網上報銷管理系統解決方案目錄TOC\o"1-4"\h\z\u第1章 項目背景 31.1公司財務信息化狀況 31.2公司報銷業務狀況 4第2章 需求分析 62.1總體需求 62.2具體需求 72.2.1功能需求 72.2.2性能需求 102.2.3集成需求 112.2.4運行界面需求 112.2.5安全性需求 12第3章 功能設計 133.1總部借款報銷業務分析 133.1.1總部借款業務分類 143.1.2總部報銷業務分類 143.1.3總部借款、報銷和還款業務流程分類匯總 143.2預算管理功能設計 153.2.1預算編制 163.2.2預算調整 193.2.3預算執行控制 203.2.4預算統計與查詢 203.3.借款管理功能設計 213.3.1電子借款申請單的格式和說明 213.3.2電子借款流程 233.3.3總部借款流程的特殊要求 253.4.報銷管理功能設計 283.4.1電子報銷單的格式和說明 283.4.2電子報銷流程 333.4.3報銷沖抵借款業務流程 403.4.4總部報銷流程中的特殊處理 413.5還款管理功能設計 423.6綜合查詢 433.6.1預算執行情況的查詢 433.6.2預算項目執行情況查詢 443.6.3個人業務查詢 443.6.4個人借還款查詢（個人信用） 444.6.5部門借款報銷情況查詢 443.6.6組合查詢 44項目背景隨著信息化在企業管理中的不斷深入，財務管理也發生了重大革新，一個網絡財務時代已經到來。網絡化財務管理把財務管理從財務部門內部擴展到全企業乃至整個供應鏈，在預算、成本等諸多方面掀起了一次企業全員的財務革命。1.1公司財務信息化狀況總部在完成財務核算平臺建設的基礎上，財務信息化工作正在向財務管理縱深方向發展。借款報銷業務作為總部財務管理的前端，直接與業務信息接觸，提高借款報銷業務的信息化水平具有覆蓋面廣、流程明確、易于推廣等特點。此外總部已經實現了CA認證以及網上公文處理系統已經上線，因此具備了實施網上報銷系統的技術基礎和應用基礎。網上報銷系統作為信息收集平臺，實現了報銷流程的標準化，規范了填單要求、審批流程，并且與賬務核算系統、預算管理系統和網上銀行系統緊密集成，實現了報銷信息的及時反映和所有費用支出數據的收集和規范，完成了數據的共享和集成。通過網上報銷系統，能夠使經費預算從業務發起時就得到控制，加強了預算的控制手段，使預算管理工作落到實處，并能夠利用實時統計和數據分析能夠為各級決策人員提供詳細的費用支出明細和預算執行情況。網上報銷系統是公司信息化建設的一個重要組成部分，有助于公司總部利用信息化手段提高借款、報銷業務的處理能力，以適應工作模式的轉變，從而為公司優化管理提供有力的支持。總部已經實行了無幣化報銷，但實際工作中仍存在一定的問題：比如手工錄入的業務單據信息不規范、查詢困難，手工審批的業務流程不透明、效率低，預算和支持控制的難度大，業務決策的支持數據少等?？偛烤W絡化的財務管理其前端是由業務帶來的資金流信息，其中一大部分是費用的報銷，這部分業務發生的資金的金額和數量都比較大，而且傳統的以紙化報銷單為介質的費用報銷模式暴露出的成本高、效率低、意見多、矛盾大的問題日趨嚴重。此外，在財務精細化管理的要求，隨著預算編制的不斷深入和細化，如何加強費用預算支出的控制手段，使預算管理工作能夠落到實處，成為急待解決的問題。要想深入開展預算管理，降低報銷成本，提高工作效率，必須借助財務信息化的手段實現網上報銷。1.2公司報銷業務狀況目前總部的費用報銷采用手工填寫報銷單的方式。這種傳統的手工報銷方式存在以下主要問題：1）預算控制手段比較落后（1）總部目前采用經費本的方式進行預算控制，僅限于對經費總量控制，財務人員在報銷時采用手工統計的方式進行預算控制，效率低、準確性差、實效性差；（2）對預算執行情況的分析需要耗費大量工作，時間滯后很長，不能及時給各級領導、各部門反饋經費收支情況和預算使用情況。2）報銷速度較慢，影響工作效率（1）報銷人需要耗費大量時間等待領導審批單據。（2）領導每天需要耗費大量的時間和精力等待處理提交者的單據簽批，無法專心于更重要的管理和決策工作。（3）財務人員要進行登記經費本、記賬、手工填寫網上支付文件，每次都需要進行核對校驗，耗費時間，嚴重影響工作效率，也影響了報銷款的支付速度。3）數據重復處理，財務工作量大在手工報銷流程中，財務人員要進行登記經費本、記賬、手工填寫網上支付文件，由于缺乏有效的信息手段需要對相同的對象進行三次重復性處理，每次都需要進行復核、校驗，增加了財務人員的工作量，嚴重影響工作效率，出錯的風險較高，使財務人員無法將時間分配到更有價值的管理工作中去。4）填單不規范，財務審核程序多（1）由于借款報銷涉及政策較多，分散在不同文件，員工往往不能全面熟悉有關政策，在填制單據時信息容易不全或出錯，直接影響到了會計信息的質量，為企業內部控制留下了巨大隱患，增加了財務風險。（2）在手工報銷模式下，員工將大量單據送至財務部，財務部門既要審核原始單據，既要對業務填制內容、審批權限、經費預算等進行全面核查，又要審核業務審批流程，最后才能編制記賬憑證，輸人會計信息系統，不僅工作量巨大，而且出錯率也比較高。5）信息不能及時完整反饋，難以滿足管理需求由于整個報銷過程是手工方式進行，無論是領導還是報銷人無法及時準確了解本部門及個人的報銷情況以及預算費用支出的具體細節，難以滿足員工查詢及管理的需要。因此，應通過建立網上報銷系統，規范管理、加快報銷速度，減少財務人員等相關人員工作量，增加報銷過程透明度，加強預算監控，提高總部財務管理水平。同過網上報銷系統可以優化整個報銷流程，打通企業財務信息傳遞過程中的斷檔。需求分析2.1總體需求財務信息化建設將與整個公司整體信息化建設的步伐相結合，逐步實現財務、業務流程一體化。在總部財務管理信息化深入推進的過程中，將逐步實現預算管理、網上報銷、財務核算的閉環管理。網上報銷系統能夠直接從全面預算系統取數，對經費預算部分進行控制，報銷數據自動導入核算系統，對預算執行情況進行匯總和分析，實現整個預算工作的閉環管理。此外，有效利用現有的高新技術和網絡資源，建立快速有效、安全可靠的網上報銷系統，支持費用支出的預算控制功能，實現個人、部門、項目的費用控制；依靠網絡優勢和合理的管理流程，實現財務管理的規范有序，監督有力，同時借助于強大的數據庫資源為領導提供各類決策依據。1）加強預算控制（1）使經費預算從業務發生時就得到控制，可以實時統計、分析數據，各部門能夠及時了解預算執行情況，增進財務部門與業務部門之間的財務信息交流。（2）利用預算與費用實施的對比控制，建立全程預警的預算管理模式，徹底改變重預算編制、輕預算執行的情況。（3）通過完整的預算執行信息，提高預算編制水平。2）提高工作效率（1）通過系統流程再造和完整的報銷表格設計，協助和規范員工填寫報銷單據，提高報銷信息采集的速度與質量。（2）領導可以在任何時間進行單據的網上簽批和數字簽名,節約領導和員工的有效工作時間,提高工作效率。（3）通過網上報銷系統實現原始票據信息自動生成憑證，減少會計人員的重復勞動，能把更多的精力放到增值的工作上。3）完善內部控制（1）網上報銷系統不僅僅是財務流程的電子化，它可以滲透到總部日常管理的方方面面，以網上報銷系統為契機，可以對總部日常管理制度及流程進行梳理，規范總部管理，把規章制度通過流程的方式固化在網上報銷系統中。（2）通過其內部的預設流程，使得單據按照正規的流程逐級審批，審核會計也不再需要將精力過多的投入在流程檢查上，提高審批速度。4）提供滿足用戶需求的決策支持信息（1）網上報銷系統將信息觸發過程前移到業務人員和相關的業務系統，使會計信息系統能夠收集到關于業務活動的所有信息特征，而不僅僅是價值或金額方面的信息，提高了信息的透明度。