第四章

商業銀行貸款業務管理第一節貸款種類、政策和程序第二節貸款定價第三節幾種重要貸款業務的管理第四節貸款信用風險分析第五節商業銀行貸款管理制度第一節貸款種類、政策和程序一、貸款種類二、貸款政策三、貸款程序（一）什么是銀行貸款就是商業銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數量的貨幣資金提供給借款人使用的一種信用行為。一、貸款種類（二）貸款的構成要素

對象條件用途期限利率方式

（三）貸款的分類1、按貸款期限分類2、按貸款的保障條件分類3、按貸款的目的分類4、按貸款的償還方式分類5、按貸款的質量分類6、按銀行發放貸款的自主程度分類1、

按貸款期限分類：長期貸款中期貸款短期貸款2、按貸款的保障條件分類：信用貸款擔保貸款票據貼現信用貸款：是指以借款人的信譽發放的貸款。擔保貸款：是指具有一定的財產或信用作為還款保證的貸款。包括保證貸款、抵押貸款、質押貸款三種。票據貼現：是指貸款人以購買借款人未到期商業票據的方式發放的貸款。

3、按貸款的目的分類：

一是按照貸款對象的部門來分類，分為工業貸款、商業貸款、農業貸款、科技貸款和消費貸款。二是按照貸款的具體用途來劃分，一般分為流動資金貸款和固定資金貸款。4、按貸款的償還方式分類：一次性償還分期償還5、按貸款的質量分類：正常貸款關注貸款次級貸款可疑貸款損失貸款注：實行貸款五級分類前，我國按貸款逾期時間長短分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款6、按銀行發放貸款的自主程度分類：可將銀行貸款分為自營貸款、委托貸款和特定貸款三種。此外，根據貸款金額大小的不同，可分為批發貸款（工商貸款）和零售貸款（消費貸款）。二、貸款政策（一）貸款政策的內容

1、貸款業務發展戰略

2、貸款工作規程及權限劃分

3、貸款的規模和比率控制

4、貸款種類及地區

5、貸款的擔保

6、貸款定價

7、貸款檔案管理政策

8、貸款的日常管理和催收制度

9、不良貸款的管理

1、有關法律、法規和國家的財政、貨幣政策

2、銀行的資本金狀況

3、銀行負債結構

4、服務地區的經濟條件和經濟周期

5、銀行信貸人員的素質（二）制定貸款政策應考慮的因素三、貸款程序※貸款申請※貸款調查※對借款人的信用評估※貸款審批※借款合同的簽定與擔保※貸款發放※貸款檢查※貸款的收回送審單位信貸管理部門貸審會辦公室主管行長貸審會行長

材料齊全性審查內容審查N準備送審材料初審材料準備補充材料是否齊全制發送審材料缺漏通知單內容審查補充材料是否繼續報審答復客戶是否同意上報制發答復函是否主管行長權限審批審批結果向送審單位傳送審批結果YYYNNYN信貸審查、審批流程圖上報審批送審單位信貸管理部門貸審會辦公室主管行長貸審會行長總行：5/615/40個工作日分支行：4/510個工作日2個工作日2個工作日3個工作日2個工作日審核同意表決制發答復函退送審材料匯總表決結果審批審批結果傳送審批結果YNN送審材料基本要求基本要求送審單位審批材料：1.貸審會意見2.貸款審批書3.企業信用評級借款企業材料:1.借款申請書2.信貸員調查報告3.購銷合同或協議4.營業執照5.基本結算帳戶開戶卡6.企業財務報表7.企業章程8.董事會決議9.法人代表證明書委托授權書擔保企業材料:比照借款企業抵質押物材料1.所有權證；2.評估報告或價值證明

下級行面函下級行面函以正式行文的方式上報；簡要說明授信項目情況；所在行貸審會意見。第一節貸審會意見須提供貸審會投票表決結果；貸審會的明確意見及其依據；貸審會意見應由各級行行長簽批。貸款審批書貸款審批書中的審查、審批意見應明確（同意、不同意或棄權）；由審查、審批人親筆簽名；信貸員的意見應單獨以報告形式提供。企業概況、所在行業及地區經濟發展情況；企業主要經營管理者介紹；經營狀況；財務狀況，重要會計項目的內容、變動及原因分析、主要財務指標、現金流量等；各有關貸款銀行、金額、期限分布及企業信用情況；信貸員調查報告授信用途及第一還款來源；擔保情況及貸款風險分析等。調查報告中不得使用“可能”“也許”等表示不確定意義的詞語，報告字數在5000字以內。信貸員對報告內容的真實性、客觀性負責，承擔調查失實的責任。第二節

