試卷科目：中級銀行從業資格風險管理中級銀行從業資格風險管理(習題卷26)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級銀行從業資格風險管理第1部分：單項選擇題，共58題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.風險監管的核心步驟是（）。A.了解機構A)規劃監管行動B)風險評估C)風險衡量答案:C解析:風險評估是風險為本監管最為核心的步驟，其作用是認識和把握機構所面臨的風險種類、風險水平和演變方向以及風險管理能力。風險評估環節包含四個階段：首先要了解銀行的業務和風險管理制度；其次要界定其主要業務領域；再次要用風險矩陣對每一業務領域的八種潛在風險逐一識別和衡量；最后形成風險評估報告。[單選題]2.下列關于商業銀行壓力測試的說法中最不恰當的一項是（）。A.銀行應根據經濟形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法的機制A)壓力測試僅適宜選擇多因素壓力變量，構建綜合性的情景假設B)銀行所選擇的壓力測試應確保所設計情景能有效傳導至各類實質風險C)銀行應合理設計輕度、中度、重度等不同嚴重程度的壓力情景答案:B解析:B項，商業銀行根據測試目的需要，選擇單因素壓力變量，構建單一的情景假設，評估單一事件對資本充足率的影響，或選擇多因素壓力變量，構建綜合性的情景假設，分析、評估系統性風險對銀行資本承壓能力的影響。[單選題]3.目前，我國商業銀行的資本充足率是以（）為基礎計算的。A)會計資本B)經濟資本C)賬面資本D)監管資本答案:D解析:根據不同的管理需要和本質特性，銀行資本有賬面資本、經濟資本和監管資本三個概念。資本充足率是指商業銀行持有的符合規定的資本與風險加權資產之間的比率，這里的資本是監管資本，是在商業銀行實收資本的基礎上再加上其他資本工具計算而來。[單選題]4.商業銀行的審計部門應當定期對市場風險管理體系各個組成部分和環節的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價，審計的頻率為（）。A)至少每年一次B)每三年一次C)每兩年一次D)至少每兩年一次答案:A解析:銀行的審計部門應當定期（至少每年一次）對市場風險管理體系各個組成部分和環節的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。審計應當既對業務經營部門，也對負責市場風險管理的部門進行。[單選題]5.假設某銀行在2012會計年度結束時，其正常類貸款為30億人民幣，關注類貸款為15億人民幣，次級類貸款為5億人民幣，可疑類貸款為2億人民幣，損失類貸款為1億人民幣，則其不良貸款率為（）。A)15％B)12％C)45％D)25％答案:A解析:不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款×100％=(5+2+1)／(30+15+5+2+1)≈15％。[單選題]6.在保持其他條件不變的前提下，對單個市場風險要素的微小變化對金融工具或資產組合收益或經濟價值影響程度所設定的限額是()。A)頭寸限額B)風險價值限額C)止損限額D)敏感度限額答案:D解析:敏感度限額是指保持其他條件不變的前提下，對單個市場風險要素(利率、匯率、股票價格和商品價格)的微小變化對金融工具或資產組合收益或經濟價值影響程度所設定的限額。[單選題]7.在商業銀行的經營過程中，決定其風險承擔能力的最重要因素是（）。A)盈利能力和流動性管理水平B)盈利能力和風險管理水平C)資本金規模和流動性管理水平D)資本充足率水平和風險管理水平答案:D解析:在商業銀行的經營管理過程中，決定其風險承擔能力的兩個重要因素是：①資本充足率水平，資本充足率較高的商業銀行有能力接受相對高風險、高收益的項目，比資本充足率低的商業銀行具有更強的競爭力；②商業銀行的風險管理水平，資本充足率僅僅決定了商業銀行承擔風險的潛力，而其所承擔的風險究竟能否帶來實際收益，最終取決于商業銀行的風險管理水平。[單選題]8.（）是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量。A)存款準備金B)存款保險C)經濟資本D)資本充足率答案:C解析:經濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，也稱風險資本，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本。[單選題]9.對于風險限額管理中超限額的處置，應由（）負責組織落實。A)董事會B)首席風險官C)風險管理部門D)股東大會答案:C解析:對于超限額的處置．應由風險管理部門負責組織落實，對于限額執行情況，應定期在風險報告中加以分析描述。[單選題]10.以下選項不屬于法人信貸業務操作風險成因的是()。A)缺乏良好的信貸文化和信用環境B)信貸操作不規范，依法管貸意識不強C)內控制度不完善、業務流程有漏洞D)片面追求信貸市場份額答案:C解析:內控制度不完善、業務流程有漏洞屬于個人信貸業務的操作風險成因。考點法人信貸業務?[單選題]11.流動性比例的計算公式為（）。A)各項貸款余額／各項存款余額×100％B)合格優質流動性資產／未來30日現金凈流出量×100％C)流動性負債余額／流動性資產余額×100％D)流動性資產余額／流動性負債余額×100％答案:D解析:流動性比例的計算公式為：流動性比例=流動性資產余額／流動性負債余額×100％。選項C錯誤，選項D正確。選項A，存貸比=各項貸款余額／各項存款余額×100％。選項B，流動性覆蓋率=合格優質流動性資產／未來30日現金凈流出量×100％。