（2）能夠提供個人、領導及財務人員所需要的相關借款報銷信息，為領導決策提供了信息支持，同時也提高了財務的服務水平。2.2具體需求公司總部對網上報銷管理系統的需求包括功能需求、性能需求、系統集成需求、運行界面要求和安全性要求。其中功能需求可分為主功能需求、輔助功能需求、擴展功能需求三類，如圖2-1所示。圖2-1網上報銷系統需求示意圖2.2.1功能需求主功能需求包括個人業務處理、領導審批處理、財務業務處理。1）個人業務處理提供在線填單功能，即個人根據業務需要選擇相應的業務單據類型進行填寫；業務單據包括借款單、經費報銷單、差旅費報銷單、還款單；個人填單如采取匯款方式，必須填寫收款人名稱、開戶行及銀行賬號等信息；在提交單據未經審批之前，個人可以撤消；提交單據后，系統自動生成唯一的單據號碼。提供個人業務查詢功能，支持：查詢個人所有申請的單據，支持多維、組合、各種條件查詢；查詢個人審批過的所有單據，支持組合查詢；查詢個人單據的審批狀態；支持個人入卡信息查詢；單擊查詢出的記錄可查看具體單據的情況；個人借還款查詢（個人信用）；查詢個人借還款情況；查詢個人未還款情況。提供個人薪酬福利情況查詢：通過調用工資系統的個人薪資費用部分的數據，可以使用戶在線查詢出自己的“工資條”和福利費用信息。2）領導審批處理提供領導審批功能，即領導登錄系統默認界面為待審批業務清單界面，可點擊查詢每條單據具體情況；顯示審批單據所列支預算項目的可用金額（設置按鈕查看）；為方便領導審批，可查詢提交單據員工的歷史單據情況和歷史借款情況；領導可根據情況審批是否同意單據；如同意，根據流程設定，單據將轉至上一級領導或轉至會簽部門審批，或到財務審批；如不同意，可附說明單據將返回提交人；領導可以對多條單據進行批處理審批。提供預算項目執行情況查詢，即根據權限定義，各級領導可查詢權限范圍內的預算項目執行情況；選擇特定預算項目后，可查詢出該項目的所有明細支出情況，并可查詢具體單據。提供部門借款，報銷情況查詢，即部門領導可查詢本部門所有員工的借款、報銷情況。3）財務業務處理提供會計審核功能。審核登錄界面為默認待審核單據列表；會計通過核對原始憑證，簽署審核意見；會計的審核金額可以與提交金額不同，審核金額如超過提交金額的10%，不允許通過；為方便審批，可查詢提交單據員工的歷史單據情況和歷史借款情況；審核同意后，由會計打印單據，并粘貼原始票據，傳遞至出納；如不同意，簽署意見后返回填單人；不允許審核對單據進行批處理；審核完畢后，可查詢審核人員審核的所有業務單據。提供出納支付功能。出納對于單據信息沒有任何修改的權限，但他有權查看經過會計核準后的費用詳情，并根據最終的核準金額和付款方式，進行支付處理，處理后簽署意見；如果是以入卡方式支付，出納可以定期導出銀行支付文件；如果是支票支付，出納必須在系統中錄入支票號碼；如果是限額支票支付，出納必須及時通過銀行對賬單取得支票實際支付金額，錄入本系統的實際支付金額；借款人如果借限額支票，必須在出納錄入實際支付金額后才能報銷。提供生成記賬憑證功能。出納付款后，會計人員定期可以通過本系統直接生成記賬憑證。生成的記賬憑證應滿足賬務系統的要求；本系統處理的常規單據應能無縫生成憑證，生成憑證后不再需要修改；生成憑證中應包括科目、摘要、金額、個人往來、科研項目等基本信息；會計人員可以單張或批量生成憑證。輔助功能需求包括個人信息管理、單據打印、組合查詢、財務信息發布。1）個人信息管理員工可以自助的維護個人常用信息，當員工發生調動或賬戶變更等情況時，只需要在此進行維護即可。2）單據打印提供統計和打印的功能?？伸`活設置統計項和單據的打印格式，并打印。3）組合查詢查詢功能設置為多條件查詢，可以輸入一個條件，也可以輸入多個條件組合查詢。查詢時根據查詢條件進行分權限的查詢，查詢條件為：預算項目、部門、處室、時間、人員、金額、借款、報銷、報銷費用類型、借款內容、報銷內容、單據狀態等。以上各種狀態可以進行復合查詢，查詢時需要根據人員的不同權限設定具體的查詢范圍。4）財務信息發布提供財務信息發布的窗口，可以查詢最新發布的財務制度和規定，也可以查看一些財務的小知識，如如何鑒別發票的真偽等。擴展功能包括系統初始化及維護、流程管理和權限管理。1）系統初始化及維護系統初始化及維護中的基礎數據字典的初試化及維護提供預算項目、費用類型、會計科目、個人職務消費數據、差旅費個人補助數據、出差地點類型、出差地點維護、業務類型、支付方式、銀行賬號、帳套，組織機構、角色與權限維護等。系統初始化及維護中的數據對應關系的初始化及維護提供預算項目與部門之間的關系、預算項目與帳套(單位)之間的關系、費用類型（開支內容）與會計科目之間的關系維護，及出差地點與出差地點類型之間關系的初始化和維護。2）流程管理提供用戶根據業務的實際情況以及業務流程的變動情況自定義審批流程的功能。3）權限管理需要提供授權管理等，并按照權限進行審批或查詢等。2.2.2性能需求 為保證網上報銷業務的順利進行，對網上報銷系統的運行速度、穩定性、操作友好性和系統安全性等方面提出如下需求：方便——客戶端應完全基于IE瀏覽器,不需要額外的配置,簡化系統的安裝和維護；快捷——實現與賬務系統無縫連接，直接生成記賬憑證；與網絡銀行實現數據規范對接,可以直接產生付款信息在網上支付報銷費用；友好——提供友好的用戶界面，為各種不同職責人員提供不同的界面，提供常用、易用的操作風格，便于系統使用、維護和管理；擴展性——實現與內網門戶和辦公系統的系統集成；能夠實現系統的平滑升級和擴充；可靠性——保證系統是一個有機整體，傳輸中不致出現數據丟失；當某節點發生故障時，不會導致整個系統的癱瘓。并發訪問響應速度——要求系統多人并發訪問的平均反饋速度和公司OA系統的速度基本一致。安全——采用完善、可靠的安全機制，在軟件級、系統級、應用級、企業級均有安全機制。領導審批使用先進的CA數字認證。2.2.3集成需求 網上報銷管理系統是公司總部財務管理信息化體系中的有機組成部分。通過網上報銷管理系統與預算管理系統、賬務管理系統、網銀系統的數據共享和流程協同，才能有效支持從預算執行、借款、報銷、沖賬到預算考核、分析的報銷業務全什么周期的管理。因此，對系統集成提出如下需求。 1）實現與預算系統的集成2）實現與賬務系統的集成：實現與賬務系統的集成，可以將網上報銷系統中的借款數據、報銷數據批量傳遞到賬務系統，并將借款、報銷業務的財務處理信息傳遞回報銷系統。3）實現與網銀系統的集成：通過網上報銷系統，企業的資金支付業務能力會有極其顯著的提高。出納能夠通過網上報銷系統獲取準確的付款信息，并通過對這些信息的批量處理可以輕松的生成網絡銀行所需要的接口文件，并傳遞到網絡銀行系統中完成資金支付。4）實現與管理數據中心的集成：按照公司信息共享的標準規范要求，在總集成商和管理數據中心開發商的配合下，從本系統的業務數據庫中整理提取有關報銷類共享數據，經過必要的格式轉換后，自動提交到管理數據中心中的報銷數據庫中。5）同時要預留與人力資源管理（導入組織、角色等）、固定資產管理等系統的接口。2.2.4運行界面需求客戶端同時支持瀏覽器界面和圖形用戶界面；支持個性化用戶界面和打印輸出：允許用戶自定義界面（菜單、顯示風格、工具條、界面顯示項和位置），允許用戶自定義賬表輸出的欄位和大小；界面采用簡單明了的表達方式，如樹型結構、彈出式窗口；具有缺省值、操作提示、自動檢查、自動糾錯功能；具有在線幫助、在線學習工具；軟件功能符合財務人員操作習慣；能靈活地定義參數和處理規則，可方便地采用符合自己業務特點的方案。