2024年銀行（風險管理）從業資格證考試

題與答案

目錄簡介

一、單選題：共no題

二、多選題：共35題

一、單選題

1.（）是風險監管的核心步驟。

A、信息科技現場監管

B、信息科技非現場監管

C、信息科技風險評估

D、信息科技監管評級

正確答案：C

2.銀行業金融機構高級管理層承擔全面風險管理的（）,

執行董事會的決議。

A、最終責任

B、直接責任

C、實施責任

第1頁共60頁

D、監督責任

正確答案：C

3.高風險債券不包括（）。

A、債券結構復雜

B、信用評級在投資級別以下

C、發行人經營杠桿率過低

D、債券杠桿率過高

正確答案：C

4.由于金融機構同業業務發展，使得各金融機構之間的

業務合作更為緊密，由此產生的金融風險關聯度也大幅提高,

客觀上導致金融分業體制下的防火墻作用出現凈漏損，易導

致（）o

A、市場風險

B、流動性風險

C、系統性風險

D、操作風險

正確答案：C

5.（）是指由不完善或有問題的內部程序.員工.信息科

技系統以及外部事件所造成損失的風險。

第2頁共60頁

A、操作風險

B、信用風險

C、市場風險

D、聲譽風險

正確答案：A

6.從商業銀行的經營情況看，儲蓄存款的主要風險點不

包括的是（）o

A、內控不完善

B、業務不合規

C、核算不真實

D、利率風險及信息科技風險等新型風險

正確答案：D

7.銀監會或其派出機構在監管中發現商業銀行利率風

險管理中存在問題的，（）。

A、可以對商業銀行進行罰款等處罰

B、可以要求商業銀行增加提交利率風險報表.報告的頻

率

C、應當要求商業銀行限期提交整改方案并采取整改措

施

第3頁共60頁

D、應當與商業銀行高級管理層.董事會召開審慎性會談

正確答案：C

8.金融消費者面臨著無處不在的風險，而且隨著金融

產品（）的提高和金融市場演變的提速，金融消費者權益

保護的難度也在增加，亟待提高金融消費者自身素質以增強

自我保護能力。

A、單一性

B、復雜性

C、不確定性

D、盈利性

正確答案：B

9.風險偏好指標體系設定遵循的原則不包括（）o

A、體現銀行各個相關利益方的期望

B、與銀行發展戰略協調一致

C、風險偏好陳述書的生成應遵循由下至上的原則

D、保持風險偏好的相對穩定

正確答案：C

10、商業銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關

重要，據此下列描述中，最不恰當的是（）。

第4頁共60頁

A：商業銀行應當將接受投訴和批評看作與客戶/公眾

溝通的好時機

B：商業銀行應當學會從投訴和批評中積累聲譽風險的

早期預警經驗

C：商業銀行應當能夠準確預測投訴/批評可能造成的

風險損失及影響

D：商業銀行應當能夠通過投訴和批評，深入發掘自身

潛在的風險

正確答案：C

11、下列關于敏感性分析的說法，錯誤的是（）。

A：敏感性分析計算簡單

B：敏感性分析計算復雜不便于理解

C：敏感性分析在市場風險分析中得到了廣泛應用

D：對于較復雜的金融工具或資產組合，敏感性分析無

法計量其收益或經濟價值相對市場風險

正確答案：B

12.對于商業銀行來說，撥備覆蓋率的定義是（）。

A：貸款損失準備/各項貸款余額

B：（一般準備+專項準備+特種準備）/各項貸款余額

第5頁共60頁

C：貸款損失準備/無抵押的不良貸款

D：貸款損失準備/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類

貸款）

正確答案：D

13、根據監管要求，商業銀行在使用標準法計量操作風

險監管資本時，O的資本要求系數B最低。

A：公司金融業務

B：商業銀行業務

C：資產管理業務

D：代理業務

正確答案：C

14、（）是用來判斷企業歸還短期債務的能力。

A：盈利能力比率

B：效率比率

C：杠桿利率

D：流動比率

正確答案：D

15、下列關于客戶信用評級的說法，錯誤的是（）。

A：評價主體是商業銀行

第6頁共60頁

B：評價目標是客戶違約風險

C：評價結果是信用等級和違約概率

D：評價內容是客戶違約后特定債項損失大小

正確答案：D

16、采用標準法計量操作風險監管資本時，公司金融這

類業務條線的操作風險資本要求P系數為（）。

A：18%

B：12%

C：15%

D：10%

正確答案：A

17、操作風險損失數據的收集步驟不包括（）。

A：損失事件評估

B：損失事件識別

C：損失事件填報

D：損失金額確定

正確答案：A

18、（2018年真題）下列關于風險管理策略的說法中，

正確的是（）。

第7頁共60頁

A：對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，只要

組成的資產個數足夠多，其系統性風險就可以通過分散化的

投資完全消除

B：風險補償是指事前(損失發生以前)以風險承擔的

價格補償

C：風險轉移只能降低非系統性風險

D：風險規避可分為保險規避和非保險規避

正確答案：B

19、外匯結構性風險是由于銀行資產與負債之間的()而

產生的。

A：利息波動

B：匯率波動

C：財務風險

D：幣種不匹配

正確答案：D

20、對于巨大的災難性損失，商業銀行通常采用()來

轉移。

A：提取損失準備金

B：資本金

第8頁共60頁

C：保險手段

D：沖減利潤

正確答案：C

21、承租人在按規定支付土地租金并完成開發建設后,

經有關部門同意或根據租賃合同約定，可將承租的國有建設

用地使用權（）。

A：出讓

B：轉租

C：轉讓

D：處置

E：抵押

正確答案：B

22、下列關于風險和損失的關系，說法正確的是（）。

A：風險一般小于損失本身

B：損失是一個事前概念

C：風險是一個事后概念

D：商業銀行的風險計量重在分析不同風險狀況或條件

下，損失發生的可能性

正確答案：D

第9頁共60頁

23、下列哪一項是由于股票價格的不利變動所帶來的風

險？（）

A：折算風險

B：市場風險

C：交易風險

D：股票價格風險

正確答案：D

24、下列關于我國反洗錢監管體制的表述，最不恰當的

是（）。

A：”多部門配合”是指銀保監會、證監會等有關部門、

機構在各自的職責范圍內履行反洗錢監督管理職責

B：“一部門主管”是指中國人民銀行作為反洗錢行政主

管部門，負責全國的反洗錢監督管理工作

C：我國反洗錢監管體制總體特點是“一部門主管、多

部門配合”