[單選題]12.()是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大損失。A)久期分析B)情景分析C)敏感性分析D)風險價值答案:D解析:風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大損失。[單選題]13.商業銀行在新產品（業務）研發和投產過程中結合產品線的風險類型和風險點，對潛在風險事項或因素進行全面分析和識別并查找出風險原因的過程是指（）。A)新產品（業務）風險評估B)新產品（業務）風險識別C)新產品（業務）風險控制D)新產品（業務）風險計量答案:B解析:1.新產品（業務）風險識別新產品（業務）風險識別是指商業銀行在新產品（業務）研發和投產過程中結合產品線的風險類型和風險點，對潛在風險事項或因素進行全面分析和識別并查找出風險原因的過程。2.新產品（業務）風險評估新產品（業務）風險評估是指商業銀行在風險識別確定風險類型和風險點的基礎上，對風險點出現的可能性和后果進行評估，衡量確定產品風險等級的過程。3.新產品（業務）風險控制新產品（業務）風險控制是指商業銀行在風險動態識別、評估的基礎上，綜合平衡成本與收益對每一個風險點有針對性地制定風險防控措施，在新產品（業務）推向市場前和投產后全面有效落實相應風險防控措施的過程。[單選題]14.對于正態曲線，若固定σ的值，隨μ值不同，曲線位置（）。A)不同B)相同C)不動D)不確定?答案:A解析:正態曲線由σ和μ決定其形狀：μ為均值決定了曲線中心，σ為標準差決定了曲線的離散程度。若固定σ的值，隨μ值不同，曲線位置將不同。[單選題]15.將許多類似的但不會同時發生的風險集中起來考慮，從而使這一組合中發生風險損失的部分能夠得到其他未發生損失的部分的補償，屬于()的風險管理方式。A)風險對沖B)風險轉移C)風險規避D)風險分散答案:D解析:商業銀行風險管理的主要策略：（1）風險分散（2）風險對沖（3）風險轉移（4）風險規避（5）風險補償。風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇。?不要將所有的雞蛋放在一個籃子里?的古老投資格言形象地說明了這一方法。考點商業銀行風險管理的主要策略?[單選題]16.我國系統重要性銀行的資本充足率不得低于（）。A)2．5％B)10．5％C)11．5％D)5．5％答案:C解析:2013年1月l日《商業銀行資本管理辦法(試行)》正式施行后，通常情況下，我國系統重要性銀行和非系統重要性銀行的資本充足率分別不得低于11．5％和10．5％。[單選題]17.不宜成為商業銀行風險管理的主導策略的是（）。A)風險規避B)風險分散C)風險對沖D)風險轉移答案:A解析:風險規避策略制定的原則是?沒有風險就沒有收益?，即在規避風險的同時自然也失去了在這一業務領域獲得收益的機會。因此，風險規避策略的局限性在于其是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業銀行風險管理的主導策略。[單選題]18.下列商業銀行面臨的風險中，不能采用風險對沖策略進行管理的是（）。A)利率風險B)匯率風險C)商品風險D)操作風險答案:D解析:風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。操作風險一般通過購買保險等緩釋風險，而不能采用風險對沖策略進行管理。[單選題]19.（）是指某些行業出現產業結構調整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業的借款人，可能因履約能力整體下降而給商業銀行造成系統性的信用風險損失。A)行業風險B)法律風險C)信用風險D)區域風險答案:A解析:行業風險是指某些行業出現產業結構調整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業的借款人，可能因履約能力整體下降而給商業銀行造成系統性的信用風險損失。[單選題]20.假設某商業銀行市場價值表示的簡化資產負債表中，資產A＝2000億元，負債L＝1800億元，資產加權平均久期為DA＝5，負債加權平均久期為DL＝3年。根據久期分析法，如果市場利率從4％下降到3.5％，則商業銀行的整體價值約（）。A)減少22.12億元B)減少22.22億元C)增加22.12億元D)增加22.22億元答案:C解析:用DA表示總資產的加權平均久期，DL表示總負債的加權平均久期，VA表示總資產，VL表示總負債，y表示市場利率。當市場利率變動時，資產和負債的變化具體為：①ΔVA＝－[DA×VA×Δy/（1＋y）]＝5×2000×0.5％/（1＋4％）≈48.0769（億元）；②ΔVL＝－[DL×VL×Δy/（1＋y）]＝3×1800×0.5％/（1＋4％）≈25.9615（億元）；③ΔVA－ΔVL＝48.0769－25.9615≈22.12（億元），即商業銀行的整體價值增加了22.12億元。[單選題]21.資本約束并不是控制銀行操作風險的最好方法，應對操作風險的重要手段是嚴格的（）。A)內部控制B)職責分工C)外部監管D)員工培訓答案:A解析:健全的內部控制體系是商業銀行有效識別和防范操作風險的重要手段。加強內部控制建設是商業銀行管理操作風險的基礎，巴塞爾委員會認為，資本約束并不是控制操作風險的最好方法，對付操作風險的第一道防線是嚴格的內部控制。[單選題]22.下列關于信用風險組合模型，說法正確的是（）。A)CreditPortfolioView模型直接將轉移概率與微觀因素的關系模型化，然后通過不斷加入微觀因素沖擊來模擬轉移概率的變化，得出模型中的一系列參數值。B)CreditMetrics模型本質上是一個VaR模型，目的是為了計算出在一定的置信水平下，一個信用資產組合在無期限內可能發生的最大損失。