《風險管理》課程學習指引資料

第一某些課程學習目及總體規定

一、課程學習目

《風險管理》是金融學本科專業必修理論基本課，是適應經濟金

融發展需要新設立一門課程。本課程是一門專業基本理論與實務并重

課程，以闡述金融風險管理基本理論與基本技能為重要內容，是一門

應用性很強學科。學習本課程可以更好地完善金融專業學生知識構

造，使學生對金融風險在市場經濟、金融經濟中特殊影響有宏觀上結

識，對各種詳細金融風險管理技術和防范化解辦法等有較為系統理解

和把握，為畢業之后從事經濟工作打下堅實理論基本。

二、課程總體規定

1.規定學生對金融風險基本概念、基本理論、金融風險管理基

本原理等基本知識有較全面結識和理解。

2.規定學生掌握觀測和分析金融風險對的辦法，初步掌握普通

金融風險管理技術，培養解決金融風險實際問題能力。

3.規定學生樹立對的金融風險防范意識和全面金融風險管理

理念，提高金融科學方面知識素養。

第二某些課程學習基本規定及重點難點內容分析

第一章金融風險基本理論

1、本章學習規定

(1)應熟悉內容：、金融風險效應、金融全球化與金融風險

(2)應掌握內容：金融風險種類、金融風險產生、金融風險國際傳遞機制、

金融風險普通理論

(3)應純熟掌握內容：金融風險含義；金融風險概念辨析；金融風險傳染

機制；防范金融風險在國際間傳遞對策

2、本章重點難點分析

(1)金融風險概念辨析：一金融風險與金融危機；

二金融風險與金融安全

三金融風險與金融穩定

(2)金融體系具備內在不穩定性：(一)金融不穩定性假說(二)不對稱信

息理論

(3)金融風險大都與金融資產價格過度波動有關：1.經濟泡沫理論2.周

期性崩潰理論3.“樂隊車效應”理論4.匯率波動性理論

(4)金融風險具備傳染性：(一)接觸傳染機制(二)非接觸傳染機制

3、本章典型例題分析

⑴單項選擇題

金融創新首要功能是(B)o

A.風險套利B.風險管理C.價格發現D.減少成本

(2)多項選擇題

金融風險按性質劃分涉及(DE)

A.信用風險B.流動性風險C.利率風險

D.系統性風險E.非系統風險

4、本章作業

(1)什么是金融風險？金融風險與金融危機、金融安全、金融穩定有何區

別和聯系？

(2)不擬定性與風險有何區別和聯系？

(3)金融風險產生與那些因素關于？

(4)簡述金融體系不穩定性理論內容。

(5)什么是經濟泡沫理論？有哪幾種經濟泡沫理論模型？

(6)金融風險傳染機制有哪些？

(7)如何防范金融風險國際傳遞？

第二章金融風險管理基本原理

1、本章學習規定

(1)應熟悉內容：金融風險管理意義；金融風險管理發展；金融風險管

理組織形式。

(2)應掌握內容：金融風險辨認、金融風險度量

(3)應純熟掌握內容：金融風險管理概念；金融風險防止方略；金融風

險規避方略；金融風險分散方略；金融風險轉嫁方略；金融風險對

沖方略；金融風險補償方略。

2、本章重點難點分析

(1)市場風險測度辦法：

1.均值一方差模型2.0系數法3.缺口模型4.VaR法

(2)信用風險測度辦法：老式辦法側重定性分析，新度量辦法更加注重建

立技術性很強數學模型，如：KMV模型和CreditMetrics模型等

3、本章典型例題分析

(1)多項選擇題

金融風險外部管理組織形式涉及(AE)