D：國務院金融穩定發展委員會是全國反洗錢工作部際

聯席會議的牽頭組織

正確答案：D

25、下列對商業銀行戰略風險管理的認識，最恰當的是

第10頁共60頁

A：戰略風險管理是一項短期性的戰略投資

B：戰略風險管理短期內沒有益處

C：戰略風險管理不需要配置資本

D：戰略風險可能引發流動性風險、信用風險、市場風

險

正確答案：D

26、探測器距端墻的距離為安裝間距的（）。

A：1/2

B：2/3

C：3/4

D：3/5

正確答案：A

27、通過識別銀行固有的風險種類，進而對其經營管理

所涉及的各類風險進行評估，并按照評級標準，系統、全面、

持續地評價一家銀行經營管理狀況的監管方式是指（）。

A：銀行監管

B：市場監管

C：內部監管

D：風險監管

第11頁共60頁

正確答案：D

28、在商業銀行所面臨的下列風險類別中，最具有系統

性風險特征的是()。

A：市場風險

B：聲譽風險

C：操作風險

D：信用風險

正確答案：A

29、銀行對10戶/項以上規模的不良貸款進行組包，將

不良貸款及全部相關權利義務轉讓給資產管理公司的行為

是()。

A：不良貸款轉讓

B：貸款核銷

C：清收處置

D：貸款重組

正確答案：A

30、商業銀行所面臨的戰略風險可以細分為產業風險、

技術風險、品牌風險等七類。下列各項中屬于商業銀行面臨

的項目風險的是()。

第12頁共60頁

A：我國金融業開放之后。行業競爭更加激烈

B：銀行的信息系統安全性存在風險

C：銀行缺乏獨特的品牌形象

D：銀行產品開發失敗

正確答案：D

31、下列關于收益率曲線的說法，不正確的是()。

A：收益率曲線的形狀是市場對當前經濟狀況的判斷

B：假設目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預期

收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產品

C：正向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高

D：反向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高

正確答案：D

32、關于風險管理組織中各機構的主要職責，下列說法

正確的是()。

A：風險管理部門對商業銀行的財務活動、經營決策、

風險管理和內部控制進行監督

B：董事會負責組織實施經董事會審核通過的重大風險

管理事項，以及在董事會授權范圍內就有關風險管理事項進

行決策

第13頁共60頁

C：高級管理層是商業銀行的最高風險管理/決策機構,

承擔商業銀行風險管理的最終責任

D：風險管理部門主要負責建設完善包括風險管理政策

制度、工具方法、信息系統等在內的風險管理體系

正確答案：D

33、下列關于經濟資本和監管資本的說法中，錯誤的是

Oo

A：經濟資本也稱風險資本

B：經濟資本是“算”出來的，并不是真正的銀行資本，

它在數額上與非預期損失相等

C：監管資本是按監管當局的要求計算的資本，商業銀

行應滿足監管的最低要求

D：監管資本是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失

額相等的資本

正確答案：D

34、在商業銀行的經營發展過程中，存款人、貸款人乃

至整個市場對商業銀行的態度和信心至關重要，因此()對

商業銀行市場價值的威脅最大。

A：聲譽風險

B：法律風險

第14頁共60頁

C：信用風險

D：市場風險

正確答案：A

35、下列關于風險的說法，正確的是（）。

A：對大多數商業銀行來說，存款是最大、最明顯的信

用風險來源

B：信用風險只存在于傳統的表內業務中，不存在于表

外業務中

C：對于衍生產品而言，對手違約造成的損失一般小于

衍生產品的名義價值，因此其潛在風險損失可以忽略不計

D：交易對手信用評級的下降可能會給投資組合帶來損

失

正確答案：D

36、環境事故發生后的處置不包括（）。

A：建立對施工現場環境保護的制度

B：按應急預案立即采取措施處理，防止事故擴大或發

生次生災害

C：積極接受事故調查處理

D：暫停相關施工作業，保護好事故現場

第15頁共60頁

正確答案：A

37、假定目前市場上1年期零息國債的收益率為10%,

1年期信用等級為B的零息債券的收益率為15.8%,且假

定此類債券在發生違約的情況下，債券持有者本金或利息的

回收率為0,則根據風險中性定價原理，上述風險債券的違

約概率約為()。

A：2.5%

B：5%

C：10%

D：15%

正確答案：B

38、已知某國內商業銀行按照五級分類法對貸款資產進

行分類。次級類貸款為6億元，可疑類貸款為2億元，損失

類貸款為3億元，商業銀行在當期為不良貸款撥備的一般準

備是2億元，專項準備是3億元，特種準備是4億元，那么

該商業銀行當年的不良貸款撥備覆蓋率是()。

A：0.25

B：0.83

C：0.82

D：0.3

第16頁共60頁

正確答案：c

39、下列市場風險敏感度指標中，屬于二階敏感度指標

的是（）。

A：Vega

B：Gamma

C：Delta

D：Theta

正確答案：B

40、以下各項符合商業銀行風險預警程序的是（）。

A：風險分析、信用信息的收集與傳遞、風險處置、后

評價

B：信用信息的收集與傳遞、風險分析、風險處置、后

評價

C：風險分析、后評價、信用信息的收集與傳遞、風險

處置

D：信用信息的收集與傳遞、后評價、風險分析、風險

處置

正確答案：B

41、風險文化的精神核心是（）。

第17頁共60頁

A：風險管理策略

B：風險管理理念

C：公司治理結構

D：內部控制系統

正確答案：B

42、根據國務院有關規定，承包、租賃、拍賣“四荒”

土地使用權，最長不超過O年。

A：40

B：50

C：60

D：70

正確答案：B

43.非現場監管應當貫徹（）的監管理念。

A、管理為本

B、穩定為本

C、風險為本

D、發展為本

正確答案：C

44、已知期初正常類貸款余額500億元，關注類貸款余

第18頁共60頁

額40億元，次級類貸款余額20億元，可疑類貸款余額10

億元，損失類貸款余額0o則該商業銀行當期期末的不良貸

款余額是（）億元。

A：35

B：32

C：36

D：30

正確答案：A

45、（）是指商業銀行業務發展中基于歷史數據分析可以

預見的損失。

A：已造成損失

B：非預期損失

C：預期損失

D：災難性損失

正確答案：C

46、可能影響商業銀行聲譽的不利事件不包括（）。

A：流動性惡化

B：出現重大操作失誤

C：國家監管政策變化

第19頁共60頁

D：由于市場利率波動導致投資頭寸價值惡化

正確答案：C

47、根據歷史數據研究，剩余額與總資產之比小于()