C)CreditRisk+模型是根據針對火險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析，并假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態。D)CreditPortfolioView模型比較適用于沖動類型的借款人，因為該類借款人對宏觀經濟因素的變化更敏感。答案:C解析:選項A，CreditPortfolioView模型是直接將轉移概率與宏觀因素的關系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉移概率的變化，得出模型中的一系列參數值，而不是微觀因素。選項B，CreditMetrics模型本質上是一個VaR模型，目的是為了計算出在一定的置信水平下，一個信用資產組合在持有期限內可能發生的最大損失。選項D，CreditPortfolioView模型比較適用于投機類型而不是沖動類型的借款人，因為投機類借款人對宏觀經濟因素的變化更敏感。[單選題]23.表4-2某銀行持有的各種貨幣的外匯敞口頭寸若該銀行資產負債表上有日元資產1500，日元負債800，銀行賣出的日元遠期合約頭寸為500，買入的日元遠期合約頭寸為200，持有的期權敞口頭寸為50，則該銀行日元的敞口頭寸為（）。A)空頭450B)空頭750C)多頭450D)多頭750答案:C解析:單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權敞口頭寸+其他敞口頭寸=（即期資產-即期負債）+（遠期買入-遠期賣出）+期權敞口頭寸+其他敞口頭寸=（1500-800）+（200-500）+50=450>0，因此，該銀行在日元上處于多頭，即日元的敞口頭寸為多頭450。[單選題]24.商業銀行在衡量組合信用風險時，必須考慮到信貸損失事件之間的相關性。則下列說法最恰當的是（）。A)預期違約的借款人不一定同時違約B)非預期違約的借款人一定會同時違約C)非預期違約的借款人一定不會同時違約D)預期違約的借款人一定會同時違約答案:A解析:貸款組合內的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關性。例如，如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是正相關的，即同時發生風險損失的可能性比較大；如果一個風險下降而另一個風險上升，則兩筆貸款就是負相關的，即同時發生風險損失的可能性比較小。[單選題]25.下列屬于風險對沖方式的是()。A)利率對沖B)市場對沖C)匯率對沖D)關聯方對沖答案:B解析:風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。[單選題]26.商業銀行的（）來源于其內部經營管理活動，以及外部政治、經濟和社會環境的變化。A)流動性風險B)法律風險C)戰略風險D)操作風險答案:C解析:商業銀行的戰略風險來源于其內部經營管理活動，以及外部政治、經濟和社會環境的變化，主要體現在四個方面：①商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性；②為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷；③為實現目標所需要的資源匱乏；④以及整個戰略實施過程的質量難以保證。[單選題]27.()是期權的執行價格比現在的即期市場價格差。A)價內期權B)價外期權C)平價期權D)賣方期權答案:B解析:價外期權是期權的執行價格比現在的即期市場價格差。[單選題]28.銀監會于2012年頒布的《商業銀行資本管理辦法(試行)》中關于信息披露的要求，側重披露（）。A)各類風險管理狀況B)財務會計報告C)商業銀行資本計量和管理相關信息D)公司治理情況答案:C解析:銀監會于2007年頒布的《商業銀行信息披露辦法》，要求銀行披露其經營狀況的主要信息，包括財務會計報告、各類風險管理狀況、公司治理情況、年度重大事項等。而銀監會于2012年頒布的《商業銀行資本管理辦法(試行)》中關于信息披露的要求，則側重與商業銀行資本計量和管理相關信息的披露。[單選題]29.當某一時段內的資產(包括表外業務頭寸)大于負債時，就產生了()缺口，此時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入()。A)負；下降B)正；下降C)正；上升D)負；上升答案:B解析:當某一時段內的資產(包括表外業務頭寸)大于負債時，就產生了正缺口，即資產敏感性缺口，此時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降。[單選題]30.考慮到短期流動性風險、中長期結構性風險和其他風險轉化問題，商業銀行至少應建立短期風險預警和中長期風險預警兩類預警機制，其中中長期預警機制為()級，短期預警機制為()級。A)兩；兩B)兩；三C)三；兩D)三；三答案:B解析:考慮到短期流動性風險、中長期結構性風險和其他風險轉化問題，商業銀行至少應建立短期風險預警和中長期風險預警兩類預警機制，其中中長期預警機制為兩級，短期預警機制為三級。[單選題]31.個人住房按揭貸款的風險分析不包括()。A)經銷商風險B)?假按揭?風險C)由于房產價值下跌而導致超額押值不足的風險D)商業銀行的經濟狀況變動風險答案:D解析:個人住房按揭貸款的風險分析包括：經銷商風險、?假按揭?風險、由于房產價值下跌而導致超額押值不足的風險、借款人的經濟狀況變動風險。[單選題]32.商業銀行核心雇員掌握商業銀行大量技術和關鍵信息，商業銀行過度依賴他們可能帶來（）。