資金開銷與費用報銷制度1.前言本規章制度旨在規范企業內部資金開銷與費用報銷管理，確保資金使用合理、費用報銷準確、透亮，提高企業財務管理的效率與規范性。全部員工必需遵守本制度的規定，并嚴格依照規定的程序和要求進行資金開銷和費用報銷。2.資金開銷管理2.1資金使用權限依據員工職位和職責的不同，調配不同的資金使用權限。企業將設立以下資金使用權限等級：A級權限：只能由高級管理人員、部門經理和財務主管擁有，可直接授權使用高額資金賬戶，包含公司的重要銀行賬戶、貸款賬戶等。需要在輔佑襄助系統中進行記錄，隨時公開審計。B級權限：擁有一般資金賬戶的使用權限，包含員工工資支出賬戶、日常運營賬戶等。需要在輔佑襄助系統中進行記錄，隨時公開審計。C級權限：僅限于特定部門的部門經理和財務主管擁有，用于部門內部的特定項目資金支出，對于超出部門預算的資金支出，需上報高級管理人員批準。2.2資金使用申請與審批流程全部員工發起的資金使用申請，必需經過以下流程的審批：員工填寫資金使用申請單，包含申請金額、用途、相關事由等。員工提交資金使用申請單給所在部門的經理或財務主管。部門經理或財務主管審查資金使用申請單，并在申請單上簽字確認。部門經理或財務主管將簽字確認后的資金使用申請單上報至財務部門。財務部門進行核對和審批，并在資金使用申請單上簽字確認。資金使用申請批準后，財務部門將資金劃撥至指定賬戶。財務部門將資金使用情況記錄在資金使用臺賬中，并進行定期公開審計。2.3資金使用注意事項資金使用必需符合企業的經營需要和規定，嚴禁將資金用于個人或非法目的。資金使用應遵守本錢掌控原則，力求節省本錢，提高資金利用效益。資金使用應遵守稅務和財務法規，確保合法合規。資金使用應及時向部門經理或財務主管進行報告，確保全程監控和審計。3.費用報銷管理3.1費用報銷范圍合理范圍內的費用報銷將得到企業的支持，包含但不限于以下方面：差旅費：員工因公務出差產生的交通、食宿、接待等費用。需提交出差申請，并在差旅費報銷單上認真列明費用明細和事由。交通費：員工因公務產生的交通費用，包含車輛運輸費、公共交通費等。需提交交通費報銷單，并附上相關憑證。通信費：員工因業務需要產生的電話費、上網費等。需填寫通信費報銷單，并附上相關憑證。3.2費用報銷申請與審批流程費用報銷申請流程如下：員工填寫費用報銷申請單，包含報銷項目、金額、費用明細等。員工將費用報銷申請單連同相關憑證（如發票、收據等）提交給所在部門的經理或財務主管。部門經理或財務主管審查費用報銷申請單，并在申請單上簽字確認。部門經理或財務主管將簽字確認后的費用報銷申請單上報至財務部門。財務部門進行核對和審批，并在費用報銷申請單上簽字確認。費用報銷申請批準后，財務部門核銷相關費用，并將報銷款項劃撥至員工指定的賬戶。財務部門將費用報銷情況記錄在費用報銷臺賬中，并進行定期公開審計。3.3費用報銷注意事項費用報銷需符合相關政策和規定，遵守稅務和財務法規，確保合法合規。費用報銷申請需認真列明項目和費用明細，附上相關憑證，確保報銷金額的準確性和合理性。費用報銷申請應盡量提前進行，以免影響企業的正常運營。4.績效考核與獎懲為了提高員工的工作樂觀性和效率，企業將設立嚴格的績效考核與獎懲制度：優秀績效：員工在資金開銷與費用報銷方面表現出色，高效運用資金、合理開銷費用的將獲得優秀績效評定和相應的嘉獎。差別績效：員工在資金開銷與費用報銷方面存在違規行為或揮霍現象的，將受到相應的績效評定和獎懲措施，包含扣減績效工資、警告甚至辭退。5.附則本規章制度自頒布之日起生效，并適用于全體員工。本規章制度的解釋權和修訂權歸企業負責人全部。對于特殊情況或疑問，應及時向特地負責規章制度的部門或負責人咨詢。6.結語本規章制度的實施旨在規范企業內部的資金開銷與費用報銷管理，保證資金使用的合理和報銷的準確，