選舉產生。A、全體監事過半數B、全體監事過2/3C、出席監事會監事過半數D、出席監事會監事過2/344.詢價對象是指符合《證券發行與承銷管理辦法》規定條件的（）。A、證券投資基金管理公司B、證券公司C、信托投資公司D、保險機構投資者45.在上海證券交易所網上定價發行可轉換債券，假設T日為上網定價發行日，下列說法錯誤的是（）。A、T+1日，凍結申購資金B、T+2日，驗資報告送達上海證券交易所；上海證券交易所向營業部發送配號C、T+4日，中簽率公告見報；搖號D、T+4日，搖號結果公告見報46.擬發行上市公司應在有關股東協議，公司章程等文件中規定避免同業競爭的措施。（）47.發行人應披露董事、監事、高級管理人員及核心技術人員的簡要情況，對核心技術人員，還應披露其主要成果及獲得的獎項。（）48.發行人及其主承銷商發行過程中發布的信息包括（）。A、中簽率公告B、發行價格區間公告C、網下發行結果公告D、發行定價49.并購重組委員會委員每屆任期（）年，連續任期最長不超過（）屆。A、1、2B、1、3C、2、2D、2、350.根據公司法，申請股票在證券交易所上市的公司，股本總額不少于人民幣（）萬元。A、1000B、3000C、10000D、2000051.在實施超額配售選擇權所涉及的股票發行驗資工作完成后的（）個工作日內發行。A、2B、3C、4D、552.運用資本收縮策略進行公司重組，可實現公司規模的迅速收縮和精簡。資本收縮策略有（）A、資產剝離B、分拆上市C、公司分立D、股票回購53.金融租賃公司注冊資本金不低于（）億元人民幣或等值的自由兌換貨幣。A、3B、4C、5D、654.有下列（）情形之一的證券公司不得申請注冊登記為保薦機構。A、凈資本不低于人民幣4000萬元B、公司治理結構存在重大缺陷，風險控制制度不健全或者未有效執行C、最近3年內未因重大違法違規行為受到行政處罰D、從業人員中符合保薦代表人資格條件的有4人55.1952年，美國大衛?杜蘭特把當時對資本結構的見解劃分為（）。A、凈收入理論B、凈經營收入理論C、傳統折中理論D、MM理論56.企業接受非國有單位以非貨幣資產出資，可不對相關資產進行評估。（）57.在上市公司的收購及相關股份權益變動活動中的信息披露義務人，其在上市公司中擁有的權益包括（）。A、登記在其名下所持有的股份B、雖未登記在其名下，但該投資者可實際支配表決權的股份C、投資者及其一致行動人在一個上市公司中擁有的權益應當合并計算D、其他情形58.國家對商標權、專利權等知識產權的保護有（）。A、局限性B、期限性C、專有性D、長期性59.截止2010年12月底，我國中小非金融企業集合票據余額為（）億元。A、50B、55C、60D、6560.可轉換公司債券的（）是指債券持有人可按事先約定的條件和價格，將所持債券賣給發行人。A、贖回B、回售C、股份轉換D、債券償還61.關于可轉換公司債券的轉股期或行權期，下列說法正確的是（）。A、發行人應明確約定可轉換公司債券轉股的具體方式及程序B、可轉換公司債券的具體轉股期限應由發行人根據可轉換公司債券的存續期及公司財務情況確定C、上市公司發行的可轉換公司債券在發行結束1年后，方可轉換為公司股票D、對于分離交易的可轉換公司債券，認股權證自發行結束至少已滿6個月起方可行權62.發行人應披露的對外擔保情況包括（）。A、被擔保人名稱B、擔保方式C、擔保范圍D、擔保期間63.中國證監會應在受理豁免申請后（），就收購人所申請的具體事項作出是否予以豁免的決定。A、10個工作日內B、15個工作日內C、20個工作日內D、30個工作日內64.證券公司承銷未經核準的證券，除承擔《證券法》規定的法律責任外，自中國證監會確認之日起（）個月內不得參與證券承銷。A、20B、26C、36D、4065.在發行保薦書和上市保薦書中，保薦機構應當就下列（）事項做出承諾。