A)市場風險B)聲譽風險C)信用風險D)操作風險答案:D解析:商業銀行核心雇員掌握商業銀行大量技術和關鍵信息，商業銀行過度依賴他們可能帶來操作風險。[單選題]33.操作風險評估中運用最廣泛、最成熟的方法是()。A)自我評估法B)方差-標準差法C)損失分布法D)風險地圖法答案:A解析:風險評估的主要方法有自我評估法、損失分布法、風險地圖法。其中，自我評估法運用最廣泛、最成熟。[單選題]34.商業銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎是（）。A)建立完善的內部控制體系B)正確劃分銀行賬戶與交易賬戶C)制定合理的中長期經營戰略D)正確劃分表內業務和表外業務?答案:B解析:合理的賬戶劃分是商業銀行開展有效的市場風險計量監控、準確計量市場風險監管資本要求的基礎。根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》規定，商業銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。[單選題]35.商業銀行在開展跨境外包活動時，應當遵守的原則不包括()。A)審慎評估法律和管制風險B)確保客戶信息的安全C)選擇資金較多的境外服務提供商D)選擇境外服務提供商時，應當明確其所在國家或地區監管當局已與我國銀行業監督管理機構簽訂諒解備忘錄或雙方認可的其他約定答案:C解析:商業銀行在開展跨境外包活動時，應當遵守以下原則：(1)審慎評估法律和管制風險。(2)確保客戶信息的安全。(3)選擇境外服務提供商時，應當明確其所在國家或地區監管當局已與我國銀行業監督管理機構簽訂諒解備忘錄或雙方認可的其他約定。[單選題]36.下列商業銀行資產中，通常最具流動性的資產是（）。A)股票B)現金C)同業借款D)公司債券答案:B解析:巴塞爾委員會將銀行資產按流動性高低分為四類：（1）最具有流動性的資產，如現金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資；（2）其他可在市場上交易的證券，如股票和同業借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性；（3）商業銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供交易的市場，但在流動性分析的框架內卻可能被視為不能出售；（4）流動性最差的資產包括實質上無法進行市場交易的資產，如無法出售的貸款、銀行的房產和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產等。通常最具流動性的資產是現金。[單選題]37.實踐表明，良好的(?)管理已經成為商業銀行的主要競爭優勢之一，有助于提升銀行的盈利能力和實現長期戰略目標。A)市場風險B)流動性風險C)聲譽風險D)國家風險答案:C解析:管理和維護聲譽需要商業銀行考慮幾乎所有內、外部風險因素。實踐表明，良好的聲譽風險管理已經成為商業銀行的主要競爭優勢，有助于提升銀行的盈利能力和實現長期戰略目標。?[單選題]38.某銀行2008年末關注類貸款余額為2000億元，次級類貸款余額為400億元，可疑類貸款余額為1000億元，損失類貸款余額為800億元，各項貸款余額總額為60000億元，則該銀行不良貸款率為（）。A)1．33％B)2．33％C)3．00％D)3．67％答案:D解析:不良貸款包括次級、可疑、損失類貸款。不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款余額×100％=(400+1000+800)÷60000×100％=3．67％。[單選題]39.如果一家銀行的貸款平均額為700億元，存款平均額為900億元，核心存款平均額為300億元，流動性資產為200億元，那么該商業銀行的融資需求等于（）億元。A)300B)500C)600D)400答案:C解析:根據公式：融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額=700-300=400(億元)；融資需求(借入資金)=融資缺口+流動性資產=400+200=600(億元)。[單選題]40.下列選項不是商業銀行用來計算VaR值的模型技術的是（）。A)期望法B)方差一協方差法C)歷史模擬法D)蒙特卡洛模擬法答案:A解析:風險價值是在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發生變化可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在的最大損失。目前商業銀行普遍采用三種模型技術來計算VaR值：方差一協方差法、歷史模擬法、蒙特卡洛模擬法。[單選題]41.與綜合風險報告內容不同，專題風險報告主要是()。A)轄內各類風險總體狀況、B)風險應對策略C)針對管理范圍的重大風險事項進行報告D)加強風險管理答案:C解析:專題風險報告主要是針對管理范圍內發生(或潛在)的重大風險事項與內控隱患所作出的專題性風險分析報告。[單選題]42.首席風險官的聘任和解聘由（）負責并及時向公眾披露。A)董事會B)監事會C)高層管理層D)風險管理部門答案:A解析:隨著銀行對風險管理重要性程度認識的提高，一些國際大型銀行開始在高管層層面設立首席風險官，具體負責組織實施銀行風險管理工作。首席風險官的聘任和解聘由董事會負責并及時向公眾披露。[單選題]43.下列關于內部審計部門職責的說法中，錯誤的是（）。