2023年收集中級銀行從業資格之中級風

險管理題庫綜合試卷B卷附答案

單選題（共50題）

1、下列關于表外流動性的說法，不正確的是（）。

A.表外金融工具較為復雜

B.可產生流動性

C.可消耗流動性

D.確定性強

【答案】D

2、下列關于三種計算風險價值方法的優缺點分析中，錯誤的是

（）。

A.I和III

B.Ill和IV

C.I和II

D.只有I

【答案】A

3、下列各項中，關于我國對資本充足率要求的說法不正確的是（）。

A.監管部門將商業銀行分為一、二、三、四類，其中對一、二類銀

行主要實行強制性的監管干預措施

B.根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》我國商業銀行資本信息披

露包括資本充足率的計算方法

C.資本充足率=（總資本-對應資本扣減項）/（信用風險加權資產

+12.5x市場風險資本要求+操作風險資本要求）

D.一級資本充足率=（一級資本-對應資本扣減項）/（信用風險加權資

產+12.5義市場風險資本要求+操作風險資本要求）

【答案】A

4、（）指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因,

無法獲得所需外匯以償還其境外債務的風險。

A.轉移風險

B.傳染風險

C.貨幣風險

D.主權風險

【答案】A

5、監管資本預測的內容不包括的是（）。

A.核心一級資本

B.其他一級資本

C.二級資本

D.三級資本

【答案】D

6、缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。當

某一時段內的負債大于資產（包括表外業務頭寸）時，就產生了負

缺口，即（）,此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入

（）。

A.資產敏感型缺口，上升

B.資產敏感型缺口，下降

C.負債敏感型缺口，上升

D.負債敏感型缺口，下降

【答案】D

7、按照操作風險損失事件類型，下列選項中，引發操作風險損失的

事件包括（）。

A.信息科技系統事件、內部欺詐事件、外部欺詐事件

B.流程、人員、經營活動

C.信息科技系統、經營活動、人員

D.信息科技系統、人員、環境

【答案】A

8、商業銀行高級管理層在外包管理中的職責不包括（）。

A.制定外包戰略發展規劃

B.制定外包風險管理的操作流程

C.制定外包風險管理的內控制度

D.定期安排內部審計

【答案】D

9、2008年1月24日，當時擔任世界上最大金融衍生品交易領導角

色的法國興業銀行在新聞發布會上宣布了一起該行的嚴重違規交易

案，銀行的衍生品交易員熱羅姆?蓋維耶爾(JeromeKerviel)在未經

授權的情況下購買了500億歐元的股指期貨，給銀行帶來了大約49

億歐元的嚴重損失，這起舞弊案一經曝出震驚了全球金融界。熱

羅姆?蓋維耶爾在2000年加入法國興業銀行，一開始從事合規工作,

2005年，他被提升為初級交易員，在銀行的DeltaOne產品組工作。

他主要交易股指，是交易與銷售業務條線的內容，比如德國的DAX

股指、法國的CAC40和歐元的STOXX50o他的職責是尋找套利機會。

法國興業銀行在1月19日發現一名在巴黎的交易員擅自設立倉位，

并在未經許可的情況下大量投資于歐洲股指期貨，興業銀行用了3

天時間對他的頭寸進行平倉，而軋平這些倉位直接導致了該行多達

49億歐元的損失。由于熱羅姆?蓋維耶爾對銀行監管流程非常熟悉，

他進行了表面上看起來是套利，而實際上是投機的交易。他持有巨

額的股指頭寸，同時建立了虛假的對沖交易。事實上，他在豪賭股

指的走向，隨著日積月累，他未對沖的實際頭寸高達上百億歐元。

這是全球銀行業歷史上涉案金額最大規模的交易員欺詐事件之一，

給法國興業銀行帶來了破產的風險。

A.12%