時，對商業銀行的流動性風險是一個預警。

A：2%?5%

B：3%?5%

C：4%?5%

D：1%?5%

正確答案：B

48.負債業務()是指商業銀行在從事負債業務時，由

于內部程序.人員或系統的不完善或失誤從而直接或間接造

成損失的風險。

A、操作風險

B、流動性風險

C、市場風險

D、戰略風險

正確答案：A

49、銀行的審計部門應當至少每0一次對市場風險管理

體系各個組成部分和環節的準確、可靠、充分和有效性進行

第20頁共60頁

獨立的審查和評價。

A：日

B：月

C：半年

D：年

正確答案：D

50.商業銀行片面地將貸款承諾作為爭攬優質客戶.促

進業務發展的手段，違反公平競爭原則，采取賄賂手段謀取

交易機會或者競爭優勢，欺騙.誤導客戶，這屬于貸款承諾

業務中的（）o

A、政策性風險

B、不正當競爭風險

C、項目評估風險

D、操作性風險

正確答案：B

51、下列關于長期次級債務的說法，正確的是（）。

A：長期次級債務是指存續期限至少在五年以上的次級

債務

B：經銀監會認可，商業銀行發行的有擔保的并以銀行

第21頁共60頁

資產為抵押或質押的長期次級債務工具可列入附屬資本

C：在到期日前最后五年，長期次級債務可計入附屬資

本的數量每年累計折扣20%

D：長期次級債務不能計入附屬資本

正確答案：C

52、關于風險管理的“三道防線”說法錯誤的是（）。

A：第一道防線一一業務條線部門

B：第二道防線一一風險管理部門和合規部門

C：第三道防線一一內部審計

D：第二道防線一一銀監會

正確答案：D

53、現金流量表分為三個部分：經營活動的現金流、投

資活動的現金流、融資活動的現金流。買賣其他公司的股票

等投資行為屬于O。

A：經營活動的現金流

B：投資活動的現金流

C：融資活動的現金流

D：銷售活動的現金流

正確答案：B

第22頁共60頁

54、員工人均培訓費用是操作風險關鍵指標的一項，它

反映商業銀行在提高員工工作技能方面所做出的努力，如果

商業銀行總培訓費用增加但人均培訓費用下降，意味著（）。

A：員工培訓效率下降

B：部分員工沒有受到應有的培訓

C：公司對于提高員工工作技能方面作出了較多的努力

D：以上均不正確

正確答案：B

55、通常在商業銀行實際運營情況下，下列對資產負債

期限結構的描述，恰當的是（）。

A：資產與負債的久期相等

B：資產的久期大于負債的久期

C：資產與負債的久期缺口為零

D：資產的久期小于負債的久期

正確答案：B

56、銀行監管與外部審計各有側重，通常情況下，銀行

監管側重于（）。

A：銀行機構風險和合規性的分析、評價

B：關注財務數據完整性、準確性和可靠性

第23頁共60頁

C：會計資料規范性

D：財務報表檢查

正確答案：A

57、我國監管機構要求商業銀行2013年起執行《商業

銀行資本管理辦法（試行）》。這一要求在顯著改變商業銀行

的經營管理方式的同時，短期內也可能導致其盈利能力面臨

新的挑戰和困難，其屬于商業銀行面臨的（）。

A：違規風險

B：監管風險

C：政策風險

D：經濟風險

正確答案：B

58、由于技術原因，商業銀行無法提供更細致、高效的

金融產品與國際大銀行競爭，因而在競爭中處于劣勢，這種

情況下商業銀行所面臨的風險屬于（）。

A：國家風險

B：市場風險

C：操作風險

D：戰略風險

第24頁共60頁

正確答案：D

59.根據《商業銀行市場風險管理指引》，商業銀行所承

擔的市場風險水平應當與其（）相匹配。

A、經濟效益和股金分紅

B、資產規模和盈利能力

C、市場風險管理能力和資本實力

D、網點數量和員工規模

正確答案：C

60、在《商業銀行風險監管核心指標》中，流動性比率

為流動性資產余額與流動性負債余額之比，不得低于（）。

A：30%

B：25%

C：50%

D：75%

正確答案：B

61、（2020年真題）某商業銀行新規定了風險限額管理

辦法，對于出現超限額情況時具體處理流程做了規定，其中

最不恰當的是（）。