A)內部審計部門應當評估資本管理的治理結構和相關部門履職情況B)至少每年一次評估資本規劃的執行情況C)至少每年兩次評估資本充足率管理計劃的執行情況D)檢查資本管理的信息系統和數據管理的合規性和有效性答案:C解析:內部審計部門應當評估資本管理的治理結構和相關部門履職情況，以及相關人員的專業技能和資源充分性；至少每年一次檢查內部資本充足評估程序相關政策和執行情況；至少每年一次評估資本規劃的執行情況；至少每年一次評估資本充足率管理計劃的執行情況；檢查資本管理的信息系統和數據管理的合規性和有效性；向董事會提交資本充足率管理審計報告、內部資本充足評估程序執行情況審計報告、資本計量高級方法管理審計報告。[單選題]44.下列說法中，不正確的是（）。A)操作風險普遍存在于商業銀行業務和管理的各個方面B)操作風險具有營利性C)流動性風險通常被看做是一種綜合性風險D)法律風險是一種特殊類型的操作風險答案:B解析:與市場風險主要存在于交易賬戶和信用風險主要存在于銀行賬戶不同,操作風險廣泛存在于商業銀行業務和管理的各個領域,具有普遍性和非營利性,不能給商業銀行帶來盈利。[單選題]45.下列哪項產品線的／3因子等于15％?（）A)公司金融B)零售銀行C)商業銀行D)零售經紀答案:C解析:A項的口因子等于18％；BD兩項的／3因子均等于12％。[單選題]46.下列屬于企業級風險管理信息系統的特點的是（）。A)多向交互式、智能化B)多向交互式、系統化C)單向式、智能化D)單向式、系統化答案:A解析:企業級風險管理信息系統極為復雜，具有多向交互式、智能化的特點，需要能夠及時、廣泛地采集所需要的各種風險信息和數據，并對這些信息進行集中海量處理，以輔助業務部門和風險管理人員作出正確決策。[單選題]47.國際金融協會針對風險偏好的傳導提出四點意見，下列關于此意見描述錯誤的是()。A)機構應加強關于風險偏好框架的內部交流與培訓，各級管理層必須親自參加B)為各個業務條線和部門設定風險限額，將風險偏好轉化為業務開展的實際約束C)各個部門負責人應當基于自身風險狀況制定各自的業務計劃D)對業務條線和分支機構的風險保持持續關注，以促進風險偏好的動態更新答案:A解析:國際金融協會針對風險偏好的傳導提出以下四點意見：①機構應加強關于風險偏好框架的內部交流與培訓，且高級管理層必須親自參加；②為各個業務條線和部門設定風險限額，將風險偏好轉化為業務開展的實際約束；③各個部門負責人應當基于自身風險狀況制定各自的業務計劃，并向下屬闡明其風險和限額政策；④對業務條線和分支機構的風險保持持續關注，以促進風險偏好的動態更新。[單選題]48.下列關于核心存款指標的計算，正確的是()。A)核心存款÷凈資產B)核心存款÷總資產C)核心資產×總資產D)核心資產×凈資產答案:B解析:核心存款指標=核心存款÷總資產。對同類商業銀行而言，比率高的商業銀行流動性也相對較好。[單選題]49.某商業銀行的老客戶經營利潤大幅度提高，為了擴大生產，企業欲向該銀行申請一筆流動資金貸款以購買設備和擴建倉庫，該企業計劃用一年的收入償還貸款，則該貸款申請()。A)合理，短期貸款可以給銀行帶來利息收入B)合理，企業可以用利潤來償還貸款C)不合理，因為企業會產生新的費用，導致利潤率下降D)不合理，因為短期貸款不能用于長期投資答案:D解析:申請一筆短期貸款以購買設備和擴建倉庫是用于長期投資，所以不合理。考點單一法人客戶信用風險識別?[單選題]50.通常金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越短，并且在到期日之前支付的金額越大，則久期的絕對值（）。A)不變B)越高C)越低D)無法判斷答案:C解析:通常金融工具的到期日或距下一次重新定價H的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經濟價值產生較大的影響；反之則相反。[單選題]51.流動性覆蓋率(ICR)旨在確保商業銀行具有充足的合格優質流動性資產，能夠在中國銀行業監督管理委員會規定的流動性壓力情景下，通過變現這些資產滿足未來至少()日的流動性需求。A)3B)7C)15D)30答案:D解析:流動性覆蓋率(LCR)旨在確保商業銀行具有充足的合格優質流動性資產，能夠在中國銀行業監督管理委員會規定的流動性壓力情景下，通過變現這些資產滿足未來至少30日的流動性需求。[單選題]52.國別風險的主要類型不包括（）。A)傳染風險B)貨幣風險C)主權風險D)領土風險答案:D解析:國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。[單選題]53.在對貸款保證人進行的分析中，下列各項屬于考察范圍的是（）。A)保證人的關聯方B)保證人的行業地位C)保證人的保證意愿D)保證人的貸款規模答案:C解析:對貸款的保證人應考察的方面包括：①保證人的資格；②保證人的財務實力；③保證人的保證意愿；④保證人履約的經濟動機及其與借款人之間的關系；⑤保證人的法律責任。[單選題]54.以下哪項屬于對商業銀行運作或聲譽造成威脅的外部因素?（）A)洗錢B)產品設計缺陷C)失職違規D)知識技能匱乏答案:A解析:題中BCD三項均為內部因素，產品設計缺陷屬于內部流程因素，失職違規和知識技能匱乏屬于人員因素。[單選題]55.假定股票市場1年后可能出現4種情況，每種情況所對應的收益率和概率如下表所示。則1年后投資股票市場的預期收益率為()。A)5．25％B)6．25％C)10．00％D)10．20％答案:B解析:根據題意可得，1年后投資股票市場的預期收益率=45％X0．04+15％X0．25+3％X0．60+(-10％)x0．11=6．25％。[單選題]56.由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險是（）。A)操作風險B)國家風險C)市場風險D)流動性風險答案:A解析:操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰略風險。