B.15%

C.18%

D.21%

【答案】c

10、壓力測試主要采用敏感性分析和()。

A.制作數據清單

B.情景分析方法

C.失誤樹分析法

D.專家調查分析法

【答案】B

11、下列不屬于單幣種敞口頭寸的是()。

A.即期凈敞口頭寸

B.遠期凈敞E1頭寸

C.總敞口頭寸

D.期權敞口頭寸

【答案】C

12、銀行將全部資產按照監管規定的類別進行分類，并采用監管規

定的風險權重計量信用風險加權資產的方法是()。

A.內部評級法

B.權重法

C.監管映射法

D.違約概率法

【答案】B

13、新產品/業務風險識別是指商業銀行在產品主管部門在新產品

/業務研發和投產過程中結合產品線的（）和風險點，對潛在風險

事項或因素進行全面分析和識別并查找出風險原因的過程。

A.風險事件

B.風險特點

C.業務特點

D.風險類型

【答案】D

14、下列關于商業銀行資金交易業務中存在的風險隱患及其控制

措施的表述，最不恰當的是（）。

A.借助適當的風險量化模型及業務管理系統可以提高中臺風險管理

人員對交易風險評估的準確性

B.建立資金業務的風險責任制可以有效降低前臺交易員操作失誤的

概率

C.實行嚴格的前中后臺職責、崗位分離制度，嚴禁后臺結算操作人

員與前臺交易員核對交易明細

D.代客資金業務應當向客戶充分提示有關風險，獲取必要的履約保

證

【答案】C

15、零售類風險暴露內部評級，銀行不需自行估計的是()。

A.違約概率

B.違約風險暴露

C.違約損失率

D.有效期限

【答案】D

16、下列關于專有信息和保密信息的說法，錯誤的是()。

A.專有信息的特點是如果與競爭者共享，會導致銀行在這些產品和

系統的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位

B.有關客戶的信息經常是保密的

C.某些項目為保密信息和專有信息，銀行可以不披露具體的項目

D.專有和保密信息必須對要求披露的信息進行一性信息披露，不用

解釋未披露的事實和原因

【答案】D

17、下列說法正確的是()。

A.董事會負責制定、定期審查和監督執行市場風險管理的政策、程

序以及具體的操作規程

B.高級管理層承擔對市場風險管理實施監控的最終責任

C.監事會只監督董事會在市場風險管理方面的履職情況

D.市場風險管理部門相對于業務經營部門的獨立性是建設市場風險

管理體系的關鍵

【答案】D

18、（）是流動性風險管理必不可少的環節。

A.設定限額

B.建立限額體系

C.調整限額

D.建立限額管控流程

【答案】A

19、商業銀行外匯交易部門針對一個外匯投資組合過去250天的收

益率進行分析，所獲得的收益率分布為正態分布，假設該組合的日

平均收益率為0.1%,標準差為0」5%,則在下一個市場交易日,

該外匯投資組合的當日收益率有95%的可能性落在（）。

A.-0.05%~0.1%

B.-0.05%-0.25%

C.0.1%~0.25%

D.-0.2%~0.4%

【答案】D

20、下列對債券凸性描述正確的是（）

A.在債券收益率交個下降時，凸性弓I起的修正為負

B.凸性對債券價格對債券收益率的二階導致

C.凸性越大，債券曲線彎曲程度越小

D.修正交期一般情況下，債券的凸性越小

【答案】B

21、下列不屬于操作風險按照損失形態分類的是（）。

A.法律成本

B.監管罰沒

C.資產損失

D.實物資產的損壞

【答案】D

22、下列關于商業銀行風險偏好的表述，錯誤的是（）。

A.風險偏好是商業銀行全面風險管理體系的重要組成部分

B.商業銀行在制定戰略規劃時，應保持戰略規劃與風險偏好的協調

一致

C.風險偏好指標值在設定過程中，應主要考慮監管者的期望

D.風險偏好需要有效傳導至各實體、條線

【答案】C

23、某商業銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤

最大化為首要經營目標的銀行。2002?2007年間，其貸款主要投向

房地產行業，資金交易業務主要集中于高收益的次級債券。2008年

受金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴重的流動性風險。經分析可確認,

該銀行面臨的流動性風險是其（）長期積累、惡化的綜合作用

結果。

A.聲譽風險、市場風險和操作風險

B.市場風險、戰略風險和操作風險

C.信用風險、聲譽風險和戰略風險

D.信用風險、市場風險和戰略風險

【答案】D

24、下列關于銀行交易賬簿的描述，不正確的是（?？）。

A.銀行應當對交易賬簿頭寸經常進行準確估值，并積極管理該項目

投資組合

B.交易賬簿記錄的是銀行為了交易或規避交易賬戶其他項目的風險

而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸

C.記入交易賬簿的頭寸在交易方面所受的限制較多

D.為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交

易形成的頭寸

【答案】C

25、（）是交易的一方按約定價格買入或賣出一定數額的金融資產，

交付及付款在合約訂立后的兩個營業日內完成。

A.遠期

B.期貨

C.即期

D.互換

【答案】C

26、某商業銀行資金交易部門的上期稅前凈利潤為2億元，經濟資

本為20億元，稅率為20%,資本預期收益率為5%,則該部門上期

經濟增加值（EVA）為（）萬元。

A.6000

B.8000

C.11000

D.10000

【答案】A

27、香港金管局規定的法定流動資產比率為（）。

A.10%

B.15%

C.25%

D.40%

【答案】c

28、關于頭寸拆分，以下說法中錯誤的是（）。

A.同一頭寸通過不同風險類別計提的資本，體現了同一頭寸對應不

同風險類別的潛在損失對應的資本

B.相同的產品頭寸納入不同風險類別下的分別計量，屬于重復計量

C.頭寸拆分的原理是從現金流的角度來看待一個產品

D.在標準法下，金融產品被從現金流角度拆分并重新組合，形成了

按多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現金流

【答案】B

29、下列關于信用風險的說法，錯誤的是（）。

A.對大多數商業銀行來說，貸款是最主要的信用風險來源

B.信用風險既存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，也存在

于信用擔保、貸款承諾等表外業務中，還存在于衍生產品交易中

C.信用風險具有明顯的系統性風險特征

D.違約風險既可以針對個人，也可以針對企業

【答案】C

30、當某一時段內的負債大于資產（包括表外業務頭寸）時，即出

現（）。

A.資產敏感性缺口

B.凈缺口

C.資產缺口

D.負債敏感性缺口

【答案】D

31、我國銀行業監營管理機構在對商業銀行進行監督檢查的過程中,

發現，某銀行信貸投入的行業集中度較高，存在風險隱患，于是決

定對該銀行提出特定的集中度風險資本要求，該項資本要求屬于

（）

A.第二支柱資本要求

B.儲備資本要求

C.逆周期資本要求

D.系統重要性銀行附加資本要求

【答案】A

32、在操作風險計量的標準法中，商業銀行的“代理服務業務”產

品線的屆值為（）。

A.8%

B.12%

C.18%

D.15%

【答案】D

33、在商業銀行市場風險管理中，久期通常用來衡量（）變動對銀

行整體經濟價值的影響。

A.商品價格變動

B.利率變動

C.股票價格變動

D.匯率變動

【答案】B

34、某商業銀行當期信用評級為B級的借款人的違約概率（PD）是

0.10,違約損失率（LGD）是0.50。假設該銀行當期所有B級借款