A、有充分理由確信發行人符合發行上市的相關規定B、有充分理由確信發行人申請文件和信息披露資料真實C、有充分理由確信發行人表達意見的依據充分合理D、保證所指定的保薦代表人及本保薦機構的相關人員已勤勉盡責66.外國投資者及其控股母公司、控股子公司在并購后持有的股份總額在（），外國投資者取得實際控制權。A、70%以上B、50%以上C、45%以上D、30%以上67.當發行人經銷商或加盟商模式收入占（）比例較大時，發行人應檢查經銷商或加盟商的布局合理性，定期統計經銷商或加盟商存續情況。A、總收入B、營業收入C、總利潤D、凈利潤68.發行公告是（）對公眾投資人做出的事實通知。A、發行人B、包銷商C、承銷商D、交易所69.首次公開發行股票的信息披露文件主要包括（）。A、招股說明書及其附錄和備查文件B、招股說明書摘要C、發行公告D、上市公告書70.憑證式國債承銷團成員原則上不超過（）家。A、20B、40C、60D、8071.中國證監會于2010年發布了《關于深化新股發行體制改革的指導意見》，提出第二階段改革措施包括（）。A、進一步完善報價申購和配售約束機制B、擴大詢價對象范圍，充實網下機構投資者C、增強定價信息透明度D、完善回撥機制和中止發行機制72.轉換公司債券發行的申請文件目錄按照《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第10號—上市公司公開發行證券申請文件》的要求執行。（）73.上市公司申請發行新股，承銷商不一定填報申請文件中有關（）的核對表。A、會計報表B、審計報告C、盈利預測審核報告D、最近三年加權平均凈資產收益率74.刊登證券發行募集文件前終止保薦協議的，保薦機構和發行人應分別向（）報告并說明原因。A、發行人所在地的中國證監會派出機構B、中國證監會C、中國人民銀行D、財政部75.在網下發行未獲得足額認購的情況下，發行人和保薦機構（主承銷商）可以中止本次發行，并及時公告和依法作出其他安排。（）第2卷一.參考題庫(共75題)1.投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到或者超過一個上市公司已發行股份的（）的，應當編制詳式權益變動報告書。A、5%，未達到20%B、10%，未達到20%C、20%，未達到30%D、10%，未達到30%2.中央國債登記結算有限公司應于每個交易日，及時向市場披露上一交易日日終、單一投資人持有短期融資券的數量超過該期短期融資券總托管量（）的投資者名單和持有比例。A、10%B、20%C、30%D、50%3.在有限責任公司與股份有限公司互為變更時，董事會擬定公司整體變更方案。（）4.增發如有老股東配售，則應強調代碼為（），簡稱為（）。A、“700×××”；“×××增發”B、“700×××”；“×××配售”C、“730×××”；“×××增發”D、“730×××”；“×××配售”5.在中國證監會受理首次公開發行申請文件后、發審委審核以前，發行人的招股說明書申報稿必須保密，不得預先披露。（）6.中國證監會可以對（）等特殊行業上市公司的信息披露作出特別規定。A、外貿B、服務業C、金融D、房地產7.股票發行失敗后，主承銷商應當協助發行人按照發行價返還股票認購人，但不加算銀行同期存款利息。（）8.主承銷商自主推薦詢價對象，應當按照《證券發行與承銷管理辦法》和中國證券業協會自律規則的規定，制定明確的推薦原則和標準，建立透明的推薦決策機制，并報（）登記備案。A、中國證券業協會B、中國證監會C、中國證監會派出機構D、財政部9.1998年（）出臺后，提出要打破行政推薦家數的辦法，以后國家就不再確定發行額度，發行申請人需要由主承銷商推薦，由發行審核委員會審核，中國證監會核準。A、《公司法》B、《證券法》C、《證券交易法》D、《國務院關于進一步加強證券市場宏觀管理的通知》10.保薦機構應當為經中國證監會注冊登記并列入保薦機構名單，同時具有申請上市的證券交易所會員資格的證券經營機構。