[單選題]57.已知一家商業銀行的資產總額為300億，風險資產總額為200億，其中資產風險敞口為80億，預期損失為40億，那么該商業銀行的預期損失率是（）。A)0．5B)0．O8C)0．2D)0．13答案:A解析:預期損失率=預期損失／資產風險敞口×100％=40／80×100％=50％。[單選題]58.在商業銀行經營的外部事件中，（）風險是給商業銀行造成損失最大、發生次數最多的操作風險之一。A)內部欺詐B)產品設計缺陷C)外部欺詐D)業務外包答案:C解析:在商業銀行經營的外部事件中，外部欺詐風險是給商業銀行造成損失最大、發生次數最多的操作風險之一。第2部分：多項選擇題，共31題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]59.下列關于風險分散的說法正確的有（）。A)是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇B)商業銀行可通過信貸資產組合管理的方式，使授信對象集中C)實現多樣化授信后，借款人的違約風險可視為相互獨立D)多樣化投資分散風險的策略行之有效的前提條件是有足夠多的投資形式E)風險分散策略是有成本的，主要是分散投資增加交易成本答案:ACE解析:風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。?不要將所有雞蛋放在一個籃子里?的經典投資格言形象地說明了這一方法。風險分散對商業銀行信用風險管理具有重要意義。根據多樣化投資分散風險原理，商業銀行可通過信貸資產組合管理或與其他商業銀行組成銀團貸款的方式，使授信對象多樣化，從而分散和降低風險。一般而言，實現多樣化授信后，借款人的違約風險可視為相互獨立(除了共同的宏觀經濟因素影響，例如經濟危機引發的系統性風險)，能明顯降低商業銀行面臨的整體風險。實踐證明，多樣化投資分散風險的風險管理策略是行之有效的，但前提條件是有足夠多的相互獨立的投資形式。同時風險分散策略是有成本的，主要是分散投資增加交易成本。但與集中承擔風險可能造成的損失相比，風險分散策略的成本支出是值得考慮的。[多選題]60.下列各項屬于區域經營環境惡化相關警示信號的有（）。A)區域法律法規明顯調整B)區域經濟整體下滑C)區域內某產業集中度高，而該產業受到國家宏觀調控D)區域內客戶的資信狀況普遍降低E)區域產業集中度高，區域主導產業出現衰退答案:BDE解析:AC兩項屬于區域政策法規重大變化的警示信號。除BDE三項外，區域經營環境惡化的相關警示信號還包括區域內產品普遍被購買者反映質量差、購買者對該區域生產的產品失去信心等。[多選題]61.擔保方式主要有()。A)保證B)抵押C)質押D)留置E)定金答案:ABCDE解析:擔保是指為維護債權人和其他當事人的合法權益、提高貸款償還的可能性、降低商業銀行資金損失的風險，由借款人或第三方對貸款本息的償還或其他授信產品提供的一種附加保障，為商業銀行提供一個可以影響或控制的潛在還款來源。擔保方式主要有：保證、抵押、質押、留置與定金。[多選題]62.現金流分為()。A)內部現金流B)經營活動的現金流C)投資活動的現金流D)融資活動的現金流E)系統現金流答案:BCD解析:現金流是指現金在企業內的流入和流出，分為三個部分：經營活動的現金流、投資活動的現金流、融資活動的現金流。[多選題]63.風險監管框架涵蓋了相互銜接的、循環往復的監管步驟，主要包括（）等。A)了解機構B)實施風險為本的現場檢查C)監管措施、效果評價和持續的非現場監測D)準備風險為本的現場檢查E)規劃監管行動答案:ABCDE解析:風險監管框架涵蓋了六個相互銜接的、循環往復的監管步驟，除ABCDE五項外，還包括風險評估。[多選題]64.我國銀行監管應當逐步從合規監管向風險監管的方向轉變。風險監管是一種全面、動態掌握銀行情況的監管，其目的是重點檢查和評價涉及銀行業務的各個方面，并關注銀行的（）。A)業務風險B)內部控制C)風險管理水平D)盈利能力E)支付能力答案:ABC解析:風險監管是指通過識別銀行固有的風險種類，進而對其經營管理所涉及的各類風險進行評估，并按照評級標準，系統、全面、持續地評價一家銀行經營管理狀況的監管方式。這種監管方式重點關注銀行的業務風險、內部控制和風險管理水平，檢查和評價涉及銀行業務的各個方面，是一種全面、動態掌握銀行情況的監管。[多選題]65.一般來說，設立流動性風險指標的閾值作為限額時，通常考慮的因素有（）。A)銀行的風險容忍度與風險偏好B)銀行對風險的緩釋能力C)過往的業務量和風險水平D)流動性風險的可能性與預期E)對取得流動性能力的預期答案:ABCDE解析:一般來說，設立流動性風險指標的閾值作為限額時，通常考慮以下七個因素：（1）銀行的風險容忍度與風險偏好；（2）銀行對風險的緩釋能力；（3）銀行的盈利能力和風險回報率；（4）流動性風險的可能性與預期；（5）對取得流動性能力的預期；（6）其他非流動性的風險暴露；（7）過往的業務量和風險水平。[多選題]66.戰略風險管理的益處包括()。A)優化經濟資本配置，并降低資本使用成本B)能夠確保產品和服務的溢價水平C)強化內部控制系統和流程D)創造有利的資金使用環境E)避免因盈利能力出現大幅波動而導致的流動性風險答案:ACE解析:B、D兩項屬于聲譽風險管理的作用。[多選題]67.商業銀行應在建立良好的公司治理的基礎上進行信息科技治理，形成()的信息科技治理組織結構。A)分工合理B)相互制衡C)權責分離D)職責明確E)報告關系清晰答案:ABDE解析:商業銀行應在建立良好的公司治理的基礎上進行信息科技治理，形成分工合理、職責明確、相互制衡、報告關系清晰的信息科技治理組織結構。考點信息科技治理?[多選題]68.按照損失事件類型劃分，操作風險包括（）。