貸款定價一、貸款定價的原則二、貸款定價應考慮的因素三、貸款價格的構成四、貸款定價方法一、貸款定價的原則

利潤最大化原則擴大市場份額原則保證貸款安全原則維護銀行形象原則

二、貸款定價應考慮的因素貸款成本基準利率預期利潤貸款的風險程度借款人的資信狀況及與銀行的關系信貸資金的供求狀況預期的通貨膨脹率(貸款定價與一國利率市場化有很大關系)

1996年6月1日人民銀行放開同業拆借利率。

1997年6月放開銀行間債券回購利率。

我國利率市場化進程

1998年8月國家開發銀行在銀行間債券市場首次進行市場化發債；人民銀行改革貼現利率生成機制，貼現利率和轉貼現利率在再貼現利率的基礎上加點生成，在不超過同期貸款利率的前提下由商業銀行自行決定；擴大金融機構對小企業貸款利率浮動權，由10%擴大到20%，農村信用社貸款利率浮動幅度由40%擴大到50%。1999年10月國債發行也開始采用市場招標式，從而實現了銀行間市場利率、國債和政策性金融債券發行的市場化；進行大額長期存款利率市場化嘗試，1999年10月，人民銀行批準中資商業銀行法人對中資保險公司法人試辦由雙方協商確定利率的大額定期存款，進行了存款利率改革的初步嘗試；將小企業貸款利率最高上浮30%的規定擴大到所有中型企業。

2000年9月放開外幣貸款利率和300美元以上的大額外幣存款利率，300萬美元以下的小額外幣存款利率仍由人民銀行統一管理，放開全國社保基金協議存款利率。

2002年3月人民銀行統一了中外資金融機構外幣利率管理政策，實現了中外資金融機構在外幣利率政策上的公開待遇。

2003年7月放開了英鎊、瑞士法郎和加拿大元的外幣小額存款利率，由商業銀行自主確定。

2003年11月對美元、日元、港幣、歐元小額存款利率實行上限管理，商業銀行可根據國際金融市場利率變化，在不超過上限的前提下自主確定；商業銀行和農村信用社可以開辦郵政儲蓄協議存款。

2004年1月1日人民銀行再次擴大金融機構貸款利率浮動區間，商業銀行和城市信用社擴大到[0.9-1.7]，農村信用社浮動區間擴大到[0.9-2]；企業貸款利率最高上浮幅度擴大到70%，下浮幅度保持不變，同時，推出放開人民幣各項貸款的計、結息方式和5年期以上貸款利率上限。

2004年10月29日起上調金融機構存貸款基準利率，金融機構一年期存貸款利率上調0．27個百分點，一年期存款利率由1.98%上調到2.25%，一年期貸款利率由5.31%上調到5.58%，其他各檔次貸款利率也相應調整。同時放寬人民幣貸款利率浮動區間，商業銀行和城市信用社擴大到[0.9-無上線]，農村信用社浮動區間擴大到[0.9-2.3]，并允許人民幣存款利率下浮。

2004年11月18日起上調境內商業銀行美元小額外幣存款利率上限，1年期美元存款利率上調限提高0.3125個百分點，商業銀行自行確定并公布2年期小額外幣存款利率。

2005年1月31日，央行發布了《穩步推進利率市場化報告》，指出逐漸過渡到中央銀行不再統一規定金融機構的存貸款利率水平，而是運用貨幣政策工具直接調控貨幣市場利率，進而間接影響金融機構存貸款利率水平。

2005年3月16日，央行再次大幅度降低超額準備金存款利率，并完全放開了金融機構同業存款利率。目前，尚未進入市場化改革進程的惟有存款利率的上限、貸款利率的下限和法定存款準備金利率等少數利率品種。

2006年4月28日起上調金融機構貸款基準利率。金融機構一年期貸款利率上調0．27個百分點，由現行的5.58%提高到5.85%。其他各檔次貸款利率也相應調整。金融機構存款利率保持不變。

2006年8月19日上調金融機構存貸款基準利率，金融機構一年期存貸款利率上調0．27個百分點，一年期存款利率由2.25%上調到2.52%，一年期貸款利率由5.58%上調到6.12%，其他各檔次貸款利率也相應調整。

作業1、貸款按保障條件的不同可分為：

。2、貸款按質量的不同可分為：

。3、貸款定價的原則為

。4、貸款價格的構成有

。5、貸款利率包括: