試卷科目：中級銀行從業資格風險管理中級銀行從業資格風險管理(習題卷20)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級銀行從業資格風險管理第1部分：單項選擇題，共58題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.商業銀行應當在資本充足性評估程序中評估（），即進行資本評估。A.資本充足水平A)資產充足水平B)盈利水平C)風險管理水平答案:A解析:根據風險評估結果，商業銀行應當在資本充足性評估程序中評估資本充足水平，即進行資本評估。商業銀行應基于風險評估過程中確定的當前風險輪廓、未來業務規劃和發展戰略確定資本需求。[單選題]2.某銀行期初可疑類貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為損失類貸款，期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了15億元，則該銀行當期可疑類貸款遷徙率為（）。A.40％B.25％A)62．5％B)37．5％C)?答案:A解析:可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額／(期初可疑類貸款余額一期初可疑類貸款期間減少金額)×100％。其中，期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額；期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。該銀行當期的可疑類貸款遷徙率=10／(40-15)×100％=40％。[單選題]3.在單一法人客戶的非財務因素分析中，宏觀經濟及自然環境分析應關注（）。A)行業成熟期分析B)行業周期性分析C)收入水平及社會購買力D)行業競爭力及替代性分析答案:C解析:ABD三項屬于行業風險分析的主要內容。宏觀經濟、社會及自然環境分析包括：經濟／法律環境、技術進步、環保意識增強、人口老齡化、自然災害等外部因素的發展變化。C項屬于社會經濟環境的分析。[單選題]4.下列不屬于可能影響聲譽的信用風險因素的是()。A)房地產行業貸款比例超過30％B)優質客戶違約率上升C)不良貸款率接近5％D)衍生產品交易策略錯誤答案:D解析:可能影響聲譽的信用風險因素包括優質客戶違約率上升、不良貸款率接近5％，貸款損失準備金充足率低于l00％、房地產行業貸款比例超過30％。[單選題]5.直接體現商業銀行的風險管理水平和研究／開發能力的是（）。A)不斷開發出針對不同風險種類的風險量化方法B)建立功能強大、動態／交互式的風險監測和報告系統C)采取科學的方法，識別商業銀行所面臨的各種風險D)采取有效措施控制商業銀行的整體或重大風險答案:B解析:建立功能強大、動態／交互式的風險監測和報告系統，對于提高商業銀行風險管理效率和質量具有非常重要的作用，也直接體現了商業銀行的風險管理水平和研究／開發能力。[單選題]6.結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金，但另一方發生違約的風險。關于結算風險，下列說法不正確的是()。A)結算風險是信用風險的一種B)結算風險屬于操作風險C)赫斯塔特銀行的破產產生了大量結算風險D)結算風險具有明顯的非系統性風險特征答案:B解析:結算風險是一種特殊的信用風險，是指交易雙方在結算交易中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險。[單選題]7.信息披露的原則不包括()。A)側重披露總量指標B)謹慎披露結構指標C)詳細披露所有信息D)暫不披露機密指標答案:C解析:信息披露應與銀行的經營特點相適應，原則是：側重披露總量指標、謹慎披露結構指標、暫不披露機密指標。[單選題]8.我國商業銀行經過幾年的管理實踐，在資產分類方面已經積累了一定的經驗，普遍采取以國際會計準則和我國新的()為基礎，按照持有目的將資產分為四類。A)《企業會計準則》B)《商業銀行市場風險管理指引》C)《商業銀行資本充足率管理辦法》D)《商業銀行壓力測試指引》答案:A解析:我國商業銀行經過幾年的管理實踐，在資產分類方面已經積累了一定的經驗，普遍采取以國際會計準則和我國新的《企業會計準則》為基礎，按照持有目的將資產分為四類。[單選題]9.下列商業銀行外包管理工作中，屬于董事會職責范圍的是（）。A)負責外包活動的日常管理B)確定外包管理團隊職責C)執行外包風險管理的政策D)定期審閱本機構外包活動相關報告答案:D解析:在外包管理的組織中，董事會負責審議批準外包的戰略發展規劃；審議批準外包的風險管理制度；審議批準本機構的外包范圍及相關安排；定期審閱本機構外包活動相關報告；定期安排內部審計，確保審計范圍涵蓋所有的外包安排，故選項D正確。選項A、C為外包管理團隊的職責，選項B是高級管理層的職責。[單選題]10.（）假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布(通常為正態分布)，然后通過歷史數據分析和估計該風險因素收益分布方差一協方差、相關系數等。