A)內部欺詐事件B)信息科技系統事件C)實物資產的損壞D)對外賠償E)追索失敗答案:ABC解析:操作風險基于損失事件類型的分類包括：內部欺詐事件；外部欺詐事件；就業制度和工作場所安全事件；客戶、產品和業務活動事件；實物資產的損壞；信息科技系統事件；執行、交割和流程管理事件。[多選題]69.記入交易賬簿的頭寸應當滿足下列哪些基本要求？（）A)在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤B)具有明確的交易市場秩序C)能夠完全對沖以規避風險D)能夠準確估值E)具有明確的持有目的答案:ACD解析:交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應滿足以下條件：①在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤；②能夠完全對沖以規避風險；③能夠準確估值；④能夠進行積極的管理。[多選題]70.損失數據收集工作應明確的內容有（）。A)損失的定義B)職責分工C)統計標準D)損失形態E)報告路徑答案:ABCDE解析:損失收集工作要明確損失事件的定義、損失形態、統計標準、職責分工和報告路徑等內容，保障損失數據統計工作的規范性。[多選題]71.根據商業銀行的業務特征及誘發風險的原因，巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為8大類。下列選項屬于其中的有（）。A)經濟風險B)信用風險C)操作風險D)國家風險E)戰略風險答案:BCDE解析:根據商業銀行的業務特征及誘發風險的原因，巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險8大類。[多選題]72.針對市場風險的壓力情景包括（）。A)利率重新定價B)基準利率不同步以及收益率曲線出現大幅變動C)期貨行使帶來的損失D)主要貨幣匯率出現大的變化E)商品價格出現大幅波動答案:ABDE解析:針對市場風險的壓力情景包括但不限于以下內容：利率重新定價、基準利率不同步以及收益率曲線出現大幅變動、期權行使帶來的損失，主要貨幣匯率出現大的變化，信用價差出現不利走勢，商品價格出現大幅波動，股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動等。具體壓力情景的選擇應考慮銀行賬戶和交易賬戶的差異。[多選題]73.商業銀行面臨的外部風險包括（）。A)行業風險B)法律風險C)競爭對手風險D)客戶風險E)技術風險答案:ACDE解析:商業銀行面臨的外部風險包括行業風險、競爭對手風險、客戶風險、品牌風險、技術風險、項目風險、其他外部風險。[多選題]74.由于許多集團客戶之間的關聯關系比較復雜，因此在對其授信時應注意（）。A)分別制定標準，實施個體控制B)掌握充分信息，避免過度授信C)盡量多用保證，爭取少用抵押D)統一識別標準，實施總量控制E)主辦銀行牽頭，協調信貸業務答案:BDE解析:集團客戶之間的關聯關系比較復雜，在對其進行授信限額管理時應注意：①統一識別標準，實施總量控制；②掌握充分信息，避免過度授信；③主辦銀行牽頭，協調信貸業務。[多選題]75.其他個人零售貸款的風險主要表現在（）。A)經銷商風險B)借款人的真實收人狀況難以掌握，尤其是無固定職業者和自由職業者C)借款人的償債能力有可能不穩定D)貸款購買的商品質量有問題，或價格下跌導致消費者不愿履約E)抵押權益實現困難答案:BCDE解析:其他個人零售貸款，可以分為汽車消費貸款、信用卡消費貸款、助學貸款、留學貸款、助業貸款等。其風險主要表現在：借款人的真實收入狀況難以掌握，尤其是無固定職業者和自由職業者；借款人的償債能力有可能不穩定(如職業不穩定的借款人、面臨就業困難的大學生等)；貸款購買的商品質量有問題或價格下跌導致消費者不愿履約；抵押權益實現困難。經銷商風險是個人住房按揭貸款的風險。[多選題]76.商業銀行的風險管理應重在分析不同風險狀況或條件下()。A)損失的類型B)損失發生的可能性C)可能遭遇的損失規模D)彌補損失的方法E)損失的確認答案:BC解析:針對商業銀行經營管理的特殊性，從其內部控制和外部監管的角度，要更加關注風險可能造成的損失。因此，商業銀行的風險管理就重在分析不同風險狀況或條件下，商業銀行可能遭遇的損失規模。以及損失發生的可能性。[多選題]77.2016年4月，巴塞爾委員會正式發布了最新的《銀行賬簿利率風險監管標準》，強化了銀行賬簿利率風險監管原則，其中原則1?7是對銀行賬簿利率風險（）流程的監管。A)識別B)計量C)監測D)分析E)控制答案:ABCE解析:巴塞爾委員會2016年4月發布的《銀行賬簿利率風險監管標準》，采用了強化的第二支柱方法，通過提升銀行風險計量和內部資本充足性評估要求、強化監管評估、嚴格市場披露來提升銀行的風險管理能力。主要改進內容包括兩個方面:一是升級銀行賬簿利率風險監管原則。最新監管標準修訂了2004年版的銀行賬簿利率風險監管原則，顯著提升了銀行賬簿利率風險的監管要求。修訂后的原則共12條，其中原則1-7是細化和提升了銀行賬簿利率風險識別、計量、監測與控制流程的監管要求;原則8明確了信息披露的詳細要求;原則9要求銀行將銀行賬簿利率風險納入內部資本評估程序（ICAAP），并提出了評估時要包含的各項要素;原則10-11明確了監管評估要求和主要內容；原則12對異常銀行提出更嚴格的監管措施，從嚴界定異常銀行的閾值，即利率沖擊下經濟價值變動超過一級資本15%的銀行為異常銀行（原規定為20%）。[多選題]78.下列屬于流動性風險內部因素的有()。