（）11.深交所資金申購上網實施辦法與上交所不同之處在于（）。A、放寬投資者申購上限B、申購單位C、深交所規定，每一證券賬戶只能申購一次，同一證券賬戶的多次申購委托(包括在不同的營業網點各進行一次申購的情況)，除第一次申購外，均視為無效申購D、以上都不正確12.股票配售對象限于（）類別。A、經批準募集的證券投資基金B、全國社會保障基金C、證券公司證券自營賬戶D、主承銷商自主推薦機構投資者管理的證券投資賬戶13.內地企業在香港創業板發行與上市，如新申請人具備12個月活躍業務記錄，則不得少于1億港元。（）14.上市公司在提交首次公開發行股票并上市申請前，向中國證監會提交有關材料，出具的監管意見書是證券公司申請IPO上市的必備文件之一。（）15.申請發行B股，需要提交的材料有（）。A、公司章程B、招股說明書C、資金運用的可行性分析D、發行方案16.持續督導期屆滿，如有尚未完結的保薦工作，保薦人應當繼續完成。保薦人應當自持續督導工作結束后10個工作日內向中國證監會、證券交易所報送“保薦總結報告書”。17.創業板公司具有業績不穩定、經營風險高、退市風險大等特點，投資者面臨較大制度與規則方面與主板市場存在一定差異，包括（）。A、退市制度設計B、上市條件C、招股說明書的一般內容與格式D、信息披露18.認股權證的行權價格應不高于公告募集說明書日前20個交易日公司股票均價和前一個交易日的均價。（）19.進行上市公司收購的投資者在計算其在上市公司中擁有的權益時只需要登記計算其本人擁有的權益即可。（）20.公開發行可轉換公司債券網上發行不得超過（）交易日。A、1個B、2個C、3個D、5個21.保薦機構對招股說明書作出的聲明應由（）簽名，并由保薦機構加蓋公章。A、法定代表人B、保薦代表人C、項目協辦人D、項目負責人22.保薦期限從中國證監會正式受理公司申請文件到核準為盡職推薦階段，其后為持續督導階段。（）23.保薦機構向中國證監會報送的承銷總結報告中，至少應包括推介、定價、申購、該股票二級市場表現及發行組織工作等內容。（）24.公司發行境內上市外資股不可以聘請國外證券公司擔任國際協調人。（）25.承銷團申請人應當具備下列（）條件才能具備國債的承銷業務資格。A、在中國境內依法成立的金融機構B、近3年內在經營活動中沒有重大違法記錄C、財務穩健，具有較強的風險控制能力D、信息化管理程度較高26.公司合并或者分立，登記事項發生變更的，應當依法向公司登記機關辦理變更登記；公司解散的，應當依法辦理公司注銷登記；設立新公司的，應當依法辦理公司設立登記。27.發行人申請在創業板發行股票的，必須是依法設立且持續經營5年以上的股份有限公司。（）28.不屬于內部融資特點的是（）。A、自主性B、有限性C、高成本性D、低風險性29.如果注冊會計師認為財務報表整體是公允的，但會計政策的選用、會計估計的作出或財務報表的披露不符合適用的會計準則和相關會計制度的規定，雖影響重大但不至于出具否定意見的審計報告時，應當出具（）的審計報告。A、保留意見B、非無保留意見C、否定意見D、無保留意見30.發行人應在中國人民銀行核準金融債券發行之日起（）個工作日內開始發行金融債券，并在規定期限內完成發行。A、20B、30C、60D、10031.認定公司的控制權歸屬，既需要審查相應的股權投資關系，也需要根據個案的實際情況，綜合對發行人股東大會、董事會決議的實質影響等因素進行分析判斷。（）32.重置成本法是在現時條件下，被評估資產全新狀態的重置成本減去該項資產的（）估算資產價值的方法。A、實體性貶值B、經濟性貶值C、功能性貶值D、重置性貶值33.重大關聯交易指（）。A、上市公司擬與關聯人達成的總額高于300萬元的關聯交易B、上市公司擬與關聯人達成的總額高于500萬元的關聯交易C、上市公司擬與關聯人達成的總額高于上市公司最近經審計凈資產值的3%的關聯交易D、上市公司擬與關聯人達成的總額高于上市公司最近經審計凈資產值的5%的關聯交易34.