A：不論是否在權限內，風險管理部門均應當向行領導

第25頁共60頁

請示

B：風險管理部門應當對超限額處置的實際效果定期進

行返回檢驗

C：業務部門應當及時向風險管理部門反饋

D：風險管理部門應當根據事先制定的緩釋措施進行處

理

正確答案：A

62、假設某銀行貸款客戶優良且需求量大，但存款業務

一直徘徊不前，資產中貸款比重很高，債券投資等資金業務

比重較低。該行預計，為滿足貸款需求，未來三年內將有上

百億元的資金缺口。為解決這項長期資金缺口問題，下列最

恰當的方案是()。

A：向人民銀行再貼現

B：發行銀行債券

C：拆入資金

D：用自有債券進行回購

正確答案：B

63、下列不屬于商業銀行流動性應急機制中的預警信號

的是()。

A：銀行控股股東變更

第26頁共60頁

B：資產規模急劇擴張

C：無保險的存款

D：銀行評級下調

正確答案：A

64、（2018年真題）某一國家或地區的還款能力出現明

顯問題，對該國家或地區的貸款本息或投資可能會造成一定

損失，這種狀況應當劃分為（）。

A：低國別風險

B：中等國別風險

C：較低國別風險

D：較高國別風險

正確答案：B

65、如果操作風險損失與信用風險相關，并在過去已反

映在銀行的信用風險數據庫中，則根據《巴塞爾新資本協議》

的要求，在計算最低監管資本時應將其視為（）損失。

A：信用風險

B：市場風險

C：操作風險

D：流動性風險

第27頁共60頁

正確答案：A

66、過去3年，某企業集團的經營重點逐步從機械制造

轉向房地產開發，商業銀行在審核該集團法人客戶的貸款申

請時發現，其整體投資現金流連年為負，經營現金流顯著減

少，融資現金流急劇放大。根據上述信息，下列分析恰當的

是()。

A：該企業集團的短期償債能力較弱

B：投資房地產行業的高收益確保該企業集團的償債能

力很強

C：該企業集團投資房地產已經造成損失

D：多元化經營有助于提升該企業集團的盈利能力

正確答案：A

67、下列不屬于銀行建立流動性應急機制主要原因的是

()。

A：流動性應急機制能夠幫助銀行提高應對危機的及時

性

B：流動性應急機制能夠幫助銀行提高應對危機的有效

性

C：流動性應急機制是銀行流動性管理中可有可無的部

分

第28頁共60頁

D：流動性應急機制是滿足監管合規的重要條件

正確答案：C

68、巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重

要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排（）。

A：存款準備金

B：經濟資本

C：監管資本

D：風險資本

正確答案：B

69.商業銀行負債業務按資金來源分類，可分為（）。

A、對公存款

B、同業拆入

C、向人民銀行借款

D、存款負債

E、借入負債

正確答案：D

70、下列屬于商業銀行客戶風險內生變量中償債能力指

標的是（）。

A：銷售凈利潤率

第29頁共60頁

B：資本收益率

C：資產負債率

D：權益增長率

正確答案：C

71、在單一法人客戶的非財務因素分析中，下列不屬于

行業風險分析的內容的是()。

A：所有者關系、內部控制機制是否完備及運行正常

B：行業競爭力及替代性分析

C：行業的成本及盈利性分析

D：行業監管政策和有關環境分析

正確答案：A

72、商業銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬

元，該客戶在第1年的違約率是0.8%,第2年的違約率是

1.4%,第3年的違約率是2.l%o三年到期后，貸款會全

部歸還的回收率為()。

A：95.757%

B：96.026%

C：98.562%

D：92.547%

第30頁共60頁

正確答案：A

73、商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定

期限內信用風險資產的非預期損失而應該持有的資本金是

Oo

A：核心資本

B：信用風險經濟資本

C：監管資本

D：風險加權資本

正確答案：B

74、（）是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合

法金融機構，或通過地下錢莊等非法金融體系進入銀行或轉

移至國外，其目的就是讓非法資金進入金融機構，以便于下

一步的資金轉移。

A：融合階段

B：離析階段

C：放置階段

D：轉移階段

正確答案：C

75、下列各項中不是風險處置糾正的內容的是（）。

第31頁共60頁

A：風險糾正

B：風險防范

C：市場退出

D：風險救助

正確答案：B

76、高級管理層所需要的風險報告是（）。

A：具體頭寸報告

B：整體風險報告

C：最佳避險報告

D：詳細客戶報告

正確答案：B

77、某商業銀行可用穩定資金為5000萬元，所需穩定

資金為3000萬元，則凈穩定資金比例為（）。

A：166.67%

B：118.33%

C：113.95%

D：126.56%

正確答案：A

78.（）,以紀律處分代替行政處罰，是監管實踐中長

第32頁共60頁

期存在的誤區。

A、只罰機構.不罰個人

B、機構個人并罰

C、只罰個人.不罰機構

D、機構個人都不罰

正確答案：A

79、（2018年真題）下列可能會對銀行造成損失的風險

中不屬于操作風險的是O。

A：恐怖襲擊

B：監管規定

C：聲譽受損

D：黑客攻擊

正確答案：C

80、下列選項中屬于銀行監管基本原則中公正原則內容

的是⑺。

A：實體公正

B：監管立法和政策標準公開

C：監管執法和行為標準公開

D：行政復議的依據、標準、程序公開

第33頁共60頁

正確答案：A

81、抵押期間，抵押人經抵押權人同意轉讓抵押財產的,

其轉讓所得價款O。

A：由抵押人自行處理

B：向抵押權人提前清償債務

C：由抵押人和抵押權人進行平分

D：若由于抵押權人的原因無法接受該價款，則可由抵

押人自行支配

正確答案：B

82、（）強調的是抵御風險、保障銀行持續穩健經營的

能力，并不要求其所有權歸屬。

A：賬面資本

B：經濟資本

C：監管資本

D：永久資本

正確答案：C

83、正常情況下，金融產品的到期期限越長，其到期收

益率（）。

A：越低

第34頁共60頁

B：越IWJ

C：為零

D：不確定

正確答案：B

84、根據銀監會要求，商業銀行應具備()年的內部損失

數據。

A：至多4年

B：至多5年

C：至少3年

D：至少5年

正確答案：D

85、股票投資收益率上升，最可能會給銀行造成()風

險。

A：信用

B：市場

C：聲譽

D：流動性

正確答案：D

86、下列關于商業銀行資本的說法中，錯誤的是()。

第35頁共60頁

A：賬面資本即所有者權益，是商業銀行資產負債表上

所有者權益部分

B：賬面資本包括普通股股本/實收資本、資本公積、

盈余公積、未分配利潤、投資重估儲備、一般風險準備等

C：監管資本是監管當局規定的銀行必須持有的與其業

務總體風險水平相匹配的資本

D：經濟資本是指商業銀行用于彌補預期損失的資本

正確答案：D

87、商業銀行信用風險管理部門采用回收現金流法計算

某個債項的違約損失率時，若該債項的回收總金額為1.04

億元，回收總成本為0.44億元，違約風險暴露為1.2億元，

則該債項的違約損失率為()。

A：50%

B：86.67%

C：36.67%

D：42.31%

正確答案：A

88、現金流量表分為三個部分：經營活動的現金流、投

資活動的現金流、融資活動的現金流。買賣其他公司的股票

等投資行為屬于()。

第36頁共60頁

A：經營活動的現金流

B：投資活動的現金流

C：融資活動的現金流

D：銷售活動的現金流

正確答案：B

89、（2018年真題）在商業銀行風險管理實踐中，風險

對沖策略對管理（）最為有效。

A：聲譽風險

B：信息系統失效風險

C：貸款違約風險

D：商品價格風險

正確答案：D

90、下列選項中，不屬于短期流動性風險計量指標的是

（）。

A：流動性比例

B：流動性覆蓋率

C：期限錯配分析

D：優質流動性資產分析

正確答案：C

第37頁共60頁

91、下列選項中，不屬于風險控制與緩釋流程要求的是

Oo

A：風險控制/緩釋策略應與商業銀行的整體戰略目標

保持一致

B：能夠對產生的遺留風險進行識別分析

C：所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益

要求

D：能夠發現風險管理中存在的問題，并重新完善風險

管理程序

正確答案：B

92、銀行風險管理的流程不包括()。

A：風險識別

B：風險控制

C：風險評級

D：風險計量

正確答案：C

93、企業級風險管理信息系統一般采用()結構。

A：瀏覽器/服務器

B：服務器/瀏覽器

第38頁共60頁

C：瀏覽器/客戶端

D：服務器/客戶端

正確答案：A

94、下列關于收益計量的說法，正確的是（）。

A：相對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為

得到的增值部分的絕對量

B：資產多個時期的對數收益率等于其各時期對數收益

率之和

C：資產多個時期的百分比收益率等于其各時期百分比

收益率之和

D：百分比收益率衡量了絕對收益

正確答案：B

95、下列關于定金的說法，正確的是（）。

A：債務人履行債務后，定金可以抵作價款

B：給付定金的一方不履行約定的債務的，可以要求返

還定金

C：收受定金的一方不履行約定的債務的，應當三倍返

還定金

D：債務人履行債務后，定金不能收回

第39頁共60頁

正確答案：A

96、下列關于經濟合作與發展組織（OECD）的公司治理觀

點的說法，不正確的是（）。

A：治理結構框架應確保經理對公司的戰略性指導和對

管理人員的有效監督

B：公司治理應當維護股東的權利，確保包括小股東和

外國股東在內的全體股東受到平等的待遇

C：如果股東權利受到損害，他們應有機會得到有效補

償

D：治理結構應當確認利益相關者的合法權利，并且鼓

勵公司和利益相關者為創造財富和工作機會以及為保持企

業財務健全而積極地進行合作

正確答案：A

97、土地權利預告登記申請人一般為（）。

A：土地權利人

B：利害關系人

C：第三人

D：簽訂土地轉讓協議的轉讓方和受讓方

正確答案：D

第40頁共60頁

98、一旦商業銀行采用了0,未經監管當局批準不可退

回使用相對簡單的方法。

A：標準法

B：替代標準法

C：高級計量法

D：流程分析法

正確答案：C

99、下列具有保證人資格的是()。

A：國家機關

B：學校

C：具有代為清償能力的法人

D：醫院

正確答案：C

100、某商業銀行具有一筆5000萬元的貸款，期限為8

年，固定貸款利率為8%,支持該筆貸款的是5000萬元的浮

動利率活期存款池，則該銀行的資產負債面臨()。

A：重新定價風險

B：收益率曲線風險

C：基準風險

第41頁共60頁

D：期權性風險

正確答案：A

101.（2021年真題）根據銀行業監督管理機構發布的《銀

行業金融機構國別風險管理指引》國別風險應當至少劃分為

O

A：較低、中等、較高

B：低、較低、中等、較高、高

C：低、IWJ、

D：低、中等、高

正確答案：B

102、柜臺業務操作風險控制要點不包括（）。

A：完善規章制度和業務操作流程，不斷細化操作細則，

并建立崗位操作規范和操作手冊，通過制度規范來防范操作

風險

B：嚴格執行各項柜臺業務規定

C：設立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回

收、核對等手續，防止代理資金被擠占挪用，確保專款專用

D：加強崗位培訓，特別是新業務和新產品培訓，不斷

提高柜員操作技能和業務水平

第42頁共60頁

正確答案：c

103、以下哪一階段的金融理論被稱為華爾街的第一次

數學革命()

A：資產風險管理模式階段

B：負債風險管理模式階段

C：資產負債風險管理模式階段

D：全面風險管理模式階段

正確答案：B

104、我國商業銀行監管當局借鑒國際先進經驗，提出

了商業銀行公司治理的要求，以下不屬于該要求的是()。

A：完善股東大會、董事會、監事會、高級管理層的議

事制度和決策程序

B：明確股東、董事、監事和高級管理人員的權利、義

務

C：董事會應確保薪酬政策及其做法與商業銀行的公司

文化、長期目標和戰略、控制環境相一致

D：建立完善的信息報告和信息披露制度

正確答案：C

105、下列關于商業銀行風險限額的描述，錯誤的是()。

第43頁共60頁

A：風險限額是風險偏好傳導的重要手段

B：風險限額可以包括條線、實體、產品等維度

C：風險限額是根據宏觀經濟形勢和整體發展戰略所設

定的主要風險指標的控制上（下）限

D：風險限額的設定必須以行業標準和監管要求為標準

正確答案：D

106、下列屬于商業銀行風險管理的主要策略的有（）。

A：風險分散

B：風險對換

C：風險集中

D：風險轉出

正確答案：A

107、A單位以劃撥方式取得了國有建設用地的使用權,

該土地原來的土地權屬為集體土地，則A單位在獲得劃撥國

有建設用地使用權之前須支付（）。

A：國有土地出讓金

B：建設用地補助金

C：協議出讓金

D：土地補償費

第44頁共60頁

正確答案：D

二、多選題

1.流動性風險管理體系應當包含（）o

A、全面的內部控制系統

B、完善的流動性風險管理策略.政策和程序

C、有效的流動性風險識別.計量.監測和控制

D、完備的管理信息系統

E、有效的流動性風險管理治理結構

正確答案：BCD

2、下列關于市場風險計量方法的說法，正確的有（?）。

A：缺口分析是對利率變動進行敏感性分析的方法之一

B：久期分析是衡量利率變動對銀行整體經濟價值的影

響

C：外匯敞口分析是商業銀行較早采用的匯率風險計量

方法

D：缺口分析是一種比較高級的利率風險計量方法

E：缺口分析是比久期分析方法先進的利率風險計量方

正確答案：ABC

第45頁共60頁

3、在風險監管指標體系中，風險抵補類指標用于衡量

商業銀行抵補風險損失的能力，主要包括()。

A：流動性風險指標

B：資本充足程度

C：正常貸款遷徒率

D：盈利能力

E：準備金充足程度

正確答案：BD

4、下面各項中關于遠期和期貨的說法正確的是()。

A：遠期合約是非標準化的，期貨合約是標準化的

B：遠期合約是在確定的未來時間按確定的價格購買某

項資產的協議

C：遠期合約一般在交易所交易，期貨合約一般通過金

融機構或經紀商柜面交易

D：遠期合約的流動性較差，而期貨合約的流動性較好

E：期貨合約可以在確定的未來時間按不確定的價格購

買某項資產的協議

正確答案：ABD

5、信訪人對復核意見不服，仍然以同一事實和理由提

第46頁共60頁

出投訴請求的，各級人民政府信訪工作機構和其他行政機關

A：不再受理

B：不再復核

C：不予登記

D：不再答復

正確答案：A

6、內部控制在商業銀行風險管理中的作用體現在（）。

A：確保風險管理流程完整，合規

B：為各類具體風險的管理構成一個良好的內部環境

C：能夠代替內部審計職能

D：確保風險管理流程的有效性

E：是風險管理的第一道防線

正確答案：ABD

7、商業銀行內部控制的主要原則包括（）。

A：全面

B：審慎

C：有效

D：獨立

第47頁共60頁

E：安全

正確答案：ABCD

8、關于債權評級和客戶評級，下列表述說法正確的有

A：客戶信用評級主要針對交易主體

B：它們反映了信用風險水平的兩個維度

C：債權評級的水平由債務人的信用水平決定

D：一個債務人的不同債項可以有不同的債權評級

E：一個債務人可以有多個客戶評級

正確答案：ABD

9、我國商業銀行信息披露中存在的問題有()。

A：信息披露內容不全面

B：風險信息披露不充分

