信貸分析與決策智慧樹知到期末考試答案+章節答案2024年北京財貿職業學院借款企業在貸款后發生貸款違約會事先暴露一些預警信號，貸款發放后注重捕捉企業的預警信號是貸款管理的重要工作之一。（）

答案:對抵押是指債務人或者第三人轉移對財產的占用，將該財產作為債權的擔保，當債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的實現抵押權的情形時，債權人有權優先受償。（）

答案:錯企業生產環節出現產銷脫節、產品滯銷，開工不足等信號都是企業經營出現問題的先兆。（）

答案:對周期性不強的行業，比如民生行業，企業的經濟效益受宏觀經濟周期影響不大。（）

答案:對如果公司的負債主要由應付賬款、預收賬款構成，這些負債屬于無息負債，不構成利息負擔。（）

答案:對有形凈值債務率的計算中，分母的數值從股東權益中剔除了（）。

答案:無形資產###商譽對企業進行貸前盡職調查時，我們通過以下哪幾個指標,進行企業短期償債能力的量化分析?（）

答案:現金比率###流動比率###速動比率對企業進行財務風險分析時，企業的長期償債能力來自于盈利能力，即企業賺取利潤的能力，我們經常會用到以下哪些指標來評價企業的盈利能力？（）

答案:毛利率###凈資產報酬率###銷售凈利率###資產報酬率依據《民法典》規定,下列財產不得抵押的是（）

答案:土地所有權###學校、幼兒園、醫療機構等為公益目的成立的非營利法人的教育設施、醫療衛生設施和其他公益設施###宅基地、自留地、自留山等集體所有土地的使用權,但是法律規定可以抵押的除外###依法被查封、扣押、監管的財產商業銀行向同時具備下列行為的個人發放個人貸款（）

答案:具有完全民事行為能力###個人信用狀況良好，無不良記錄###具有合法身份###具有穩定的合法收入，具備還本付息的能力下列哪些科目屬于流動資產？（）

答案:交易性金融資產###應收賬款###存貨關于權益乘數，下列說法正確的是（）

答案:計算公式=資產總額/股東權益總額###反映企業由于舉債而產生的財務杠桿效應的程度。###權益乘數越大，說明企業的財務杠桿效率越強，相應風險越大哪些指標反映企業營運能力（）

答案:應收賬款周轉率###存貨周轉率###流動資產周轉率###資產周轉率為辦理信貸業務，商業銀行對借款申請人進行財務分析時，存貨科目需要特別關注哪些問題？（）

答案:存貨的技術貶值###存貨已經損失，但沒有報廢依舊留在賬面###存貨在市場的實際價值與賬面價值的差異質押擔保的質權生效分為幾種情況，分別包括：（）

答案:對于有財產權利憑證的權利質押，比如：匯票、本票、支票、債券、存款單、倉單、提單等，以出質人交付權利憑證為條件，質權生效。###動產質押以出質人交付質押財產為條件，質權生效；###對于沒有權利憑證的財產權利質押，比如可轉讓股權、基金份額、商標專用權、專利權、著作權等，質權自辦理出質登記時設立。凡是股份制企業申請借款時，需要提交的法律文書有（）。

答案:企業營業執照###企業稅務登記證明###人民銀行頒發的貸款卡###董事會同意借款的書面決議###近幾年及最新一期的財務報表通過分析企業的財務報表，對企業的（）進行分析

答案:營運能力###盈利能力###償債能力可以用來衡量企業長期負債能力的指標（）

答案:債務股權比率###有形凈值債務率###資產負債率###利息保障倍數通過分析企業的財務報表，對企業的（）進行分析。

答案:現金流###還款能力###盈利能力在信貸業務實務中，貸款機構往往還會規定一些對保證人的限制性條件，下列哪些情況下不符合合法的保證人資格（）

答案:超出企業法人書面授權范圍的企業法人的分支機構；###有限責任公司和股份有限公司為本公司股東做保證人的情況###沒有經過企業法人的書面授權對外擔保;###企業法人的職能部門哪些預警信號預示借款企業的經營管理出現了問題?（）