2.2.5安全性需求系統的安全性除了在系統中建立權限控制、信息加密等安全措施外，還應通過以下幾個層面來進一步加強：網絡層面：通過計算網絡本身的安全措施（防火墻等）來實現計算機網絡層面的安全；系統層面：系統通過定義系統角色，實現對系統功能層面上的訪問控制，且系統的系統管理員和安全管理員權限互斥。各個系統用戶的使用域管理，通過唯一標識身份的KEY與系統中的角色唯一綁定，避免安全管理員透過數據庫管理系統來創建大權限現象的發生；數據層面：系統提供對所控制的數據進行訪問控制的能力，保證適當人在適當的時刻看到適當的數據；存儲層面：系統提供數據加密功能，可對系統管理的各類文檔進行加密處理。功能設計 在對總部借款報銷業務分析以及借款報銷業務與預算管理業務關聯關系分析的基礎上設計網上報銷系統的功能，滿足公司總部對借款報銷信息化支持借款報銷業務的功能和操作友好性方面的要求。得到的網上報銷系統的功能樹如圖3-1所示。網上報銷管理系統網上報銷管理系統預算管理預算編制預算調整預算執行控制預算統計與查詢借款管理借款單審批管理借款單管理借款單查詢借款單打印管理報銷管理報銷單管理報銷單審批管理報銷單沖賬管理報銷單查詢報銷單打印管理還款管理還款單管理還款單查詢還款單打印管理綜合查詢預算執行情況查詢預算項目執行情況查詢個人業務查詢個人借還款查詢部門借款報銷情況查詢組合條件查詢圖3-1 系統功能樹3.1總部借款報銷業務分析總部借款報銷業務包括借款、報銷、還款三大業務，其中報銷根據是否償還以前的借款又可以分為報銷及報銷沖抵借款兩類。三大業務之間的關系如圖3-2所示。圖3-SEQ圖\*ARABIC2：借款、報銷、還款業務關系示意圖3.1.1總部借款業務分類預算項目根據預算項目的責任部門分為公共開支項目和部門預算項目。借款人只能申請使用本部門的部門預算項目或公共開支項目中的預算經費?？偛康念A算項目明細表參見附件1：總部預算項目一覽表。根據所借款項從哪類預算項目中支出，可將借款業務審批流程分為二類：一類為部門預算項目借款；另一類是公共開支預算項目借款。第二類借款流程除需要借款人所在部門的有關領導審批以外，還需要該公共開支預算項目的歸口管理部門會簽。3.1.2總部報銷業務分類根據報銷單據的不同，將報銷分為經費報銷和差旅費報銷兩類；經費報銷又根據報銷業務的審批流程不同分為典型報銷、實物報銷、藥費報銷、帶薪休假報銷、固定資產購置報銷、探親路費報銷、出國經費報銷、課題費報銷八類。實物報銷指所報費用類型為辦公用品、辦公耗材（包括低值易耗品）、資料費時，需要實物驗收人簽字，并附所購實物的清單；藥費報銷需行保部衛生處領導審批；帶薪休假費報銷需企業文化部領導審批；固定資產報銷需行保部領導會簽，并附固定資產登記表和所購固定資產清單；探親路費報銷需人力資源部領導審批；出國經費報銷根據出國費和出國培訓費不同分別審批流程，出國費需辦公廳領導會簽，出國培訓費需人力資源部領導會簽；課題費根據歸口管理部門不同分別審批流程，納入總部課題研究的課題費需發展計劃部會簽，對于自行開支的課題費只需本部門審批?？偛康馁M用類型清單及與報銷流程的關系參見附件3：總部費用類型一覽表。3.1.3總部借款、報銷和還款業務流程分類匯總總部借款、報銷、還款的業務流程分類如表3-1所示。表3-SEQ表\*ARABIC1：總部借款、報銷、還款業務流程分類表序號業務類型流程分類標準流程類型使用單據類型說明1借款預算項目類型部門預算項目借款流程借款申請單2公共開支預算項目借款流程借款申請單需歸口部門領導會簽3報銷費用類型典型報銷流程經費報銷單4實物報銷流程經費報銷單辦公用品、耗材、資料費報銷，需實物驗收人簽字5藥費報銷流程經費報銷單藥費報銷，需衛生處領導審批6帶薪休假報銷流程經費報銷單帶薪休假費報銷，需企業文化部領導審批7固定資產報銷流程經費報銷單固定資產報銷，需行保部領導會簽8探親路費報銷流程經費報銷單探親路費報銷，需人力資源部領導審批出國經費報銷流程經費報銷單出國費需辦公廳領導會簽，出國培訓費需人力資源部領導會簽課題費報銷經費報銷單納入總部課題研究的課題費需發展計劃部會簽，對于自行開支的課題費只需本部門審批9差旅費報銷流程差旅費報銷單10還款還款流程還款單 3.2預算管理功能設計預算管理業務涉及預算編制、預算調整、預算執行控制及預算查詢四個方面的內容，如圖3-3所示。預算編制預算編制生成預算表預算類預算項目預算數等生成表的方式：手工錄入；EXCEL導入復制歷史數據系統導入預算調整預算執行控制預算統計與查詢年中預算表調整預算項增減預算數增減預警量調整等調整方式手工調整系統接口借款，報銷流程中有權限的節點可以顯示該預算項目余額提供預算預警超預算強制不予報銷與借款自動生成預算執行情況表按權限提供預算執行情況的查詢穿透查詢某預算項目發生明細按條件查詢預算調整記錄圖3-3：預算管理業務內容示意圖3.2.1預算編制總部全面預算按照年度核批，當年的預算指標當年使用，不結轉下年。為了在總部借款、報銷業務中實行預算控制，每年年初，需要在網上報銷系統中生成該年度的預算表，作為該年度預算管理和控制的基礎。3.2.1.1預算表所含內容及說明總部的預算項目及預算表中所包含的內容如附件1：總部預算項目一覽表?？偛款A算表中的各項內容說明如下：1.項目名稱預算表中的項目名稱潛在的包含預算類別，一級預算子類，二級預算子類、預算項目等概念，呈層層分支關系，最終形成樹型目錄結構。如“日常公共管理經費”的預算類下含“公共辦公費、物業費、離退休費”等一級預算子類；“公共辦公費”的一級預算子類下又含“公共辦公用品、會議費、交通費”等二級預算子類；“公共辦公用品”的二級預算子類下含“辦公耗材及設備維修、辦公用紙”的預算項目。只有預算項目是最終需要進行預算數分配的項，在進行預算統計時，預算類或某一級預算子類的預算總額或預算余額總數由該預算類或該級預算子類下所包含的所有的預算項的預算數或預算余額加和形成。2.單位名稱單位名稱包含總部和科技委兩類，對應現行總部兩個帳套的現狀。除職務消費外，其余任何一個預算項目對應其中的某一個帳套。3.歸口部門歸口部門是該項預算項目的歸口管理部門。4.預算數的說明預算表編制時，對某個預算項給出的年度控制數；該數可在年終時進行調整。5.預警量對每個預算項，按金額（當該預算項余額不足該金額時），或按百分比（當該預算項余額為該預算項初值的百分值之內時），系統會產生報警提示。6.是否為公共開支對每個預算項，可定義為公共開支。如果該預算項不是公共開支，則只有隸屬于其歸口部門的員工才可以在借款或報銷時申請動用該預算項目；公共開支的預算項目為總部所有員工都可以在借款或報銷時申請動用的款項。3.2.1.2預算表的生成方式系統提供以下四種預算表的生成方式：①手工錄入方式；②歷史數據復制方式；③EXCEL表格導入方式；④全面預算管理系統接口導入方式。上述四種方式都由系統中定義的預算管理員來執行，預算管理員為總部財務部財務處相應人員。1.手工錄入方式系統提供界面，讓預算管理員增加預算類和預算項；分配該預算項的歸口部門和責任人；界定預算數，給出預警類型和具體的預警量；定義是否為公共開支預算。同時系統提供友好的編輯界面，對于已生成的預算類和預算項進行編輯和修改，包括：預算類和預算項本身的刪減，預算數、預算歸口部門、責任人、預算預警類型預警量、及是否為公共開支的調整；同時提供預算項目之間先后順序調整的手段。2.歷史數據復制方式每年年初在預算未批準之前，系統要提供根據往年歷史數據，按照某種規則自動生成本年度預算的功能。在該方式上，用戶目前的潛在需求包括兩方面，一是可以往年任意一年的預算編制表或預算執行表為范本，生成本年度初始預算表，再調整；二是選擇范本后，可以定義以該范本中各項預算數的某一百分比值（如1/3）來自動生成本年度初始預算表。3.EXCEL表格導入方式提供根據EXCEL表格形式的預算表，直接導入系統的功能。4.全面預算管理系統接口導入方式預留與全面預算系統的接口，全面預算系統中完成預算編制后，預算編制表直接由全面預算系統導入網上報銷系統,同時預算的調整、預算的執行等功能都在全面預算管理系統中進行。3.2.1.3預算表生成的其他特殊處理1.對“職務消費”預算項目的特殊處理用戶要求職務消費的預算細化到每個人，并以人為單位進行職務消費的控制；不再要求一個季度報銷一次的限制，僅進行總量控制。某人職務消費當年的預算指標當年使用，不結轉下年。在年初進行年度預算表的生成時，要求系統提供按“什么職務享受多少職務消費”的粗略的原則，先初始化總部所有員工當年的職務消費初始預算，然后由預算管理員進行微調，減輕預算管理員一個個錄入的煩瑣的工作量。2.對“綜合機動費”預算項目的特殊處理領導的綜合機動費年初時只能確定某個主管領導下的總額。該年度中，如果某一部門需要使用該領導的綜合機動費，則按照《綜合機動費使用管理暫行辦法》，提供總部綜合機動費使用審批表，交預算管理員，由預算管理員對預算表進行調整，在“該領導綜合機動費”的一級子類下增加該預算項目，作為該筆綜合機動費控制的基數。該部門想使用這筆款項時，要在借款或還款單的項目中選擇該預算項目。3.2.2預算調整3.2.2.1預算調整的內容1.預算類和預算項目的增加和刪除預算年度中支持預算項目的增加和刪除。但要注意，一旦該項目已經有發生額，則不允許刪除該預算項目。2.某一預算項目中的預算數等的調整預算年度中支持任一預算項目中相關的預算數、預算歸口部門、預算負責人、預警量、是否為公共開支等的調整；并可以填寫調整說明。3.2.2.2預算調整的方式支持兩種調整方式：一是手工調整；二是全面預算管理系統調整后，通過接口直接由全面預算系統導入。3.2.2.3預算調整的特殊需求1.關于想刪除已有發生額的預算項目的處理當預算管理員想刪除有發生額的預算項目時，系統將自動將該預算項目的已發生額作為該預算項目預算數，并將該項目預算余額自動變為0。系統按上述規則處理完成后，彈出友好提示，請預算管理員確認并自動生成說明，該說明預算管理員可調整后保存。2.關于減少某預算項目預算數，且其調整后的預算數小于實際已發生額的處理該情況的處理，和想刪除已有發生額的預算項目的處理類似：系統將自動將該預算項目的已發生額作為該預算項目預算數，并將該項目預算余額自動變為零。系統按上述規則處理完成后，彈出友好提示，請預算管理員確認并自動生成說明，該說明預算管理員可調整后保存。3.有關預算項目增減與費用類型的關聯當預算項目與費用類型有對應關系。當預算項目發生增加或刪減時，將影響到該對應關系。要求系統在預算項目發生增減時，強制彈出可能發生的對應關系的調整的界面，讓預算管理員調整對應關系，以免無此對應關系后可能產生的出錯情況。4.在預算調整過程中與全面預算系統保持預算同步的問題在全面預算管理系統使用后，要嚴格界定預算管理系統和網上報銷系統在預算調整業務上的工作方式，以避免兩個系統數據不一致的問題。建議在全面預算管理系統使用后，所有的預算編制和預算調整工作都在全面預算管理系統中進行，然后以接口的方式導入網上報銷系統。3.2.3預算執行控制1.借款和報銷流程中有權限的節點可以顯示該預算項目余額在借款審批流程或報銷審批流程中，默認的（或被授權的）該項借款或報銷費用項目所關聯的預算項目負責人可以根據表單上顯示的預算余額，判斷該筆借款或報銷是否通過，以此達到預算過程控制的目的。2.提供預算預警對每個預算項目，按金額（當該預算項余額不足該金額時），或按百分比（當該預算項余額為該預算項初值的百分值之內時），系統會產生報警提示。以此達到預算預先控制的目的。3.超預算強制不予報銷與借款當超過預算時，在借款人或報銷人填單環節，就彈出提示信息，不予報銷或借款。3.2.4預算統計與查詢在預算統計與查詢方面，系統需要提供以下功能：自動生成預算執行情況表，總部預算執行表如附件2：總部預算執行表。可穿透查詢某個預算項目的具體發生情況；部門領導可查詢本部門歸口管理的預算項目執行情況；個人可根據授權查詢相關預算項目執行情況；公司領導可查詢公司總部的預算執行情況；按預算表、預算項目、預算周期等條件查詢預算調整記錄。3.3.借款管理功能設計3.3.1電子借款申請單的格式和說明電子借款申請單的格式如單據3-1所示。單據3-SEQ單據\*ARABIC1：電子《借款申請單》格式借款申請單部門：日期：借款人姓名職別電話借款金額（大寫）￥核準金額（會計填）項目費用類型支付方式卡號借款事由月日憑單摘要還款金額結欠處室領導：部門領導：會簽部門領導：審核人：實際領款人：出納：電子《借款申請單》的欄目注釋如表3-2所示。表3-SEQ表\*ARABIC2：電子《借款申請單》欄目注釋表欄目名稱欄目注釋部門借款人所在部門；當借款申請人填寫該單據時，系統自動生成日期借款人提交《借款申請單》日期；借款人填寫單據時系統自動生成，在提交時刷新借款人姓名借款人的姓名，必須是總部正式在崗職工；當借款人填寫單據時，系統自動生成職別借款人的職別；當借款申請人填寫單據時，系統自動生成電話借款人常用的聯系電話號碼或手機號碼；個人信息維護中有的話，系統自動填寫，否則需要借款人自己填寫。預算項目預算項目類型；在借款人填寫單據時彈出字典項供選擇，預算項目類型參見附件1；需要和借款流程類型關聯，即如果選擇部門預算項目，則僅出現部門預算項目類型費用類型費用類型；在借款人填寫單據時彈出字典項供選擇；費用類型參見附件2支付方式支付方式；在借款人填寫單據時彈出字典項供選擇；用戶可自定義支付方式，常用支付方式有：現金、入銀行卡、POS機刷卡、限額支票、定額支票、匯款、匯票、托收承付等?？ㄌ柸绻暾埲诉x擇支付為“入銀行卡”時，系統自動顯示該申請人的銀行卡號借款金額（大寫）由借款人填寫借款金額，在“￥”前填寫大寫金額，在“￥”后填寫小寫金額，如為限額支票借款，請填寫限額支票的限額數。核準金額（會計填）由財務部門根據相應的標準文件內容進行填寫的，不管怎樣借款，會計會根據這個標準進行最后的限額核定。如果為限額支票借款，填寫實際的限額支票的限額數。借款事由填寫該借款用途及經費出處。處室領導借款人所在處室領導簽字；在借款流程中“處室領導審批”節點時，處室領導處理完該節點提交下一節點時，系統自動生成部門領導借款人所在部門領導簽字，在借款流程中“部門領導審批”節點時，部門領導處理完該節點提交下一節點時，系統自動生成會簽部門領導公共開支預算項目借款流程，還需有該預算項目歸口部門的部門領導簽字，在公共開支預算項目借款流程中“歸口管理部門領導審批”節點時，歸口管理部門的領導處理完該節點提交下一節點時，系統自動生成系統自動生成。審核財務主管人員審核出納工作無誤后簽字。領款人出納執行借款業務時，由實際領款人手寫簽名。出納出納執行借款業務時，由出納手寫簽名。月、日、憑單、摘要、貸方金額、結欠由財務部門填寫，用于借款人還款時，財務人員在登記報銷記錄3.3.2電子借款流程根據所借款項從哪類預算項目中支出，可將借款業務流程分為部門預算項目借款流程和公共開支預算項目借款流程兩類。3.3.2.1部門預算項目借款流程部門預算項目借款流程如圖3-4所示。圖3-4：部門預算項目借款流程示意圖部門預算項目借款流程中各節點說明如表3-3所示。表3-SEQ表\*ARABIC3：部門預算項目借款流程節點說明表節點節點說明申請人在線填單填寫《借款申請單》中的電話，選擇預算項目、費用類型、支付類型、借款金額、借款事由等項，及其他相關信息；選擇是直接提交給處長審批，還是跳轉到部長審批。此流程，可選擇的預算項目字典范圍僅為責任部門為該申請人所在部門的部門預算類型預算項目。當申請人選擇“限額支票、定額支票、匯款、匯票、托收承付”等支付方式時，還需要提供收款人、收款人賬號等信息，具體各支付方式需要提供哪些信息請見2.4借款流程的特殊說明。處室領導審批申請人所在處室領導審批，決定是否批準此項借款業務，可填寫審批意見；如果不批準選擇退回申請人；如果通過選擇提交部門領導審批。部門領導審批申請人所在部門領導審批，決定是否批準此項借款業務，可填寫審批意見；如果不批準選擇退回申請人；如果批準選擇提交財務部門審核財務審核財務部負責人員（目前是總部財務處會計）決定是否通過此項借款業務。如果通過則根據相應的標準填寫《借款申請單》的“核準金額”；打印借款單，將電子流程節點提交給出納處理，并將打印的紙質《借款申請單》交給出納出納付款出納以電話等方式通知領款人領款。領款時，領款人在紙質《借款申請單》上的實際領款人欄手寫簽名；出納在紙質《借款申請單》的出納欄手寫簽名。生成憑證出納付款后，通過接口，將有關數據傳送到財務管理系統，生成憑證。由相關人員打印《記賬憑證》，和《借款申請單》等貼在一起存檔。3.3.2.2公共開支預算項目借款流程公共開支預算項目借款流程如圖3-5所示。圖3-5：公共開支預算項目借款流程示意圖公共開支預算項目借款流程中各節點說明如表3-4所示。公共開支預算項目借款流程與部門預算項目借款流程不同之處，在表3-4中以”斜體+下劃線”加以標識。表3-SEQ表\*ARABIC4：公共開支預算項目借款流程節點說明表節點節點說明申請人在線填單填寫《借款申請單》中的電話，選擇預算項目、費用類型、支付類型、借款金額、借款事由等相，及其他相關信息；選擇是直接提交給處長審批，還是跳轉到部長審批。此流程，可選擇的預算項目字典范圍僅為公共開支預算項目類型。當申請人選擇“限額支票、定額支票、匯款、匯票、托收承付”等支付方式時，還需要提供收款人、收款人賬號等信息，具體各支付方式需要提供哪些信息請見2.4借款流程的特殊說明。處室領導審批申請人所在處室領導審批，決定是否批準此項借款業務，可填寫審批意見；如果不批準選擇退回申請人；如果通過選擇提交部門領導審批。部門領導審批申請人所在部門領導審批，決定是否批準此項借款業務，可填寫審批意見；如果不批準選擇退回申請人；如果批準且該部門本身就是該預算項目的歸口管理部門，則選擇提交財務部門審核；如果批準但該部門不是該預算項目的歸口管理部門，則選擇提交歸口管理部門審批。歸口部門領導審批由申請人在在線填單環節所選擇的預算項目的歸口管理部門的領導審批，決定是否批準此項借款業務，可填寫審批意見；如果不批準選擇退回申請人；如果批準選擇提交財務部門審核財務審核財務部負責人員（目前是總部財務處會計）決定是否通過此項借款業務。如果通過則根據相應的標準填寫《借款申請單》的“核準金額”；打印借款單，將電子流程節點提交給出納處理，并將打印的紙質《借款申請單》交給出納出納付款出納以電話等方式通知領款人領款。領款時，領款人在紙質《借款申請單》上的實際領款人欄手寫簽名；出納在紙質《借款申請單》的出納欄手寫簽名。生成憑證出納付款后，通過接口，將有關數據傳送到財務管理系統，生成憑證。由相關人員打印《記賬憑證》，和《借款申請單》等貼在一起存檔。3.3.3總部借款流程的特殊要求3.3.3.1關于大額借款業務的特殊要求當借款金額大于3萬元（含3萬）時，在填寫《借款申請單》時，必須同時填寫大額支出報告；在處室領導和部門領導審批節點，領導在對《借款申請單》進行審批的同時，也要對《大額支出報告》進行審批。大額支出報告的格式如單據3-2所示。單據3-SEQ單據\*ARABIC2：電子《大額支出報告》格式大額支出報告單位：元部門日期經辦人預算項目開支標準開支金額大寫______________________________￥___________說明處室領導審批處室領導簽字：部門領導審批部門領導簽字：電子《大額支出報告》的欄目注釋如表3-5所示。表3-SEQ表\*ARABIC5：電子《大額支出報告》欄目注釋表欄目名稱欄目注釋部門借款人所在部門；與《借款申請單》中的部門一致，系統自動生成日期借款人提交借款申請單日期；與《借款申請單》中的日期一致，系統自動生成經辦人即借款人的姓名，與《借款申請單》中的借款人一致，系統自動生成預算項目預算項目類型；與《借款申請單》中的預算項目一致，《大額支出報告》中的此欄目系統根據《借款申請單》自動生成。開支標準由借款人填寫。開支金額與《借款申請單》中“借款金額（大寫）一致，由系統根據《借款申請單》自動生成。說明由借款人填寫處室領導審批當借款金額大于3萬元（含3萬元）時，借款申請人所在處室領導在借款流程的“處室領導審批”節點，除了要審批《借款申請單》外，還需要在《大額支出報告》的處室領導審批欄填寫審批意見，處室領導簽字由系統自動生成部門領導審批當借款金額大于3萬元（含3萬元），借款申請人所在部門領導在借款流程的“部門領導審批”節點，除了要審批《借款申請單》外，還需要在《大額支出報告》的部門領導審批欄填寫審批意見，部門領導簽字由系統自動生成3.3.3.2.關于部分支付方式須提供的附加信息及不同處理方式借款申請人在填寫《借款申請單》時，需要選擇支付方式?？偛楷F有的財務借款、報銷業務支持的支付方式包括：現金、入銀行卡、POS機刷卡、限額支票、定額支票、匯款、匯票、托收承付八種。除現金支付方式外，其他支付方式在申請人在線填單節點需要提供一些類似卡號、收款人姓名等的附加信息；出納付款節點需要填類似支票號的附加信息，同時進行相應的處理。各種支付方式需要提供的附加信息和不同的處理方式如表3-6所示。表3-SEQ表\*ARABIC6：各種支付方式的附加信息和處理方式表支付方式申請人填附加信息出納填記錄信息出納具體的操作方式現金入銀行卡卡號系統追加銀行卡支付的EXCEL表信息；出納定期將表送銀行，將錢入卡POS機刷卡在POS機上轉賬限額支票收款人，限額數，用途支票號定額支票收款人，定額數，用途支票號匯款收款人，賬戶號，用途匯票收款人，賬戶號，用途托收承付3.3.3.3關于一張借款申請單多筆款項的問題要支持一張《借款申請單》借多筆款項（如多張支票，多筆匯款）的業務需求。申請人要分別填寫每筆借款的附加信息，如每張支票的收款人，限額數，用途等。3.4.報銷管理功能設計3.4.1電子報銷單的格式和說明公司總部報銷用到兩種單據，一是經費報銷單，二是差旅報銷單?！督涃M報銷單》用于除差旅費外的所有范圍內費用的報銷業務；《差旅費報銷單》用于報銷國內出差費用，含出差期間發生的交通費、住宿費、會務費、資料費及各種出差補助。3.4.1.1電子《經費報銷單》的格式和說明電子《經費報銷單》的格式如單據3-3所示。單據3-3：電子《經費報銷單》格式說明經費報銷單部門：_______________日期：_______________附件___張項目(經費出處)：備注開支內容開支金額核準金額小計領款人開支金額合計(大寫)姓名支出金額核準金額核準金額合計(大寫)償還月日借據結算后退回(補領)元報銷人：實物驗收人：處室領導：部門領導：會簽部門領導：審核人：實際領款人：出納：電子經費報銷單欄目注釋如表3-7所示。表3-SEQ表\*ARABIC7：電子經費報銷單欄目注釋欄目名稱欄目注釋部門報銷人所在部門名稱；報銷人填寫單據時系統自動生成日期填寫報銷日期（填表日期）；報銷人填寫單據時系統自動生成附件張填寫后附的單據的張數；報銷人填寫項目（經費出處）預算項目類型；在報銷人填寫單據時彈出字典項供選擇，預算項目類型參見附件1；開支內容費用類型；在報銷人填寫單據時彈出字典項供選擇，費用類型參見附件2；一欄只能填寫一個費用類型，不得合并；開支內容與報銷流程關聯，如實物報銷流程的開支內容只能是辦公用品，辦公耗材和資料費。開支金額由報銷人填寫與“開支內容”相一致的支出金額。核準金額由財務部門根據相關標準填寫。備注填寫與報銷有關的其他事項的說明。開支金額合計（大寫）由報銷人填寫以上各項開支的合計金額，使用漢字大寫書寫。核準金額合計（大寫）由財務部門填寫以上各項核準金額的合計金額，使用漢字大寫書寫。姓名（領款人欄）由報銷人填寫本次報銷費用中實際支付現金的付款人的姓名。支出金額（領款人欄）與付款人相對應的實際付款金額。核準金額（領款人欄）由財務部門經過審驗核對后，根據相關標準填寫。償還月日借據號結算后退回(補領)元報銷人在線填單節點：1.如果是報銷沖抵借款，則由報銷人填寫所沖抵的借款是月日借據（單據號XXX）的借款。2.系統自動根據單據上的開支金額合計，和所沖抵的借款單上的借款額計算退回還是補領XXX元。會計審核節點：1.會計根據核算后，可以修改退回還是補領xxxx元。報銷人填寫經費報銷單的人員姓名；在申請人在線填單時系統自動生成。實物驗收人購買辦公用品、低值易耗品、資料、書等實物時必須有實物驗收人簽字。實物驗收人為同部門的其他人員。實物為固定資產是由資產管理部門進行資產驗收，并填寫《固定資產管理卡片》。在“實物報銷流程”和“固定資產報銷”兩個流程中的“實物驗收人審核”節點，實物驗收人處理完該節點提交下一節點時，系統自動生成處室領導報銷人所在處室領導簽字；在報銷流程中“處室領導審批”節點時，處室領導處理完該節點提交下一節點時，系統自動生成部門領導借款人所在部門領導簽字，在報銷流程中“部門領導審批”節點時，部門領導處理完該節點提交下一節點時，系統自動生成會簽部門領導當帶薪年假費等報銷時，需要其他部門的領導會簽；在相關流程的相關節點，參加會簽的人處理完該節點時，系統自動生成。審核人財務主管人員審核出納工作無誤后簽字。實際領款人出納執行借款業務時，由實際領款人手寫簽名。出納出納執行借款業務時，由出納手寫簽名。3.4.1.2電子《差旅費報銷單》的格式和說明電子《差旅費報銷單》的格式保留原紙質單據的格式，如單據3-4所示。但在進行差旅費報銷時，還要填報銷單據的明細信息，以便系統自動進行伙食補助等計算，如單據3-5所示。單據3-SEQ單據\*ARABIC4：電子《差旅費報銷單》格式說明差旅費報銷單部門：_______________日期：_______________附件___張項目：地點（單位）：日期自月日至月日共天開支項目人數單據開支金額核準金額出差補助人數天數標準核準金額領款人姓名支出金額審核金額車船費途中補機票款誤餐補住宿費交通補會務費無臥補其他開支金額（大寫）核準金額（大寫）備注：償還月日借據元結算后退回（補領）元報銷人：處室領導：部門領導：審核人：實際領款人：出納：單據3-SEQ單據\*ARABIC5：電子《差旅費報銷單》格式說明差旅費明細單對應《差旅費報銷單》號：城市間交通費明細（請每張票據分別填寫一行）：票據張票據號往或返起止日期起止地點單位事由交通工具出差人領款人金額核準金額途中補其他費用明細：票據張票據號費用類型單據幾張領款人金額核準金額備注差旅費明細單中的費用包括住宿費，會務費，機場、火車站往返車費，及其他。電子《差旅費報銷單》的說明如表3-8所示。表3-SEQ表\*ARABIC8：紙質差旅報銷單欄目注釋欄目名稱欄目注釋部門報銷人所在部門名稱；報銷人填寫單據時系統自動生成日期報銷日期（填表日期）；報銷人填寫單據時系統自動生成附件張后附的單據的張數；根據《差旅費明細單》系統自動生成。項目預算項目類型；報銷人填寫單據時彈出字典項供選擇，預算項目類型參見附件1；地點(單位)報銷人填寫出差地點人數（開支項目）報銷人填寫與開支項目欄相應的參與人數。單據（開支項目）報銷人填寫與開支項目欄相應的單據張數。開支金額（開支項目）報銷人填寫與開支項目欄相應的支出金額。核準金額（開支項目）會計部門根據相應標準填寫與開支金額相應的已核準金額。人數（出差補助）報銷人填寫與出差補助欄相應的參與人數。天數（出差補助）報銷人填寫與出差補助欄相應的天數。標準（出差補助）報銷人填寫與出差補助相應的標準。核準金額（出差補助）會計部門根據相應標準填寫與出差補助標準金額相應的已核準金額。開支金額合計（大寫）由報銷人填寫以上各項開支的合計金額，使用漢字大寫書寫。核準金額合計（大寫）由財務部門填寫以上各項核準金額的合計金額，使用漢字大寫書寫。自月日至月日共天：報銷人填寫出差的起止日期。姓名（領款人）報銷人填寫本次報銷費用中的實際支付先進的付款人的姓名。支出金額（領款人）報銷人填寫本次報銷費用中的實際支付先進的付款人的姓名相應的金額。審核金額（領款人）由財務部門經過審驗核對后，根據相關標準填寫。償還月日借據元結算后退回(補領)元報銷人在線填單節點：1.如果是報銷沖抵借款，則由報銷人填寫所沖抵的借款是月日借據單據號XXX的借款。2.系統自動根據單據上的開支金額小計，和所沖抵的借款上的借款額計算退回還是補領XXX元。會計審核節點：1.會計根據核算后，可以修改退回還是補領xxxx元。報銷人填寫差旅費報銷單的人員簽字，在填制表單節點系統自動生成。處室領導報銷人所在處室領導簽字；在報銷流程中“處室領導審批”節點時，處室領導處理完該節點提交下一節點時，系統自動生成部門領導借款人所在部門領導簽字，在報銷流程中“部門領導審批”節點時，部門領導處理完該節點提交下一節點時，系統自動生成會簽部門領導當帶薪年假費等報銷時，需要其他部門的領導會簽；在相關流程的相關節點，參加會簽的人處理完該節點時，系統自動生成。審核人財務主管人員審核出納工作無誤后簽字。實際領款人出納執行借款業務時，由實際領款人手寫簽名。出納出納執行借款業務時，由出納手寫簽名。3.4.2電子報銷流程3.4.2.1典型報銷流程典型報銷流程如圖3-6所示。圖3-SEQ圖\*ARABIC5：典型報銷流程示意圖典型報銷流程中各節點說明如表3-9所示。表3-SEQ表\*ARABIC9：典型報銷流程節點說明表節點節點說明申請人在線填單填寫《經費報銷單》中的開支內容，開支金額等項；選擇是直接提交給處長審批，還是跳轉到部長審批；申請人粘貼票據申請人整理票據，貼在空白紙后，在紙上注明《經費報銷單》的單據號，及報銷者姓名，并將該票據送交財務處處室領導審批申請人所在處室領導審批，決定是否批準此項報銷業務，可填寫審批意見；如果不批準選擇退回申請人；如果通過選擇提交部門領導審批。部門領導審批申請人所在部門領導審批，決定是否批準此項報銷業務，可填寫審批意見；如果不批準選擇退回申請人；如果批準選擇提交財務部門審核財務找出票據財務找出與該《經費報銷單》對應的原始票據財務審核財務部負責人員（目前是總部財務處會計）決定是否通過此項報銷業務。如果通過則根據相應的標準填寫《經費報銷單》的“核準金額”等欄；打印《經費報銷單》，將電子流程節點提交給出納處理，并將打印的紙質《經費報銷單》交給出納出納付款如果統一規定入銀行卡，則在出納付款節點，系統追加EXCEL表的信息；如果支持現金支付，則出納以電話等方式通知領款人辦理領款等手續，出納在出納欄手寫簽名；領款人在實際領款人欄手寫簽名。生成憑證出納付款后，通過接口，將有關數據傳送到財務管理系統，生成憑證。由相關人員打印《記賬憑證》，和《經費報銷單》等貼在一起存檔。3.4.2.2實物報銷流程當申請人報銷辦公用品、辦公耗材（包括低值易耗品）、資料費時，選擇實物報銷流程，都需要實物驗收人簽字。低值易耗品包括辦公設備耗材、配件、辦公營具等；在報銷辦公用品時，所附的原始發票要列明單價和數量或附有銷售水單、明細；資料費指為工作需要而發生的圖書音像資料經費，資料費發生金額在5000元以上的支出，報銷時附銷售方出具的所購資料清單。該流程的在線填單節點，報銷人填寫《經費報銷單》時，如果選擇的開支內容是辦公用品，或者選擇的開支內容是資料費且對應的開支金額大于5000元（含5000元），則系統提示報銷人在粘貼紙質票據時要將銷售方出具的明細單附一并附上。實物報銷流程如圖3-7所示。圖3-7：實物報銷流程示意圖實物報銷流程中各節點說明如表3-10所示。該流程與典型報銷流程中不同之處在表3-10中以斜體字標識。表3-SEQ表\*ARABIC10：實物報銷流程節點說明表節點節點說明申請人在線填單填寫《經費報銷單》中的開支內容，開支金額等項；申請人粘貼票據申請人整理票據，貼在空白紙后，在紙上注明《經費報銷單》的單據號，及報銷者姓名，并將該票據送交財務處；如果是辦公用品報銷或大于5000元的資料費報銷，需附銷售方出具的明細單。實物驗收人簽字報銷人所在部門的其他人對實物進行驗收后簽字；選擇直接提交處室領導審核，還是跳轉部門領導審核（如果申請人是處室領導則可跳過處室領導審核節點）；處室領導審批申請人所在處室領導審批，決定是否批準此項報銷業務，可填寫審批意見；如果不批準選擇退回申請人；如果通過選擇提交部門領導審批。部門領導審批申請人所在部門領導審批，決定是否批準此項報銷業務，可填寫審批意見；如果不批準選擇退回申請人；如果批準選擇提交財務部門審核財務找出票據財務找出與該《經費報銷單》對應的原始票據財務審核財務部負責人員（目前是總部財務處會計）決定是否通過此項報銷業務。如果通過則根據相應的標準填寫《經費報銷單》的“核準金額”等欄；打印《經費報銷單》，將電子流程節點提交給出納處理，并將打印的紙質《經費報銷單》交給出納出納付款如果統一規定入銀行卡，則在出納付款節點，系統追加EXCEL表的信息；如果支持現金支付，則出納以電話等方式通知領款人辦理領款等手續，出納在出納欄手寫簽名；領款人在實際領款人欄手寫簽名。生成憑證出納付款后，通過接口，將有關數據傳送到財務管理系統，生成憑證。由相關人員打印《記賬憑證》，和《經費報銷單》等貼在一起存檔。3.4.2.3藥費報銷流程報銷藥費時，不需要本部門領導審批，直接由行保部衛生處長審批方后就可提交財務審核。藥費報銷流程如圖3-8所示。圖3-8：藥費報銷流程示意圖藥費報銷流程中各節點說明如表3-11所示。藥費報銷流程與典型報銷流程不同之處在表3-11中以斜體字標識。表3-SEQ表\*ARABIC11：藥費報銷流程節點說明表節點節點說明申請人在線填單填寫《經費報銷單》中的開支內容，開支金額等項；申請人粘貼票據申請人整理票據，貼在空白紙后，在紙上注明《經費報銷單》的單據號，及報銷者姓名，并將該票據送交財務處；衛生處處長審批衛生處處長審批，決定是否批準此報銷業務，可填寫審批意見，在會簽部門領導欄簽字；如果不批準則退回申請人；如果通過選擇提交財務部審核。財務找出票據財務找出與該《經費報銷單》對應的原始票據財務審核財務部負責人員（目前是總部財務處會計）決定是否通過此項報銷業務。如果通過則根據相應的標準填寫《經費報銷單》的“核準金額”等欄；打印《經費報銷單》，將電子流程節點提交給出納處理，并將打印的紙質《經費報銷單》交給出納出納付款如果統一規定入銀行卡，則在出納付款節點，系統追加EXCEL表的信息；如果支持現金支付，則出納以電話等方式通知領款人辦理領款等手續，出納在出納欄手寫簽名；領款人在實際領款人欄手寫簽名。生成憑證出納付款后，通過接口，將有關數據傳送到財務管理系統，生成憑證。由相關人員打印《記賬憑證》，和《經費報銷單》等貼在一起存檔。3.4.2.4帶薪休假費報銷流程報銷帶薪休假費用時，不需要本部門領導審批，直接由企業文化部部長審批后就可提交財務審核。帶薪休假費報銷流程如圖3-9所示。圖3-9：帶薪休假報銷流程示意圖帶薪休假費報銷流程中各節點說明如表3-12所示。帶薪休假費報銷流程與典型報銷流程不同之處在表3-12中以斜體字標識。表SEQ表\*ARABIC12：帶薪休假費報銷流程節點說明表節點節點說明申請人在線填單填寫《經費報銷單》中的開支內容，開支金額等項；申請人粘貼票據申請人整理票據，貼在空白紙后，在紙上注明《經費報銷單》的單據號，及報銷者姓名，并將該票據送交財務處；企業文化部部長處長審批企業文化部部長審批，決定是否批準此報銷業務，可填寫審批意見，在會簽部門領導欄簽字；如果不批準則退回申請人；如果通過則提交財務部審核財務找出票據財務找出與該《經費報銷單》對應的原始票據財務審核財務部負責人員（目前是總部財務處會計）決定是否通過此項報銷業務。如果通過則根據相應的標準填寫《經費報銷單》的“核準金額”等欄；打印《經費報銷單》，將電子流程節點提交給出納處理，并將打印的紙質《經費報銷單》交給出納出納付款如果統一規定入銀行卡，則在出納付款節點，系統追加EXCEL表的信息；如果支持現金支付，則出納以電話等方式通知領款人辦理領款等手續，出納在出納欄手寫簽名；領款人在實際領款人欄手寫簽名。生成憑證出納付款后，通過接口，將有關數據傳送到財務管理系統，生成憑證。由相關人員打印《記賬憑證》，和《經費報銷單》等貼在一起存檔。3.4.2.5固定資產報銷流程固定資產由行保部統一采購并負責報銷，各部門不得自行購買辦公設備。因此，只有行保部的員工有權啟動固定資產報銷流程。固定資產報銷時須提供紙質《固定資產驗收單》作為原始憑證。固定資產報流程如圖3-10所示。圖3-10：固定資產報銷流程示意圖固定資產報銷流程中各節點說明如表3-13所示。固定資產報銷流程與典型報銷流程不同之處在表3-13中以斜體字標識。表3-SEQ表\*ARABIC13：固定資產報銷流程節點說明表節點節點說明申請人將實物送固定資產驗收人驗收申請人將實物送固定資產驗收人驗收，取得紙質《固定資產驗收單》；申請人在線填單填寫《經費報銷單》中的開支內容，開支金額等項；申請人粘貼票據申請人整理演示票據及《固定資產驗收單》，貼在空白紙后，在紙上注明《經費報銷單》的單據號，及報銷者姓名，并將該票據送交財務處；固定資產驗收人簽字固定資產驗收人驗收后，在實物驗收人欄簽字。行保部部長審批行保部部長審批，決定是否批準此項報銷業務；可填寫審批意見，在部門領導欄簽字；如果不批準則退回申請人；如果通過則提交財務部審核。財務找出原始票據財務找出與該《經費報銷單》對應的原始票據財務審核財務部負責人員（目前是總部財務處會計）決定是否通過此項報銷業務。如果通過則根據相應的標準填寫《經費報銷單》的“核準金額”等欄；打印《經費報銷單》，將電子流程節點提交給出納處理，并將打印的紙質《經費報銷單》交給出納出納付款如果統一規定入銀行卡，則在出納付款節點，系統追加EXCEL表的信息；如果支持現金支付，則出納以電話等方式通知領款人辦理領款等手續，出納在出納欄手寫簽名；領款人在實際領款人欄手寫簽名。生成憑證出納付款后，通過接口，將有關數據傳送到財務管理系統，生成憑證。由相關人員打印《記賬憑證》，和《經費報銷單》等貼在一起存檔。3.4.2.6差旅費報銷流程差旅費報銷流程同典型報銷流程，但使用的單據為《差旅費報銷單》。在差旅費報銷流程中每個節點的說明如表3-14所示，與典型業務報銷中的不同之處用斜體字標識。表3-SEQ表\*ARABIC14：差旅費報銷流程節點說明表節點節點說明申請人在線填單填寫《差旅費報銷單》中的開支內容，開支金額等項；選擇是直接提交給處長審批，還是跳轉到部長審批；申請人粘貼票據申請人整理票據，貼在空白紙后，在紙上注明《差旅費報銷單》的單據號，及報銷者姓名，并將該票據送交財務處處室領導審批申請人所在處室領導審批，決定是否批準此項報銷業務，可填寫審批意見；如果不批準選擇退回申請人；如果通過選擇提交部門領導審批。