A.行業自律B.股東大會C.董事會D.監事會E.政府監管

4、本章作業

(1)簡述金融風險管理普通過程。

(2)試述金融風險度量模型基本思路和基本框架。

(3)結合現實，思考在實踐中如何運用適當金融風險管理方略。

⑷金融創新是金融可持續發展源泉，但由于金融創新開創性面臨著

相稱突出風險，試從宏觀、微觀角度分別談談如何加強對金融創新風

險管理。

第三章金融風險監管

1、本章學習規定

(1)應熟悉內容：金融風險監管普通理論、金融風險監管目的、金融風險

監管原則、金融風險監管體制要素。

(2)應掌握內容：金融風險監管理論根源、當代金融風險監管體制發展新

變化。

(3)應純熟掌握內容：金融風險監管含義、金融風險監管目的、銀行風險

監管內容、證券風險監管內容。

2、本章重點難點分析

（1）金融風險監管目的：（一）是維護金融體系穩定和安全（二）是保護社會

公眾利益

（2）銀行風險監管內容：（一）銀行準入管理（二）銀行尋常監管（三）存款

保險制度（四）銀行危機解決與退出管理

（3）證券風險監管內容：（一）證券發行監管（二）證券交易監管（三）上市

公司收購監管（四）證券公司監管

3、本章典型例題分析

（1）簡答題

簡述當代金融風險監管體制發展新變化

答：體當前：（一）政府監管和自律監管趨于融合（二）外部監管和內

部控制互相增進（三）分業監管向統一監管轉變（四）功能型監管理念對機構

型監管提出挑戰

4、本章作業

（1）分析金融監管理論根源和現實選取。

（2）概述銀行監管和證券監管重要內容。

第四章商業銀行風險管理

1、本章學習規定

（1）應熟悉內容：商業銀行風險辨認、商業銀行風險管理組織體系、商業

銀行風險理論根源

（2）應掌握內容：商業銀行風險預計；擔保、貸款承諾和票據發行便利風

險管理方略；衍生金融產品風險管理方略

(3)應純熟掌握內容：商業銀行風險現實起因；貸款風險管理方略；證券

投資風險管理方略；回購合同、保理和福費廷風險管理方略

2、本章重點難點分析

(1)流動性風險產生因素：(一)資產與負債匹配失調(二)過度依賴短期資

金來源(三)不良資產比例過高

(2)利率風險重要形式：1.重新定價風險2.收入曲線風險3.基準風險

4.期權性風險

(3)西方商業銀行風險預計辦法：1.風險資本法2.受險價值法3.風險調節

資本收益法4.信貸矩陣模型5.全面風險管理模式

3、本章典型例題分析

簡答題

(1)試述商業銀行風險現實起因。

答：(一)宏觀經濟政策與泡沫經濟(二)金融管制與金融自由化(三)

內部管理與道德風險(四)經營環境與非經濟因素

(2)貸款風險分散方式有哪些？

答：(一)資產多樣化(二)單個貸款比例(三)貸款方分

散

4、本章作業

(1)西方商業銀行風險預計辦法有哪些？

(2)簡述貸款風險管理方略。

(3)什么是保理？保理業務風險如何防范？

(4)衍生金融產品涉及風險有哪些，應當如何防范？

第五章證券公司風險管理

1、本章學習規定

(1)應熟悉內容：證券公司風險管理理念、目與體系

(2)應掌握內容：證券公司風險生成原理

(3)應純熟掌握內容：證券公司風險類型；證券承銷業務風險管理；證券經

紀業務風險管理；證券自營業務風險管理；并構業務風險管理

2、本章重點難點分析

(1)證券公司風險特殊性體當前：L社會性2.擴張性3.周期性4.可控性

(2)證券公司風險來源于兩方面：1.證券公司內在脆弱性2.金融資產價格

過度波動性

(3)系統性風險涉及：1.政策性風險2.社會經濟風險3.利率風險4.匯率風

險5.購買力風險

(4)非系統性風險涉及：1.市場風險2.信用風險3.流動性風險4.財務結算

風險5.管理風險

3、本章典型例題分析

(1)多項選取題

下列屬于系統性風險是(AB)。

A.利率風險B.政策性風險C.管理風險D.信用風險E.流動性風險

4、本章作業

(1)簡述證券公司風險生成普通原理。

(2)證券市場中涉及哪些系統風險和非系統風險？

(3)比較證券自營業務與證券經紀業務。

(4)簡述證券并構業務風險來源。

(5)如何進行證券承銷業務風險管理？

第六章保險公司風險管理

1、本章學習規定

(1)應熟悉內容：保險公司重要業務；保險公司概念和特點。

(2)應掌握內容：保險公司風險形成機理；保險公司風險管理含義與目的。

(3)應純熟掌握內容：保險公司經營風險辨認；保險公司風險管理技術。

2、本章重點難點分析

(1)保險公司風險形成，一是由于行為人有限理性和外部不擬定性導致決策風

險；二是由于信息不對稱導致逆向選取和道德風險；三是國內體現公司特有委托人

虛置形成特定風險。

(2)保險公司經營風險可分為三大類：1.經營性風險；2.人為性風險3.

外部環境風險

(3)保險公司風險管理技術重要涉及：一是規范業務管理，完善“兩核”制度；

二是規范財務管理，強化償付能力管理；三是充分運用再保險分散風險；四是科學

進行保險投資管理；五是建立以人為本高效管理模式；六是完善和加強對保險公司

監管。

3、本章典型例題分析

(1)多項選取題

保險公司財務管理風險重要有(ABC)。

A.準備金風險B.應收保費風險C.投資風險

D.定價風險E.決策風險

4、本章作業

(1)什么是保險公司？其有何特點？

(2)簡述保險公司風險管理含義。

(3)保險公司經營風險涉及哪些內容？

(4)面對內部風險，保險公司應采用哪些風險解決辦法？

第七章其她金融機構風險管理

1、本章學習規定

(1)應熟悉內容：金融信托投資風險特點；金融租賃風險特點；基金管理

公司風險管理；期貨交易機構風險管理。

(2)應掌握內容：金融信托投資風險體現形式；金融租賃風險構成；

(3)應純熟掌握內容：金融信托投資風險管理與控制；金融租賃風險管理。

2、本章重點難點分析

(1)金融信托投資風險體現形式重要有(一)信托基本風險(二)業務經營

風險(三)市場風險(四)管理風險

(2)金融信托投資風險控制應遵循原則：1.對稱原則2.分散原則3.風險轉

嫁原則4.擇優原則

(3)金融信托投資風險控制手段重要有：1.比例控制2.單項投資最高限額

控制3.投資回報率控制4.保險控制5.準備金控制

(4)金融租賃風險構成涉及：1.金融租賃業務性風險2.金融租賃管理性風

險

(5)金融租賃風險特點：1.客觀性與主觀性并存2.有關性與獨立性并存3.

可測性與不可預知性并存4.危害性與機會性并存5.可控性與不可消

除性并存6.信用風險雙重保障性和累積性特性。

3、本章典型例題分析

(1)多項選取題

金融信托投資機構業務經營風險重要體現為(BCD).