個人申請保薦代表人資格應當（）。A、具備3年以上保薦相關業務經歷B、參加中國證監會認可的保薦代表人勝任能力考試且成績合格有效C、最近3年未受到中國證監會的行政處罰D、未負有數額較大的到期未清償債務35.企業短期融資券存續期內，第一季度信息披露時間可以早于上一年度信息披露時間。（）36.債券的成本可以看作是（）。A、使投資者預期未來現金流量(利息和本金收入)的現值與目前債券的市場價格相等的一個折現率B、使投資者預期未來現金流量(利息和本金收入)的終值與目前債券的市場價格相等的一個折現率C、使投資者預期未來現金流量(利息和本金收入)的終值大于目前債券的市場價格的一個折現率D、使投資者預期未來現金流量(利息和本金收入)的終值小于目前債券的市場價格的一個折現率37.對發行人關聯方信息的披露，主要包括（）。A、控股子公司、參股子公司的簡要情況B、發起人、持有發行人5%以上股份的主要股東及實際控制人的基本情況C、公司控制權的歸屬、公司的股權及控制結構D、發行人的改制重組情況38.下列（）情形屬于《反壟斷法》規定的“經營者集中”。A、經營者合并B、經營者通過取得股權或資產的方式取得對其他經營者的控制權C、經營者通過合同取得對其他經營者的控制權D、經營者通過合同外的方式取得能夠對其他經營者施加決定性影響的地位39.經理有權列席董事會會議，非董事經理在董事會上沒有表決權。（）40.發行人向中國證監會報送申請文件前，或在報送申請文件后且證券尚未發行前，不得更換為本次發行證券所聘請的律師或律師事務所。（）41.國有企業在改制前進行的清產核資應按下列（）順序進行。A、企業提出申請→審計核資結果→組織賬務清理→辦理產權變更→上報清產核資工作結B、企業提出申請→組織賬務清理→審計核資結果→上報清產核資工作結果→辦理產權變更C、組織賬務清理→企業提出申請→審計核資結果→上報清產核資工作結果→辦理產權變更D、組織賬務清理→審計核資結果→企業提出申請→辦理產權變更→上報清產核資工作結果42.在通常情況下，國際預路演基本完成后，發行人可初步了解投資者對擬發行股票的態度。（）43.轉股價格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經出席會議的（）同意。A、股東人數的2/3以上B、股東所持表決權的2/3以上C、股東所持表決權的1/3以上D、股東人數的1/3以上44.在上市公司重大資產重組報告書中披露的資產評估信息中包括評估結論，應綜合標的資產的賬面價值、所采用的評估方法、評價結果、增減值幅度、增減值主要原因、不同評估方法評估結果的差異及其原因，最終確定評估結論的理由。（）45.企業債券是指在中華人民共和國境內具有法人資格的企業在境內依照法定程序發行、約定在一定期限內還本付息的有價證券，如金融債券和外幣債券。46.向原股東配股采用《證券法》規定的代銷方式發行。（）47.個人所負數額較大的債務到期未清償的，不得擔任股份有限公司的董事。（）48.上市公司非公開發行股票，應當符合（）。A、發行價格不低于定價基準目前20個交易日公司股票均價的90%B、發行對象認購的股份自發行結束之日起，36個月內不得轉讓C、上市公司的控股股東、實際控制人或其控制的關聯人認購的股份，12個月內不得轉讓D、本次發行將導致上市公司控制權發生變化的，應當符合中國證監會的其他規定49.可轉換公司債券流通面值少于5000萬元時，在上市公司發布相關公告3個交易日后停止其可轉換公司債券的交易。50.在上市公司重大資產重組審核中，收購人擬以重組面臨嚴重財務困難的上市公司為理由申請豁免要約收購義務時，需要關注重組方案是否切實可行，包括重組方案的授權對上市公司的影響。（）51.股份制改組的審計計劃由（）組成。A、總體審計計劃B、全面審計計劃C、分部審計計劃D、具體審計計劃52.首次公開發行股票并在創業板上市的，持續督導期間為證券上市當年剩余時間及其后（）個完整會計年度。