答案:企業遇到法律糾紛，主要管理層涉及法律問題###管理層之間出現嚴重分歧###管理層紛紛拋售公司股票###管理層的核心人物辭職或下落不明，沒有繼承者出任對個人借款客戶的初步審查時，商業銀行的通常做法是查詢客戶個人征信報告，了解客戶的（）。

答案:貸款賬戶的情況###對外擔保的情況###信用卡賬戶的情況已婚人士作為借款申請人時，其配偶（）。

答案:與借款人本人承擔一樣的還款責任###在申請書、合同等借款相關的文書上簽字營業周期是指從取得存貨開始到銷售存貨并收回現金為止的時間，表示需要多長時間才能把存貨全部變為現金。營業周期取決于（）。

答案:存貨周轉天數###應收賬款周轉天數產權比率是負債總額和所有者權益的比率，下列描述正確的是（）。

答案:反映企業財務結構的穩定性###產權比例高，高風險、高報酬###反映債權人提供的資本和股東提供的資本的相對關系###反映債權人投入的資本受到股東權益保障的程度（）這個指標從償還債務利息的角度，評價企業的償債能力。

答案:利息保障倍數商業銀行給企業提供貸款，還要考察企業的營運能力，即利用企業資產進行經營管理的效率。借款人資產的利用效率越高，資產變現的速度越快，借款人的償債能力越強。其中，（）表示年度內應收賬款轉化為現金的平均次數，反映應收賬款變現的速度。

答案:應收賬款周轉率在1年內變現的資產稱為（）。

答案:流動資產在計算流動比率時，哪一項容易導致指標失真？（）（）

答案:存貨速動資產中的哪項資產最可能導致速動比率的數值不能準確反映企業的流動性？（）

答案:應收賬款資產負債率反映企業長期資本結構，從貸款機構作為債權人的角度，希望資產負債率（）

答案:越低越好，越低債權越有保障，越安全（）是企業支付的價格和目標公司的實際資產價值之間的差價。

答案:商譽流動資產是指（）。

答案:一年內或一個營業周期內變現的資產（）是一定時期內借款人銷貨成本與平均存貨余額的比率，它是反映客戶銷售能力和存貨周轉速度的一個指標。

答案:存貨周轉率衡量借款人短期償債能力最保守的比率指標是（）。

答案:現金比率商業銀行給企業提供貸款，要考察企業的營運能力，即利用企業資產進行經營管理的效率。借款人資產的利用效率越高，資產變現的速度越快，借款人的償債能力越強。其中，（）表示年度內應收賬款轉化為現金的平均次數，反映應收賬款變現的速度。

答案:存貨周轉率（）是通過借款人資產周轉速度的有關指標反映出來的資產利用的效率，它表明客戶管理人員經營、管理和運用資產的能力。

答案:營運能力信貸人員需要通過分析（）來評估企業的償債能力和財務風險，為信貸決策提供依據。

答案:財務報表查詢借款申請人的征信報告，需要經過（）授權。

答案:借款申請人本人書面授權（）表示應收賬款轉化為現金需要的天數，是用時間表示的應收賬款周轉速度。

答案:存貨周轉天數貸款五級分類中屬于不良貸款的分別是（）

答案:可疑類貸款###損失類貸款###次級類貸款盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些對償還產生不利影響的因素，這種情況下，通常會把這類貸款歸入（）