A.信用風險B.違約風險C.流動性風險

D.盈虧風險E.匯率風險

4、本章作業

(1)金融信托投資風險體當前哪些方面？如何防范和控制？

(2)金融租賃風險有何特點，如何控制和防范？

(3)基金管理公司面臨哪些風險？

(4)為什么說期貨市場是風險市場？

第八章信用風險管理

1、本章學習規定

(1)應熟悉內容：信用風險概念及其成因

(2)應掌握內容：專家制度；Z評分模型和ZETA評分模型

(3)應純熟掌握內容：信用度量制模型；信用度量制組合模型；

2、本章重點難點分析

(1)專家制度缺陷與局限性：(一)需要相稱數量專門信用分析人員，導致

成本居高不下，效率低下(二)實行效果很不穩定(三)適應市場變化

能力差(四)貸款組合過度集中，帶來潛在風險(五)信用評估具備主

觀性、隨意性和不一致性

(2)Z評分模型和ZETA模型缺陷：(一)依賴財務報表賬面數據，忽視資

我市場指標，削弱模型預測成果可靠性和及時性(二)缺少對違約和違

約風險系統結識(三)假設解釋變量存在線性關系，不能精準地描述經

濟現實非線性(四)無法計量公司表外信用風險

(3)信用度量制是當代信用風險管理新模式重要代表，是由J.P.摩根與其

她合伙者在已有“風險度量制”辦法基本上，運用VaR辦法創立一種

專門用于對非交易性金融資產如貸款和私募債券價值和風險進行度量

模型。信用度量制也是對信用資產組合風險量化度量和管理代表性模

型。

3、本章典型例題分析

(1)辨析題

信用風險即是信貸風險。

答：錯。信用風險與信貸風險是兩個既有聯系又有區別概念。

對于商業銀行來說，兩者主體是一致，不同點在于其所包括金融

資產范疇，信用風險不但涉及貸款風險，還涉及存在于其她表內、表外

業務中風險。由于貸款業務依然是商業銀行重要業務，因此信貸風險

是商業銀行信用風險管理重要對象。

4、本章作業

(1)試比較信用風險與信貸風險。

(2)簡述專家制度辦法優缺陷。

(3)Z(ZETA)評分模型和專家制度有何區別與聯系。

(4)簡要闡明信用度量制是如何對信用風險進行量化度量？

第九章流動性風險管理

1、本章學習規定

(1)應熟悉內容：流動性風險來源；各類金融機構流動性風險比較；

(2)應掌握內容：流動性風險評估；流動性風險管理理論。

(3)應純熟掌握內容：流動性、動性風險概念；流動性風險管理技術。

2、本章重點難點分析

(1)流動性指支付能力大小，涉及現實流動性和潛在流動性，具備動態性。

流動性風險是指金融機構在不增長成本或資產價值不發生損失條件

下，及時滿足客戶流動性需求也許性。流動性越強，風險越小。

(2)流動性風險評估與衡量可從財務比率指標、市場信息指標進行分析。

(3)流動性風險管理理論涉及(一)資產管理理論(二)負債管理理論(三)

資產負債管理理論(四)資產負債表內表外統一管理理論

3、本章典型例題分析

(1)簡答題

簡述資產負債管理應遵循原則。

答：L規模對稱原則2.機構對稱原則3.速度對稱原則4.目的互補原

則5.資產分散化原則。

4、本章作業

(1)什么是流動性與流動性風險？

(2)比較商業銀行與證券公司流動性風險。

(3)試述流動性風險管理理論四個重要發展階段。

(4)流動性風險管理詳細技術或辦法有哪些？

第十章利率風險管理

1、本章學習規定

(1)應熟悉內容：利率風險形成與體現形式：利率風險測定：

(2)應掌握內容：利率風險管理老式辦法；

(3)應純熟掌握內容：利率風險管理創新金融工具；

2、本章重點難點分析

(1)利率風險敞口是利率風險產生因素，如何測定利率風險敞口，對利率

風險回避和控制具備重要意義。測定利率風險敞口辦法重要有：1.麥

考萊持續期2.缺口分析3.有效持續期和凸度

(2)老式利率風險管理辦法涉及：1.選取有利利率形式2.訂立特別條款

3.缺口分析4.期限分析5.模仿分析。每一種辦法都能起到管理利率

風險作用，但也都存在缺陷和局限性。

(3)利率風險管理創新金融工具涉及：1.遠期利率合同2.利率期貨3.利

率互換4.利率期權

3、本章典型例題分析

(1)單項選取題

1.在普通狀況下，如果經濟主體處在持續期(A)缺口，那么將面臨

利率上升、證券市場價值下降風險。

A.正B.負C.零D.凈

2.當利率敏感性缺口為正值時，利率敏感系數(B)o

A.不大于1B.不不大于1C,等于1D,等于零

4、本章作業

(1)什么是利率風險？利率風險有哪幾種體現形式？

(2)測定利率風險敞口辦法重要有哪些？各有何優缺陷？

(3)試分析遠期利率合同管理利率風險利弊。

(4)何謂利率期貨，比較利率期貨與遠期利率合同在利率風險管理應用中

優劣。

(5)何謂利率互換，為什么利率互換中風險較其她風險管理方式大？

第H?"一章外匯風險管理

1、本章學習規定

(1)應熟悉內容：匯率預測在外匯風險管理中重要性；匯率預測辦法。

(2)應掌握內容：外匯風險概念；外匯風險類型。

(3)應純熟掌握內容：外匯風險評估；外匯風險管理技術。

2、本章重點難點分析

(1)外匯風險類型：1.會計風險2.交易風險3.經濟風險

(2)經濟風險評估慣用辦法：1.收益和成本敏感性分析2.回歸分析

(3)會計風險評估辦法重要有：1