風險管理RiskManagement2024/1/29桂林理工大學南寧分校1思考一：

世界上有沒有無風險的事件？2024/1/29桂林理工大學南寧分校2結論：風險無處不在，無時不有！2024/1/29桂林理工大學南寧分校3最古老的風險管理方法：保險

（損失分攤，建立基金）春秋時期孔子的“拼三余一”。古巴比倫王國國王命令收取稅款，作為救濟火災的資金。古羅馬帝國時代的士兵組織，以集資的形式為陣亡將士的遺屬提供生活費。2024/1/29桂林理工大學南寧分校4真正的現代風險管理風險管理正式形成是20世紀60年代。1953年8月3日，美國通用汽車公司的自動變速裝置失火，造成5000萬美元的巨額損失，這場災難震動了美國的企業界和學術界，成為風險管理科學發展的契機。一方面，美國各研究機構加強了對風險管理理論的研究，學術活動十分活躍；另一方面，美國的大中企業紛紛設立風險管理部門及風險經理職務。到了60年代，風險管理作為一門新的管理科學，首先在美國正式形成。2024/1/29桂林理工大學南寧分校5“現在我們看到華爾街簡直成了各式各樣裸泳者的海灘。”

2024/1/29桂林理工大學南寧分校6——沃倫·巴菲特美國銀行倒閉浪潮次貸危機期間，銀行倒閉數從2008年的30家，逐步上升到2009年的140家、2010年的157家，到2011年銀行倒閉有所放緩，2012年為93家，2013年為52家。在2009年，幾乎每個周五，美國聯邦存款保險公司都要為幾家倒閉的銀行收拾殘局。銀行倒閉數目的增加，加速消耗了美國聯邦存款保險公司數十億美元的資金。這一年，聯邦存款保險公司赤字創下209億美元的記錄。第1章金融風險管理基礎知識第一節金融風險管理概述第二節商業銀行資本管理第三節商業銀行風險管理實例2024/1/29桂林理工大學南寧分校8風險（Risk），在現實生活中一般被認為是一個貶義詞，理解為易于遭到的危險和冒險。

經濟學風險是一個中性詞，強調的是結果的不確定性。風險實際上是結果的不確定性。

第一節金融風險管理概述2024/1/29桂林理工大學南寧分校9思考二：風險是否都是壞的？一、金融風險的本質1、概念：風險是某種不確定性事件發生的可能性。它有兩層含義：一是不確定性；二是風險既可能帶來損失，也可能是收益。風險是普遍的、客觀存在的，而且從總體上來看，風險的發生具有必然性。2024/1/29桂林理工大學南寧分校10（一）風險及金融風險的定義2、金融風險的概念：經濟主體在從事資金融通過程中遭受損失的可能性。（要區分風險的概念）二、商業銀行經營中的風險管理商業銀行是以追求利潤為目標，以金融資產和負債為對象，綜合性、多功能的金融企業。商業銀行是企業。商業銀行是特殊的企業。商業銀行是特殊的金融企業。

2024/1/29桂林理工大學南寧分校122024/1/29桂林理工大學南寧分校13商業銀行是否愿意承擔風險，是否能夠妥善控制和管理風險，將決定商業銀行的經營成敗。2024/1/29桂林理工大學南寧分校14巴塞爾，瑞士第三大城市，位于萊茵河灣與德法兩國交界處，是連接法國、德國和瑞士的最重要交通樞紐，三個國家的高速公路在此交匯。巴塞爾2024/1/29桂林理工大學南寧分校15巴塞爾協議的出臺源于前聯邦德國Herstatt銀行和美國富蘭克林國民銀行（FranklinNationalBank）的倒閉。這是兩家著名的國際性銀行。它們的倒閉使監管機構在驚愕之余開始全面審視擁有廣泛國際業務的銀行監管問題。巴塞爾協議的產生2024/1/29桂林理工大學南寧分校161988年巴塞爾協議Ⅰ首次提出了關于銀行資本充足率的概念，這使銀行的監管者對各商業銀行的資本有了一個衡量的標準。2006年巴塞爾協議Ⅱ3大支柱，即最低資本要求、監管部門的監督檢查和市場約束。2012年巴塞爾協議Ⅲ資本要求、杠桿率、撥備率和流動性要求。三、商業銀行發展的歷史（一）資產風險管理階段時間：20世紀60年代前特點：偏重于資產業務，強調保持商業銀行資產的流動性。2024/1/29桂林理工大學南寧分校17（二）負債風險管理管理階段