部門領導審批申請人所在部門領導審批，決定是否批準此項報銷業務，可填寫審批意見；如果不批準選擇退回申請人；如果批準選擇提交財務部門審核財務找出票據財務找出與該《差旅費報銷單》對應的原始票據財務審核財務部負責人員（目前是總部財務處會計）決定是否通過此項報銷業務。如果通過則根據相應的標準填寫《差旅費報銷單》的“核準金額”等欄；打印《經費報銷單》，將電子流程節點提交給出納處理，并將打印的紙質《經費報銷單》交給出納出納付款如果統一規定入銀行卡，則在出納付款節點，系統追加EXCEL表的信息；如果支持現金支付，則出納以電話等方式通知領款人辦理領款等手續，出納在出納欄手寫簽名；領款人在實際領款人欄手寫簽名。生成憑證出納付款后，通過接口，將有關數據傳送到財務管理系統，生成憑證。由相關人員打印《記賬憑證》，和《差旅費報銷單》等貼在一起存檔。3.4.3報銷沖抵借款業務流程3.4.3.1報銷沖抵借款業務與直接報銷業務的差別報銷沖抵借款業務在報銷流程和報銷單的選擇上和直接報銷是相同的，僅在以下一個方面與直接報銷業務存在不同：1．申請人在線填單節點，申請人需要填寫所需沖抵的借款單據的信息。如果是沖抵以前的借款，系統會自動彈出該報銷人所有尚未還清的借款單的記錄，報銷人可以選擇需要沖抵哪筆借款，當報銷人選擇了沖抵哪筆借款后，系統將自動添上《報銷申請單》或《差旅費報銷單》上的“償還月日借據”。系統還支持報銷申請人直接在“償還月日借據”欄直接填日期和單據號，以支持報銷人沖抵別人借款的業務需求。當報銷人填上《經費報銷單》或《差旅費報銷單》上的“償還月日借據”。后，系統將自動在該頁面上顯示所沖抵的《借款申請單》的信息，并在《借款申請單》中的“月、日、憑單、摘要、貸方金額、結欠”欄自動生成此次報銷所形成的借款記錄。2．報銷業務流程中所有后續節點參與的人，都可以同時看到原來的《借款申請單》和此次的報銷單。如部門領導審核節點，部門領導可以同時看到這兩張表單。3．在財務審核節點，會計將同時看到報銷單，和此報銷單對應的借款單信息。會計審核報銷單信息，如果核準金額發生變動，借款申請單中的報銷還款記錄將自動變化。3.4.3.2報銷沖抵借款業務中的特殊需求系統需要支持多張報銷單沖抵同一借款的情況，提供在同一張《借款申請單》中逐次記錄多次還款記錄的功能。3.4.4總部報銷流程中的特殊處理3.4.4.1關于會議費報銷的特殊處理市內會議或公司主辦的會議所發生的費用報銷走典型報銷流程，使用《經費報銷單》。會議費的開支內容包括伙食費、會議用品費、會議室場租費、住宿費、交通費、會務費等。會議費超過2萬元的需提供開會地點出具的開支明細。要求如果報銷人在填寫《經費報銷單》，選擇的費用類型為會議費，且其金額大于2萬元時，系統給出提示，要求報銷人將開會地點出具的開支明細作為原始單據和原始的票據粘貼在一起。3.4.4.2關于課題費報銷的特殊處理課題費包括指納入總部軟課題研究計劃的課題經費以及各部門自行開展課題而發生的費用。納入發展計劃部歸口管理的課題經費需要由計劃部會簽，并提供課題立項報告。對于自行開支的課題費的報銷，在報銷人在線填單節點及財務審核節點，系統要給出“提供合同”的提示。3.4.4.3關于評審費報銷的特殊處理評審費指公司總部各部門組織的各類評審需發給個人的勞務報酬。評審費的報銷走典型報銷流程，使用《經費報銷單》。發放評審費須提供已由領款人簽字的評審費發放表。按規定個人領取評審費超過八百元的需提供領款人的身份證號，由財務部代扣代繳個人所得稅。3.4.4.4關于工費經費報銷的特殊處理總部工會經費開支內容按照總部工會相關規定執行，由黨群工作部歸口管理。3.4.4.5關于困難補助及其他福利費報銷的特殊處理困難補助及其他福利費：由總部工會歸口管理，發生的支出由總部工會審核后辦理報銷。3.4.4.6出國經費報銷的特殊處理出國經費指公司總部因工作需要所發生的出國考察、境外培訓費等有關費用，分別由辦公廳、人力資源部歸口專項管理，任何部門不得從本部門經費中開支出國經費。出國經費的使用執行公司出國經費財務管理辦法。3.4.4.7協會（學會）匯費報銷的特殊處理協會（學會）會費指公司總部參加各種協會（學會）應繳納的會費。繳納會費時需持協會（學會）收取會費的通知及公司主管領導的批示辦理（系統提示）。3.5還款管理功能設計3.5.1電子還款單的格式和說明還款指以現金或支票等方式，歸還以前的某項借款。電子還款單如單據3-6所示。單據3-SEQ單據\*ARABIC6：電子還款單還款單部門：時間：還款人姓名職別電話借款人姓名職別電話借款單號借款時間借款金額（大寫）￥還款方式還款人：審核人：出納：3.5.2電子還款流程電子還款流程如圖3-11所示。圖3-11：電子還款流程示意圖電子還款流程圖說明如表3-15所示。表SEQ表\*ARABIC15：電子還款流程說明表節點/分支名稱節點說明申請人在線填單填寫還款單中相應內容。財務審核財務審核簽字出納執行出納通知還款人還款，并簽字。生成憑證1）流程結束，系統通過接口，將有關數據傳送到財務管理系統；2）生成憑證，打印，和還款單貼在一起存檔。3.6綜合查詢3.6.1預算執行情況的查詢可自動生成預算執行情況表可穿透查詢某個預算項目的具體發生情況部門領導可查詢本部門負責預算項目執行情況個人可根據授權查詢相關預算項目執行情況公司領導可查詢總部與預算執行情況3.6.2預算項目執行情況查詢根據權限定義，各級領導可查詢權限范圍內的預算項目執行情況選擇特定預算項目后，可查詢出該項目的所有明細支出情況，并可查詢具體單據3.6.3個人業務查詢查詢個人所有申請的單據，支持多維、組合、各種條件查詢。查詢個人審批過的所有單據，支持組合查詢。查詢個人單據的審批狀態支持個人入卡信息查詢單擊查詢出的記錄可查看具體單據的情況個人基本資料查詢，包括部門、個人銀行賬號等3.6.4個人借還款查詢（個人信用）查詢個人借還款情況查詢個人未還款情況4.6.5部門借款報銷情況查詢部門領導可查詢本部門所有員工的借款、報銷情況.3.6.6組合查詢查詢功能設置為多條件查詢，可以輸入一個條件，也可以輸入多個條件組合查詢。查詢時根據查詢條件進行分權限的查詢，查詢條件為：預算項目、部門、處室、時間、人員、金額、借款、報銷、報銷費用類型、借款內容、報銷內容、單據狀態等。查詢條件說明：項目：內所有的項目名稱，查詢時可以查到此項目所有的相關信息；部門：內的所有部門名稱，查詢時可以查到所查部門的所有信息；處室：內所有處室的名稱，查詢時可以查到所查處室的所有信息；時間：按照時間范圍進行查詢，查詢時可以查到此時間范圍內的全部借款、報銷的相關信息；人員：內所有正式員工的名稱，查詢時可以查到此人的所有提交過的借款、報銷的相關信息；借款：業務活動的類別，查詢時可以查到所有借款業務的相關信息；報銷：業務活動的類別，查詢時可以查到所有報銷業務的相關信息；報銷費用類型：報銷業務中的費用的歸類，查詢時可以查到相關費用類型內的所有報銷的信息；借款內容：借款時填寫的摘要信息，查詢時可以進行模糊查詢，可以查到相關類似信息的所有借款的所有內容；報銷內容：報銷時填寫的摘要信息，查詢時可以進行模糊查詢，可以查到相關類似信息的所有借款的所有內容；單據狀態：各種單據進行審批時的狀態，查詢時可以查到某種狀態下的所有單據；以上各種狀態可以進行復合查詢，查詢時需要根據人員的不同權限設定具體的查詢范圍。

工程付款作業指引編制人編制日期審核人簽發人修訂記錄日期修訂狀態修改內容修改人審核人簽發人目的規范工程付款程序，明確付款審批人職責。適用范圍海爾地產（集團）有限公司及下屬區域公司所有工程項目付款。術語和定義3.1工程項目付款：指項目建安工程費、工程建設其它費的付款，包括合同類和非合同類的付款。3.2合同類付款包括集中采購（含授權采購）和分散采購所形成的合同付款。3.3非合同類的付款一般指政府相關部