人的表內外信貸總額為30億元人民幣，違約風險暴露（EAD）是20

億元人民幣，則該銀行此類借款預期損失為（）億元。

A.0.8

B.4

C.1

D.3.2

【答案】C

35、商業銀行應對信息科技風險管理進行內部審計，至少應每

（）進行一次全面審計。

A.1年

B.2年

C.3年

D5年

【答案】C

36、全球金融危機過后，解決系統重要性金融機構（G-SIFIs）帶來

的“大而不能倒”問題已經成為國際監管改革的重點，（）于

2011年提出了一攬子加強系統重要性銀行監管的管理措施。

A.金融穩定理事會

B.世界銀行

C.國出貨幣基金組織

D.巴塞爾委員會

【答案】A

37、董事會和高級管理層對戰略風險管理的結果負有（）。

A.最終責任

B.連帶責任

C.擔保責任

D.間接責任

【答案】A

38、下列選項中，不屬于市場風險內部模型法框架下利率風險的是

Oo

A.無風險利率

B.一信用利差風險

C.特定風險

D.股票風險

【答案】D

39、()是流動性風險管理必不可少的環節。

A.設定限額

B.建立限額體系

C.調整限額

D.建立限額管控流程

【答案】A

40、假設某商業銀行的信貸資產總額為300億，若所有借款人的違

約概率都是2%,違約回收率為30%,則該資產的預期損失是

()億。

A.4.2

B.9

C.1.8

D.6

【答案】A

41、Y銀行在其2020年年度報告中披露，該行一天中99%的VaR值

為5000萬元人民幣，則下列解釋正確的是()

A.Y銀行的投資組合在1天內有99%的概率損失金額為5000萬元

B.Y銀行的投資組合在1天內損失超過5000萬元的概率不大于99%

C.Y銀行的投資組合在1天內損失超過5000萬元的概率不大于1%

D.Y銀行的投資組合在1天內有1%的概率損失金額為5000萬元

【答案】C

42、下列應當歸屬于商業銀行操作風險中的“內部流程”類別的是

()。

A.信貸調查人員在調查過程中接受各種形式的賄賂/好處協助騙貸

B.未在抵押貸款管理辦法中明確規定“先落實抵押手續、后放款”

C.金融機構“重前臺、輕后臺”的發展模式從長期來看可能導致損

失

D.2008年汶川大地震給當地多家商業銀行造成損失

【答案】B

43、國際商業銀行用來衡量商業銀行的盈利能力和風險水平的最佳

方法是0。

A.股本收益率

B.資產收益率

C.經風險調整的業績評估方法

D.風險價值

【答案】C

44、某商業銀行選取過去250天的歷史數據計算交易賬戶的風險價

值（VaR）為780萬元人民幣，置信水平為99猊持有期為1天。則

該銀行在未來250個交易日內，預期會有（）天交易賬戶的損失

超過780萬元。

A.2.5

B.3.5

C.2

D.3

【答案】A

45、監管機構對商業銀行現場檢查的重點不包括（）。

A.市場競爭狀況

B.業務經營的合法合規性

C.資本充足性

D.風險狀況

【答案】A

46、商業銀行風險管理的發展階段是（）。

A.資產風險管理模式階段一負債風險管理模式階段一資產負債風險

管理模式階段-全面風險管理模式階段

B.負債風險管理模式階段一資產風險管理模式階段一資產負債風險

管理模式階段-全面風險管理模式階段

C.資產負債風險管理模式階段一資產風險管理模式階段一負債風險

管理模式階段-全面風險管理模式階段

D.資產風險管理模式階段一資產負債風險管理模式階段一負債風險

管理模式階段-全面風險管理模式階段

【答案】A

47、根據監管機構的要求，商業銀行可以使用三種操作風險資本計

量方法，其中（）風險敏感度最高。

A.基本指標法

B.標準法

C.內部評級法

D.高級計量法

【答案】D

48、以下對商業銀行風險管理部門的說法，錯誤的是（

A.巴塞爾委員在《銀行公司治理原則》強調了“三道防線”在風險

管理流程中的作用，指出風險治理框架中應包括建立“三道防線”