A)信用風險加大，到期資產不能按約定收回，未來現金流無法實現，可能引發流動性風險B)出現重大操作風險，支付結算系統崩潰等，造成支付障礙或執行交易時延誤而直接影響銀行現全流C)宏觀經濟形勢或政策發生變化，整個金融系統出現危機，導致市場上流動性枯竭D)一家銀行出現流動性危機，市場出現恐慌和信任危機，市場流動性消失，引發系統性流動性危機E)銀行集團獨立經營的附屬機物過于依賴母行資金支持，發生流動性問題向母行傳導答案:AB解析:選項A、B屬于流動性風險的內部因素，選項C、D、E屬于流動性風險的外部因素。[多選題]79.一般而言，專家系統在分析信用風險時主要考慮與借款人和市場有關的因素，其中與借款人有關的因素包括()。A)聲譽B)杠桿C)收益波動性D)利率水平E)宏觀經濟政策答案:ABC解析:一般而言，專家系統在分析信用風險時主要考慮兩方面的因素：(1)與借款人有關的因素，包括聲譽、杠桿和收益波動性。(2)與市場有關的因素。包括經濟周期、宏觀經濟政策和利率水平。[多選題]80.全面風險管理模式階段的特點有()。A)不同類型的業務納入統一的風險管理范圍B)從單一的資本充足約束，轉向突出強調商業銀行的最低資本金要求、監管部門的監督檢查和市場紀律約束三個方面的共同約束C)提出了一系列監管原則D)繼續以資本充足率為核心E)從單純的信用風險管理模式轉向信用風險、市場風險、操作風險并舉答案:ABCDE解析:1988年《巴塞爾資本協議》的出臺，標志著國際銀行業的全面風險管理原則體系基本形成。巴塞爾資本委員會2004年公布的《巴塞爾新資本協議》提出了一系列監管原則，繼續以資本充足率為核心，以信用風險控制為重點，著手從單一的資本充足約束，轉向突出強調商業銀行的最低資本金要求、監管部門的監督檢查和市場紀律約束三個方面的共同約束，所以B、C、D項正確；在全面的風險管理范圍中指出將各種不同類型的業務納入統一的風險管理范圍，所以A項正確；《巴塞爾新資本協議》的推出，標志著現代商業銀行風險管理出現了一個顯著變化，就是由以前單純的信用風險管理模式轉向信用風險、市場風險、操作風險并舉，所以E項正確。[多選題]81.結構性資產或負債指經營上難以避免的策略性外幣資產或負債，主要包括()。A)與記賬本位幣所屬貨幣不同的資本(營運資金)和法定儲備B)經扣除折舊后的固定資產和物業C)對海外附屬公司和關聯公司的投資D)為維持資本充足率穩定而持有的頭寸E)結構性資產或負債形成的交易性的匯率風險暴露是結構性外匯風險暴露答案:ABCD解析:結構性外匯風險暴露是指結構性資產或負債形成的非交易性的匯率風險暴露。結構性資產或負債指經營上難以避免的策略性外幣資產或負債。可包括：①與記賬本位幣所屬貨幣不同的資本(營運資金)和法定儲備；②經扣除折舊后的固定資產和物業；③對海外附屬公司和關聯公司的投資；④為維持資本充足率穩定而持有的頭寸。[多選題]82.下列關于風險遷徙類指標的說法，正確的有（）。A)衡量商業銀行風險變化的程度B)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率C)屬于靜態指標D)表示為資產質量從前期到本期變化的比率E)是風險監管核心指標的主要類別之一答案:ABDE解析:風險遷徙類指標是風險監管核心指標的主要類別之一，它衡量商業銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態指標，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。[多選題]83.根據《商業銀行不良資產監測和考核暫行辦法》規定的不良貸款分析報告包括（）。A)新發放貸款質量情況B)對不良貸款的變化趨勢進行預測C)不良貸款清收轉化情況D)本期貸款余額等基本情況E)新發生不良貸款的內外部原因分析及典型案例答案:ABCDE解析:根據《商業銀行不良貸款監測和考核暫行辦法》規定的不良貸款分析報告除上述五項外，其主要內容還包括：地區和客戶結構情況。[多選題]84.風險偏好聲明是金融機構愿意接受或避免的風險總體水平和風險類型的書面說明,其中包括的是()。A)定性說明B)風險措施C)流動性的定量措施D)難以最化的風險E)定量說明答案:ABCD解析:風險偏好聲明是金融機構愿意接受或避免的風險總體水平和風險類型的書面說明，包括定性說明，以及有關盈利、資本、風險措施和流動性的定量措施，還須闡明難以最化的風險，如聲譽風險、行為風險、以及洗錢和不道德的行為。考點有效的風險偏好框架和風險偏好聲明?[多選題]85.就業制度和工作場所安全事件是由于違反（）方面的法律或協議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導致的損失事件。A)用工B)就業C)健康D)安全E)監督答案:BCD解析:就業制度和工作場所安全事件：違反就業、健康或安全方面的法律或協議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導致的損失事件。[多選題]86.商業銀行一般采用定性描述和定量指標相結合的方式闡述風險偏好，常見的定性描述有（）。A)達到或超過目標信用級別B)確保資本充足C)對壓力事件保持較低的風險暴露D)維持現有的紅利水平E)滿足監管要求和期望答案:ABCDE解析:商業銀行一般采用定性描述和定量指標相結合的方式闡述風險偏好。常見的定性描述有：達到或超過目標信用級別、確保資本充足、對壓力事件保持較低的風險暴露、維持現有的紅利水平、滿足監管要求和期望等。[多選題]87.《巴塞爾新資本協議》要求實施內部評級法的商業銀行估計其各信用等級借款人所對應的違約概率，可采用（）等與數據基礎一致的技術估計平均違約概率。A)風險評估模型B)外部環境分析C)內部違約經驗D)映射外部數據E)統計違約模型答案:CDE解析:《巴塞爾新資本協議》要求實施內部評級法的商業銀行估計其各信用等級借款人所對應的違約概率，可采用內部違約經驗、映射外部數