C：信息披露不及時

D：表外業務信息披露不充分

E：信息披露監控機制有待完善

正確答案：ABD

10、信貸客戶財務狀況變化的風險預警信號包括()。

A：拖延支付利息，信用卡透支狀況嚴重

第48頁共60頁

B：關鍵的人事變動

C：業務性質改變

D：存款賬戶余額下降

E：主要產品供應商流失

正確答案：AD

11、依照金融體系的變遷和金融實踐的發展過程，國外

商業銀行風險管理大體經過四種風險管理模式的發展階段，

即（）。

A：資產風險管理階段

B：負債風險管理階段

C：資產負債管理階段

D：全面風險管理階段

E：市場風險管理階段

正確答案：ABD

12、巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為八大類,

其中包括（）。

A：系統風險

B：信用風險

C：操作風險

第49頁共60頁

D：戰略風險

E：聲譽風險

正確答案：BCD

13、商業銀行的整體風險控制環境包括()。

A：公司治理

B：連續經營

C：內部控制

D：合規文化

E：信息系統

正確答案：ACD

14、下面關于貸款分類的說法，不正確的有()。

A：綜合考慮了客戶信用風險因素和債項交易損失因素

B：它實際上是根據預期損失對信貸資產進行評級

C：主要用于貸后管理，更多地體現為事后評價

D：通常僅考慮影響債項交易損失的特定風險因素，客

戶信用風險因素由客戶評級完成

E：可同時用于貸前審批、貸后管理，是對債項風險的

一種預先判斷

正確答案：D

第50頁共60頁

15、風險政策是一系列的風險管理制度規定，目的是確

保銀行的風險()能力與銀行的規模、復雜性及風險狀況相匹

配。

A：識別

B：計量

C：緩釋

D：監控

E：收益

正確答案：ABCD

16、核心雇員流失的風險具體體現為()。

A：核心員工的知識/技能缺乏

B：缺乏足夠后援/替代人員

C：相關信息缺乏共享和文檔記錄

D：缺乏崗位輪換機制

E：核心員工超越授權的活動

正確答案：BCD

17、為了避免風險在地區、產品、行業和客戶群的過度

集中，商業銀行可以采取()等一系列全新的風險管理技術

和方法，防范和轉移種類風險。

第51頁共60頁

A：人員培訓

B：總體組合限額

C：資產證券化

D：信用衍生產品

E：授信集中度限額

正確答案：BCD

18、全面風險管理模式階段的特點有()。

A：不同類型的業務納入統一的風險管理范圍

B：從單一的資本充足約束，轉向突出強調商業銀行的

最低資本金要求、監管部門的監督檢查和市場紀律約束三個

方面的共同約束

C：提出了一系列監管原則

D：繼續以資本充足率為核心

E：從單純的信用風險管理模式轉向信用風險、市場風

險、操作風險并舉

正確答案：ABCD

19.按照貸款用途和風險特征不同，公司貸款可細分為

()o

A、流動資金貸款

第52頁共60頁

B、固定資產貸款

C、貿易融資

D、貼現

E、保理

正確答案：ABCD

20、下列屬于戰略風險管理應急方案的有0。

A：災難恢復計劃

B：回應監管批評

C：訴訟應答策略

D：業務中斷恢復計劃

E：公共關系補償計劃

正確答案：ABCD

21、若其他條件相同，則下列關于商業銀行各種流動性

比率的分析，正確的有()。

A：銀行貸款總額與總資產的比率越低，流動性風險越

低

B：銀行大額負債依賴度越低，流動性風險越低

C：銀行敏感負債與總資產的比率越高，流動性風險越

高

第53頁共60頁

D：銀行核心存款比例越高，流動性風險越低

E：銀行現金頭寸指標越高，滿足即時現金需要的能力

越強

正確答案：CD

22.貸款承諾業務的主要風險點包括（）。

A、市場風險

B、操作性風險

C、項目評估風險

D、信用風險

E、政策性風險

正確答案：BC

23、下列關于戰略風險管理的說法，正確的是（）。

A：戰略風險強化了商業銀行對潛在威