及清晰的職責描述

B.業務條線部門是第一道風險防線,它是風險的承擔者,應負責持續

識別、評估和報告風險敞口

C.風險管理部門和合規部門是笫二道風險防線

D.風險管理不保持獨立性

【答案】D

49、商業銀行應按季計提一般準備，一般準備年末余額應不低于年

末貸款余額的（）。

A.1%

B.2.5%

C.1.5%

D.2%

【答案】A

50、下列各項中，應列入商業銀行二級資本的是（）o

A.未分配利潤

B.二級資本工具及其溢價

C.盈余公積

D.一般風險準備？

【答案】B

多選題（共30題）

1、記入交易賬簿的頭寸應當滿足下列（）基本要求。

A.在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤

B.具有明確的交易市場秩序

C.能夠完全對沖以規避風險

D.能夠準確估值

E.具有明確的持有目的

【答案】ACD

2、商業銀行計算杠桿率時，屬于核心一級資本扣減項的有（）

A.凈遞延稅資產

B.商譽

C.自持股票

D.土地使用權

E.貸款損失準備缺口

【答案】ABC

3、商業銀行的資本肩負著比一企業更為重要的責任和作用，主要體

現在（）。

A.資本為商業銀行提供融資

B.吸收和消化損失

C.限制商業銀行過度業務擴張和風險承擔

D.維持市場信心

E.是商業銀行風險管理根本的驅動力

【答案】ABCD

4、操作風險控制的基本要素包括（）。

A.董事會的監督控制

B.高級管理層的職責

C.適當的組織架構

D.操作風險管理政策、方法、程序

E.操作風險信息系統

【答案】ABCD

5、下列哪些事件屬于商業銀行操作風險中的“人員因素”類別？

（）

A.系統存在安全漏洞

B.信貸審核人員協助隱瞞虛假信息并批準放貸

C.理財業務人員因口頭承諾客戶固定收益而遭遇訴訟

D.部分員工因長期處于不良工作環境導致健康受損

E.資金交易員未經授權進行交易并造成損失

【答案】BCD

6、商業銀行資本的作用主要有（）。

A.吸收損失

B.承擔風險

C.限制銀行業務過度擴張

D.為銀行提供融資

E.維持市場信心

【答案】ABCD

7、商業銀行的凈穩定資金比例(NSFR)指標和存貸比指標的區別有

()。

A.NSFR指標是短期流動性指標，而存貸比指標是單純的信貸指標

B.NSFR是現狀指標，而存貸比是預期指標

C.NSFR指標包括全部的資產負債表，而存貸比指標只涉及存款貸款

D.NSFR指標設計了資產負債的穩定性權重，存貸比指標只考慮總量

E.NSFR指標要求大于100%,而存貸比指標要求不高于75%

【答案】CD

8、2008年1月24日，當時擔任世界上最大金融衍生品交易領導角

色的法國興業銀行在新聞發布會上宣布了一起該行的嚴重違規交易

案，銀行的衍生品交易員熱羅姆?蓋維耶爾(JeromeKerviel)在未經

授權的情況下購買了500億歐元的股指期貨，給銀行帶來了大約49

億歐元的嚴重損失，這起舞弊案一經曝出震驚了全球金融界。

A.失職違規

B.流程執行失敗

C.違法用工法律

D.職員欺詐

E.與客戶糾紛

【答案】ACD

9、單一法人客戶信用風險識別包括()。

A.單一法人客戶的基本信息分析

B.單一法人客戶的財務狀況分析

C.單一法人客戶的非財務因素分析

D.單一法人客戶的擔保分析

E.單一法人客戶的競爭對手分析

【答案】ABCD

10、2013年6月3日，某銀行總行資產負債管理委員會(A1CO)會議

上，資產負債管理部總經理嚴厲指出，我行流動性覆蓋率指標(LCR)