時間：20世紀60年代－70年代

特點：為擴大資金來源，避開金融監管限制，變被動負債為積極性的主動負債；同時，加大了經營風險。華爾街的第一次數學革命：（1）馬科維茨資產組合理論（2）夏普的資本資產定價模型2024/1/29桂林理工大學南寧分校18（三）資產負債風險管理模式

時間：20世紀70年代

特點：通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現總量平衡和風險控制。華爾街第二次數學革命：歐式期權定價模型。2024/1/29桂林理工大學南寧分校19（四）全面風險管理模式

時間：20世紀80年代后標志：1988年《巴塞爾資本協議》標志

全面風險管理原則體系基本形成（1）全球的風險管理體系（2）全面的風險管理范圍（3）全程的風險管理過程（4）全新的風險管理方法（5）全員的風險管理文化2024/1/29桂林理工大學南寧分校20四、

商業銀行風險的主要類別

非系統性風險：是指由于來自銀行體系之內的行為人主觀決策以及獲取信息的不充分性所引起的風險，有明顯的個性特征。2024/1/29桂林理工大學南寧分校21系統性風險：是指由于銀行外部、不為銀行所預計和控制的因素造成的風險。通常表現為國家、地區性戰爭或騷亂，全球性或區域性的石油恐慌，國民經濟嚴重衰退或不景氣，國家出臺不利于公司的宏觀經濟調控的法律法規，中央銀行調整利率等。四、

商業銀行風險的主要類別1．信用風險2．市場風險3．操作風險4．流動性風險5．國家風險6．聲譽風險7．法律/合規風險8．戰略風險

2024/1/29桂林理工大學南寧分校22（）是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。

A．信用風險

B．市場風險

C．操作風險

D．流動性風險參考答案：B2024/1/29桂林理工大學南寧分校23

()不包括在市場風險中。A、利率風險B、匯率風險C、操作風險D、商品價格風險參考答案：C2024/1/29桂林理工大學南寧分校24

()是由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。A、市場風險B、操作風險C、流動性風險D、國家風險參考答案：B2024/1/29桂林理工大學南寧分校25下列關于國家風險的說法，正確的是（）。

A．國家風險可以分為政治風險、社會風險和經濟風險

B．在同一個國家范圍內的經濟金融活動也存在國家風險

C．在國際金融活動中，個人不會遭受因國家風險所帶來的損失

D．國家風險通常是由債權人所在國家的行為引起的，它超出了債務人的控制范圍

參考答案：A2024/1/29桂林理工大學南寧分校26

()是指經營決策錯誤、決策執行不當或對行業變化束手無策，對銀行的收益或資本形成現實和長遠的影響。A、流動性風險B、戰略風險C、操作風險D、法律風險參考答案：B2024/1/29桂林理工大學南寧分校27五、

商業銀行風險管理策略1．風險預防2．風險規避3．風險分散4．風險轉移5．風險對沖6．風險補償7．資產證券化

2024/1/29桂林理工大學南寧分校28

將許多類似的但不會同時發生的風險集中起來考慮，從而使這一組合中發生風險損失的部分能夠得到其他未發生損失的部分的補償，屬于()的風險管理方法。A、風險對沖B、風險分散C、風險規避D、風險轉移參考答案：B2024/1/29桂林理工大學南寧分校29

商業銀行經常將貸款分散到不同的行業和領域，使違約風險降低，其原因是()。A、不同行業及地域間的貸款可以進行風險對沖B、通過不同行業及地域間的貸款進行風險轉移C、利用不同行業及地域間企業的低相關性來進行風險分散D、將貸款分散至不同行業及地域來取得規模效應參考答案：C2024/1/29桂林理工大學南寧分校30

商業銀行通過進行一定的金融交易，來對沖其面臨的某種金融風險屬于()的風險管理方法。A、風險對沖B、風險分散C、風險規避D、風險轉移參考答案：A2024/1/29桂林理工大學南寧分校31在風險發生之前，通過各種交易活動，把可能發生的風險轉移給其他人承擔，避免自己承擔風險損失，屬于()的風險管理方法。A、風險對沖B、風險分散C、風險規避D、風險轉移參考答案：D2024/1/29桂林理工大學南寧分校32

在風險發生之前，風險管理者因發現從事某種經營活動可能帶來風險損失，因而有意識地采取規避措施，主動放棄或拒絕承擔該風險，屬于()的風險管理方法。A、風險補償B、風險分散C、風險規避D、風險轉移參考答案：C2024/1/29桂林理工大學南寧分校33