A、1B、2C、3D、453.公司向發起人、法人發行的股票，應當為（）股票。A、優先B、可交換C、無記名D、記名54.發行人申請股票在深圳證券交易所創業板上市，應當符合（）條件。A、股票已公開發行B、公司股本總額不少于3000萬元C、公開發行的股份達到公司股份總數的25%以上；公司股本總額超過4億元的，公開發行股份的比例為10%以上D、公司股東人數不少于100人55.發審委委員每屆任期（）年A、1B、2C、3D、456.協議收購的定義是什么（）A、具有競爭關系的、經營領域相同或生產產品相同的同一行業的并購B、并購企業既非競爭對手，也非客戶或者供應商，在生產職能上無任何聯系的兩家或者多家企業之間的并購。C、由收購方和目標公司董事會進行談判，達成并簽訂書面轉讓股權協議，經過股東大會同意后生效，雙方應向證券監管部門報告并公告。D、收購方在目標公司管理層對收購意圖并不知道或者持反對態度的情況下，對目標公司強行收購。57.保薦機構推薦發行人證券上市，應當向中國證監會提交上市保薦書以及按要求其他與保薦業務有關的文件，并報證券交易所備案。58.在清產核資基準日之前，若企業經國資委批復將要或正在進行改制，但尚未進行資產評估或僅對部分資產進行評估的，應按《關于規范國有企業改制工作意見》的要求開展資產核資工作。（）59.公司有以下原因之一的，可以解散（）。A、股東大會決議解散B、因公司合并或者分立需要解散C、依法被吊銷營業執照、責令關閉或者被撤銷D、當公司經營管理發生嚴重困難，繼續存續會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權5%以上的股東，可以請求人民法院解散60.發行人在通過發審會后更換中介機構的，無須重新上發審會。（）61.破產風險或財務拮據是指企業沒有足夠的償債能力，不能及時償還到期債務。（）62.公司發行境內上市外資股，應當選聘的中介機構有（）。A、承銷商B、法律顧問C、審計機構D、評估機構63.某上市公司的股價為10元，稅前利潤為0.5元，稅后利潤為0.4元，每股股息為0.2元，此股票的市盈率是（）倍。A、20B、25C、50D、6064.一般擬上市公司已實現業績中包含了商標權給公司帶來的超額利潤。（）65.財務公司發行金融債券沒有強制擔保要求。（）66.提交發行新股申請文件并經受理后，上市公司新股發行申請進入核準階段，但此時保薦人的盡職調查責任并未終止，仍應遵循（）的原則，繼續認真履行盡職調查義務。A、勤勉盡責B、公開、公平、公正C、誠實信用D、公開透明67.公司債券每張面值1000元。（）68.下列公司債券評級監督管理的說法中，正確的是（）。A、證券評級機構的董事、監事和高級管理人員可以投資其他證券評級機構B、證券評級機構可以為他人提供融資或者擔保C、證券評級機構應當在每一會計年度結束之日起4個月內，向注冊地中國證監會派出機構報送年度報告D、證券評級機構應當在每個季度結束之日起10個工作日內，向注冊地中國證監會派出機構報送包含經營情況、財務數據等內容的季度報告69.上市公司申請發行新股，最近（）內曾公開發行證券的，不存在發行當年營業利潤比上年下降（）以上的情形。A、24個月，30%B、24個月，50%C、12個月，50%D、12個月，30%70.無形資產包括生產經營所需的商標權、專利權、非專利技術、特許經營權等。（）71.經批準，我國股份有限公司在發行B股時，可以與承銷商在包銷協議中約定超額配售選擇權。（）72.外資股發行的招股說明書可以采取的形式有（）。A、招股索引B、招股啟事C、招股章程D、信息備忘錄73.對于外購的無形資產，在評定其重估價值時，應根據其形成時發生的實際成本及該項資產具備的獲利能力。74.在《并購重組共性問題審核意見關注要點》中，對交易價格以法定評估報告為依據的交易項目的普遍關注點包括關注標的資產在擬注入