僅為74%,已經跌破監管紅線，不能僅為業務部門的盈利目標而忽

視流動性風險管理，目前金融同業務線未來一個月內現金流負缺口

太大，必須降低流動性風險敞口，否則可能面臨流動性危機。

A.商業銀行的流動性覆蓋率不低于150%

B.商業銀行的流動性比例不低于25%

C.商業銀行的凈穩定資金比例不低于100%

D.商業銀行的核心存款比不低于25%

E.商業銀行的貸存比不高于75%

【答案】BC

11、商業銀行通常需要作出預先評估的聲譽風險事件包括（）o

A.市場對商業銀行的盈利預期

B.商業銀行改革/重組的成本/收益

C.監管機構責令整改的不利信息/事件

D.影響客戶或公眾的政策性變化

E.監管機構對商業銀行的盈利預期

【答案】ABCD

12、商業銀行風險控制/緩釋策略應當實現的目標主要有（）。

A.監測各種可量化的關鍵風險指標

B.滿足不同職能部門對于風險狀況的多樣化需求

C.風險控制/緩釋策略應與商業銀行的整體戰略目標保持一致

D.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求

E.通過對風險誘因的分析，能夠發現風險管理中存在的問題，并重

新完善風險管理程序

【答案】CD

13、下列投資組合中，能夠產生風險分散效果的有（）。

A.投資于2種收益率相關系數為0的資產

B.投資于2種收益率相關系數為-1的資產

C.投資于2種收益率相關系數為0.5的資產

D.投資于2種收益率相關系數為1的資產

E.投資于2種收益率相關系數為-0.5的資產

【答案】ABC

14、商業銀行市場風險內部模型的定量要求有（）。

A.應采用歷史模擬法計算VaR值

B.至少每三個月更新一次數據

C.置信水平采用99%的單尾置信區間

D.市場價格的歷史觀測期至少為一年

E.持有期為10個營業日

【答案】CD

15、戰略風險管理的作用包括（）。

A.比競爭對手更早采取風險控制措施，可以更為妥善地處理風險事

件

B.優化經濟資本配置，并降低資本使用成本

C.強化內部控制系統和流程

D.避免附加的強制性監管要求，減少法律爭議/訴訟事件

E.持久維護和提高商業銀行的聲譽和股東價值

【答案】ABCD

16、下列關于流動風險與信用風險的關系，說法正確的有（）o

A.承擔過高的信用風險可能導致不良貸款以及違約損失大幅上升

B.承擔過高的信用風險可能導致貸款收益顯著下降，從而增加流動

性風險

C.可能因錯誤判斷市場發展趨勢，導致投資組合價值嚴重受損

D.操作風險可能造成重大經濟損失，從而對流動性狀況產生嚴重影

響

E.任何涉及商業銀行的負面消息都可能危及其聲譽，最終使商業銀

行被動陷入流動性危機

【答案】AB

17、即期外匯買賣是外匯交易中最基本的交易，它可以（）。

A.滿足客戶對不同貨幣的需求

B.用來調整持有不同外匯頭寸的比例

C.防范市場風險

D.控制匯率風險

E.避免市場風險

【答案】AB

18、下列關于即期外匯買賣的說法，正確的有（）。

A.屬于衍生產品交易

B.在實踐中通常簡稱為即期

C.可以滿足客戶對不同貨幣的需求

D.是指現金或現貨交易

E.可以用于調整持有不同外匯頭寸的比例以降低匯率風險

【答案】BCD

19、假設其他條件相同，則下列關于商業銀行各種流動性比率的表

述，正確的有（）o

A.銀行敏感負債與總資產的比率越高，流動性風險越高

B.銀行現金頭寸指標越高，流動性風險越低

C.銀行貸款總額與總資產的比率越低，流動性風險越高

D.銀行核心存款比例越高，流動性風險越低

E.銀行大額負債依賴度越低，流動性風險越高

【答案】ABD

20、在全球范圍內，各國對銀行監管實行嚴格的行業準人，是因為

()。

A.銀行具有很強的公眾性

B.銀行面臨著復雜的風險種類

C.銀行業的壟斷和競爭應保持適度均衡

D.銀行具有特殊的資產負債結構

E.銀行對社會經濟發展和資源再分配有著重要的影響

【答案】ABCD

21、2017年《巴塞爾川最終方案》對信用風險標準法進行了修訂，

下列表述正確的有()

A.對無條件可撤銷貸款承諾的信用轉換系數(CCF),其他貸款承諾

的信用轉換系數為40%

B.公司風險暴露細分一般公司、投資級公司、和中小企業三類，分

別適用85%,65%和100%的風險權重

C.新設房地產風險暴露類型，根據LTV(貸款金額/押品價值)指標

確定風險權重

D.銀行可采用外部評估法（ECRA）或標準評估法（SCRA）計算銀行

風險暴露RWA

E.修訂內容主要圍繞風險暴露分類，風險驅動因子選擇和風險權重

校準三個關鍵問題

【答案】CD

22、下列可能給某商業銀行帶來聲譽風險的有（