()并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。A、風險轉移B、風險規避C、風險分散D、風險對沖參考答案：A2024/1/29桂林理工大學南寧分校34在以下商業銀行風險管理的主要策略中，最消極的風險管理策略是()。A、風險分散B、風險對沖C、風險轉移D、風險規避參考答案：D2024/1/29桂林理工大學南寧分校35

一家商業銀行對所有客戶的貸款政策均一視同仁，對信用等級低以及高的均適用同樣的貸款利率，為改進業務，此銀行應采取以下風險管理措施()。A、風險分散B、風險對沖C、風險規避D、風險補償參考答案：D2024/1/29桂林理工大學南寧分校36六、

商業銀行風險管理流程1．風險識別2．風險計量3．風險監測4．風險控制

2024/1/29桂林理工大學南寧分校372024/1/29桂林理工大學南寧分校38商業銀行識別風險的最基本、最常用的方法是（）。A.失誤樹分析方法B.資產財務狀況分析法C.制作風險清單D.情景分析法1．資本的概念和作用2．監管資本與資本充足性要求3．經濟資本及其應用第二節商業銀行資本管理2024/1/29桂林理工大學南寧分校39資料

英國《銀行家》雜志公布的數據顯示，工行2012年以15%的資本增長使其從上年的第三位躍升至首位。而去年排名第一的美國銀行降至第三，摩根大通仍穩居第二位。同時，中國第二大銀行中國建設銀行也以15%的資本增長，占居第五位，力壓花旗集團。前10位中，英國本土銀行只有匯豐以其在亞洲市場的收益顯著而躋身第四。2024/1/29桂林理工大學南寧分校40《銀行家》榜單出爐近100年來亞洲銀行首次登頂2024/1/29桂林理工大學南寧分校41一、資本的概念和作用

2024/1/29桂林理工大學南寧分校42（一）資本的定義1、注冊資本2、賬面資本3、監管資本4、經濟資本資本的作用主要體現在以下幾個方面：第一，資本為商業銀行提供融資。第二，吸收和消化損失——“風險緩沖器”。第三，限制商業銀行過度業務擴張和風險承擔。第四，維持市場信心。第五，為商業銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅動力。

2024/1/29桂林理工大學南寧分校43下列關于銀行資本作用的敘述不正確的是()。A、提供融資B、使銀行免受損失C、維持市場信心D、限制銀行業務過度擴張參考答案：B2024/1/29桂林理工大學南寧分校44

()是指商業銀行已經持有的或者是必須持有的符合監管當局要求的資本。A、會計資本B、監管資本C、經濟資本D、實收資本參考答案：B2024/1/29桂林理工大學南寧分校45【例題】：下列關于資本的說法，正確的是()A.經濟資本也就是賬面資本B.會計資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本C.經濟資本是商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資本金D.監管資本是一種完全取決于商業銀行實際風險水平的資本2024/1/29桂林理工大學南寧分校46二、監管資本與資本充足率要求一級資本：核心一級資本、其他一級資本（一）監管資本的構成

2024/1/29桂林理工大學南寧分校47二級資本資本扣除項2024/1/29桂林理工大學南寧分校48（二）資本充足率和監管要求監管要求：四個層次

資本充足率不低于8%

一級資本充足率不低于6%核心一級資本充足率不低于5%資本充足率：資本充足率是指資本與風險加權資產的比率。2024/1/29桂林理工大學南寧分校49資料：銀行資本監管紅線“調升”（2012年）國內銀行資本新監管紅線近日劃定。正常時期系統重要性銀行和非系統重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%，而經濟導報記者整理資料發現，目前有多家銀行的資本指標緊鄰、甚至沒有達到銀監會劃定的紅線。

在目前16家上市銀行中，雖然銀監會尚未明確哪些銀行屬于國內系統重要性銀行，但是央行行長周小川去年底的講話中曾明確表示，工、農、中、建、交五大行肯定是國內系統重要性銀行。而最新公布的數據顯示，這幾家銀行中，工商銀行的資本充足率為11.77%，剛剛滿足《辦法》的資本監管要求，農業銀行的資本充足率為11.4%，與監管新規相差0.1個百分點。

而在非系統重要性銀行中，光大銀行也只是剛剛滿足10.5%的監管要求，最新公布的2011年半年報顯示，該行資本充足率為10.82%，且與201