A)歷史模擬法B)方差一協方差法C)壓力測試法D)蒙特卡羅模擬法答案:B解析:方差一協方差法假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布(通常為正態分布)，然后通過歷史數據分析和估計該風險因素收益分布方差一協方差、相關系數等。在選定時間段里組合收益率的標準差將由每個風險因素的標準差、風險因素對組合的敏感度和風險因素間的相關系數通過矩陣運算求得。[單選題]11.在識別和分析集團法人客戶信用風險的過程中，商業銀行應（）。A)重點關注客戶核心資產重大變動及其凈資產50％以上的變動情況B)對所有集團法人客戶的架構圖每兩年進行一次維護C)充分利用已有的內外部信息系統D)使集團法人客戶的識別頻率與額度授信周期不一致答案:C解析:在識別和分析集團法人客戶信用風險的過程中，商業銀行應當力爭做到：①充分利用已有的內外部信息系統。②與客戶建立授信關系時，授信工作人員應當盡職受理和調查評價，要求客戶提供真實、完整的信息資料。③識別客戶關聯方關系時，授信工作人員應重點關注客戶的注冊資金、股權分布、股權占比的變更情況，通過間接持股方式形成的關聯關系，通過非股權投資方式形成的隱性關聯關系，客戶核心資產重大變動及其凈資產10％以上的變動情況，客戶對外融資、大額資金流向、應收賬款情況，客戶主要投資者、關鍵管理人員及其親密親屬的個人信用記錄。④集團法人客戶的識別頻率與額度授信周期應當保持一致。⑤在定期識別期間，集團法人客戶的成員單位若發生產權關系變動，導致其與集團的關系發生變化，成員行應及時將有關材料上報牽頭行，牽頭行匯總有關信息后報管轄行，管轄行做出識別判斷后，決定是否繼續列入集團加以統一管理或刪除在集團之外，并在集團法人客戶信息資料庫中做出相應調整。⑥對所有集團法人客戶的架構圖必須每年進行維護，更新集團內的成員單位(明確新增或刪除的成員單位)。[單選題]12.即期交易中的交付及付款在合約訂立后的()營業日內完成。A)1個B)2個C)3個D)當日答案:B解析:即期交易中的交付及付款在合約訂立后的兩個營業日內完成。[單選題]13.風險事件：2011年10月31日，擁有長達200年歷史的世界最大期貨交易商--全球曼氏金融控股公司(以下簡稱?全球曼氏金融?)向紐約南區破產法院提交了破產保護申請。相關背景：2010年3月，原新澤西州州長和高盛掌門人喬恩?克辛被任命為全球曼氏金融新一任首席執行官。2011年2月，喬恩?克辛公布在五年內將全球曼氏金融轉型為投資銀行的計劃。全球曼氏金融?看中?因信用評級下滑價格走低但收益率上升的歐洲國家主權債券，于是大量買入來自西班牙、意大利、比利時、愛爾蘭和葡萄牙等國家的債券，并將其抵押獲取貸款，希望賺得利差。短短幾個月，公司持有高達63億美元的歐債敞口。隨著歐債危機的不斷加深，2011年10月24日，穆迪將全球曼氏金融評級調降至略高于垃圾級別。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二財季的財務狀況，披露損失高達1．91億美元，創歷史記錄，致使公司股價當天暴跌48％。隨后在不到一周的時間內，全球曼氏金融市值蒸發已超過2／3。10月31日，在尋求整體或至少部分出售公司以避免破產命運的多輪談判失敗后，全球曼氏金融只好正式提出破產保護申請。根據上述案例描述，下列對商業銀行戰略風險管理的認識，最恰當的是（）。A)戰略風險管理是一項長期性的戰略投資，實施效果短期不能顯現B)戰略風險管理不需要配置資本C)戰略風險可能引發其他多種風險D)戰略風險管理短期內沒有益處答案:C解析:戰略風險管理通常被認為是一項長期性的戰略投資，實施效果需要很長時間才能顯現。實質上，商業銀行可以在短期內便體會到戰略風險管理的諸多益處，例如比競爭對手更早采取風險控制措施，可以更為妥善地處理風險事件等。戰略風險與其他主要風險密切聯系且相互作用，是一種多維風險。[單選題]14.商業銀行持有的資本是否能夠充分覆蓋風險，取決于兩方面的因素是（）。A)持有資本的數量（資本充足率計算公式的分子），面臨的實際風險水平（資本充足率計算公式的分母）B)持有資本的數量（資本充足率計算公式的分母），面臨的實際風險水平（資本充足率計算公式的分子）C)持有資本的變化量（資本充足率計算公式的分子），預期風險水平（資本充足率計算公式的分母）D)預期風險水平（資本充足率計算公式的分母），持有資本的變化量（資本充足率計算公式的分子）答案:A解析:商業銀行持有的資本是否能夠充分覆蓋風險，取決于兩方面的因素:持有資本的數量（資本充足率計算公式的分子）與面臨的實際風險水平（資本充足率計算公式的分母）。[單選題]15.商業銀行面臨的最重要的風險種類是（）。A)聲譽風險B)信用風險C)流動性風險D)市場風險答案:B解析:信用風險雖然是商業銀行面臨的最重要的風險種類，但其在很大程度上由個案因素決定。與市場風險相比，信用風險觀察數據少且不易獲取，因此具有明顯的非系統性風險特征。[單選題]16.盈利能力監管指標中，非利息收入比率＝（）。A)非利息收入比率＝非利息收入／資產總額B)非利息收入比率＝非利息收入／（營業收入-營業支出）C)非利息收入比率＝（非利息收入-非利息支出）／資產總額D)非利息收入比率＝（非利息收入-非利息支出）／（營業收入-營業支出）答案:D解析:考查風險抵補類指標。