答案:關注類貸款貸款五級分類是將貸款分為（）。

答案:可疑類貸款###正常類貸款###關注類貸款###損失類貸款###次級類貸款可疑類貸款和次級類貸款的表現基本一致，只是貸款損失的嚴重程度不一樣而已。（）

答案:對損失類貸款的特點是損失嚴重，無論采取什么措施，貸款注定全部損失或收回很少的部分。（）

答案:對審貸分離，就是貸款申請、調查、發放和貸款的審查、審批等環節分屬于不同的崗位。（）

答案:對貸款審批是信貸業務中的決策環節，是在經過貸款前盡職調查、貸款審查后最終決定是否貸款、按照什么樣的貸款方案進行貸款。（）

答案:對審貸分離制度，從銀行內控出發，把業務流程中不同環節分設在不同崗位，是一種權利制衡，達到相互制約、并充分發揮各自優勢的目的。（）

答案:對貸款決策崗位通常屬于信貸管理崗位，為了提高審批的效率，防范信貸風險，商業銀行在審批環節實行（）的制度。

答案:分級審批###審貸分離以下哪些說法是關于“審貸分離”制度的具體體現？（）

答案:信貸審批人員負責信貸決策；貸款發放人員負責檢查貸款條件落實、準確發放貸款。###審查、審批人員原則上都不單獨直接接觸客戶，以保證評審的獨立性。###信貸業務人員負責貸款前的客戶營銷和貸前調查，以及貸后日常管理，承擔營銷任務、貸款調查的責任；###信貸審查人員負責貸款審查，復核貸前調查的內容，承擔審查失誤的責任；貸款審查就是對客戶經理的貸前調查工作做復核，基于客戶經理的調查結論，不需要再進行獨立的判斷。（）

答案:錯借款企業授信額度是銀行授予某個借款企業的所有授信額度的總和（）。

答案:對貸款審查是獨立于貸款調查、貸款審批的風險管理步驟，是對貸前調查的一次復核和風險篩查。（）

答案:對審查人員審查結束后，通常還需要做一些工作，具體包括（）

答案:提出風險防控的建議###匯總審查情況，給出審查意見###將審查報告提交給貸款決策者###撰寫審查報告審查人員要查閱信貸客戶經理提交的借款申請人的調查資料和調查報告，確保資料真實、信息準確。（）

答案:對利潤表自上而下，就好像一個漏斗一樣，以營業收入為基礎，減去營業成本得到毛利潤，減去營業稅金及附加，再減去銷售費用、管理費用、財務費用、研發費用四項構成的期間費用，減去資產減值損失，再加上公允價值變動收益和投資收益，計算出營業利潤。在此基礎上，加上營業外收入，減去營業外支出，得出利潤總額。以利潤總額為基礎，減去所得稅，計算出稅后凈利潤。（）

答案:對評價借款企業的盈利能力時，常常選擇下列（）等指標反映借款企業經營活動賺取利潤的能力？

答案:凈利潤率###毛利潤率相同行業處于不同階段的企業面臨的經營風險是相同的。（）

答案:錯貸款審查環節的具體工作內容包括：（）

答案:審查授信方案###審查授信風險###審查申請人和擔保人的主體資格###審查申請人和擔保人的基本要素對企業進行貸前盡職調查時，我們通過（）幾個指標,進行企業短期償債能力的量化分析?

答案:流動比率###現金比率###速動比率信貸業務中，對借款企業做出信貸決策前，分析借款企業的財務報表，以下關于財務報表說法正確的是（）。

答案:是獲取借款人償債能力的重要信息來源###是反映借款人生產經營的晴雨表###是掌握借款人財務狀況、盈利能力的重要信息來源###是銀行信貸決策的一項依據信貸業務中涉及到的常用的擔保形式有（）

答案:保證###抵押###質押根據《民法典》第394條規定，為擔保債務的履行，債務人采用抵押的方式為自己的貸款做擔保，所選用的財產只能是屬于自己的可抵押財產。（）

答案:錯銀行信貸客戶經理收到客戶的貸款申請后，按照貸款資料清單向資料，從哪些方面進行初步審核？（）

答案:審核資料是否完整、加蓋的公章是否清晰，與營業執照上的企業名稱是否一致。###審核營業執照等證件是否在有效期內。###審核股東決議或董事會決議上的借款用途、借款期限、借款金額、擔保方式、以及授權委托代理等信息是否與授信申請書一致。###審核財務報表加蓋的公章是否清晰，是否提供了審計報告和審計部門的審計意見。客戶經理跟客戶的面談溝通過程中，要依據已經掌握的一些信息與客戶面談中提到的信息進行交叉驗證，核實客戶所提供的信息的真實性。（）

答案:對貸款受理和調查中的風險不包括審批人對借款人的資格審查不嚴（）。

答案:對收到客戶的貸款申請后，客戶經理預約客戶面談，目的是通過面談，了解客戶的貸款用途，對客戶的資質進行初步審核，對符合基本借款條件的客戶，以書面形式向商業銀行提出貸款申請，并按照銀行的貸款業務清單，來準備書面資料和證明文件。（）

答案:對借款客戶向商業銀行提出貸款申請時，（）。

答案:必須以書面形