非利息收入比率＝（非利息收入-非利息支出）／（營業收入-營業支出）[單選題]17.金融風險可能造成的損失不包括（）。A)系統損失B)預期損失C)非預期損失D)災難性損失答案:A解析:金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失。[單選題]18.關于市值重估，下列說法正確的是（）。A)商業銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每月至少重估一次價值B)商業銀行必須盡可能按照模型確定的價值計值C)商業銀行進行市值重估的方法有盯市和盯模D)盯市是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值答案:C解析:A項，商業銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值。B項，商業銀行在進行市值重估時通常采用兩種方法：①盯市，商業銀行必須盡可能按照市場價格計值；②盯模，當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數理模型確定的價值計值。D項，盯模是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值。[單選題]19.（）是指信用風險管理者通過各種監控技術，動態捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關注的水平或已經超過閾值。A)信用風險對沖B)信用風險識別C)信用風險監測D)信用風險控制答案:C解析:信用風險監測是指信用風險管理者通過各種監控技術，動態捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關注的水平或已經超過閾值。[單選題]20.一般而言，專家系統在分析信用風險時主要考慮與借款人和市場有關的因素，下列屬于與市場有關的因素的是()。A)聲譽B)杠桿C)收益波動性D)經濟周期答案:D解析:一般而言，專家系統在分析信用風險時主要考慮兩方面的因素：(1)與借款人有關的因素，包括聲譽、杠桿和收益波動性。(2)與市場有關的因素，包括經濟周期、宏觀經濟政策和利率水平。[單選題]21.商業銀行在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立的SPV的主要目的是（）。A)支付標的資產的所有收益B)為了真正實現權益資產與原始權益人的破產隔離C)為了購買權益資產D)為了進行總收益率互換答案:B解析:商業銀行在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立的SPV來發行證券，SPV與原始權益人實行?破產隔離?。[單選題]22.壓力情景應充分體現銀行（）的特征。A)經營和收益B)經營和風險C)風險和收益D)經營和管理答案:B解析:壓力情景可以基于歷史情景設置，或者通過專家判斷的形式設置虛擬情景，也可以設置歷史情景和虛擬情景相結合的混合情景。無論采用哪種方法設置，壓力情景應充分體現銀行經營和風險的特征。[單選題]23.()被定義為未來結果出現收益或損失的()。A)保險；確定性B)風險；不確定性C)保險；不確定性D)風險；確定性答案:B解析:風險被定義為未來結果出現收益或損失的不確定性。具體來說，如果某個事件的收益或損失是固定的并已經被事先確定下來，就不存在風險；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存在風險。[單選題]24.下列不屬于良好的銀行監管的標準的是（）。A)對各類監管設限做到科學合理B)鼓勵公平競爭C)只對被監管者實施嚴格、明確的問責制D)高效、節約地使用一切監管資源答案:C解析:良好的銀行監管的標準的是促進金融穩定和金融創新共同發展；努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力；對各類監管設限做到科學合理，有所為有所不為；鼓勵公平競爭，反對無序競爭；高效、節約地使用一切監管資源；對監管者和被監管者都要實施嚴格、明確的問責制，所以C項錯誤。[單選題]25.假設某企業信用評級為B，對其項目貸款的年利率為10％。根據歷史經驗，企業違約后此類項目貸款的回收率平均為30％。若同期信用評級為AAA企業的同類項目貸款年利率為5％，則根據KPMG風險中性定價模型，該信用評級為B企業的1年期違約概率約為（）。A)5.0％B)8.0％C)7.0％D)6.5％答案:D解析:根據風險中性定價原理，無風險資產的預期收益與不同等級風險資產的預期收益是相等的，即P1（1＋K1）＋（1－P1）×（1＋K1）×θ＝1＋i1。其中，P1為期限1年的風險資產的非違約概率，（1－P1）即其違約概率；K1為風險資產的承諾利息；θ為風險資產的回收率，等于?1－違約損失率?；i1為期限1年的無風險資產的收益率。代入數值列出以下方程：P×（1＋10％）＋（1－P）×（1＋10％）×30％＝1＋5％，得P≈93.5％，1－P＝6.5％。[單選題]26.根據國務院銀行業監督管理機構的監管規則,銀行機構的市場準入包括三個方面,即機構準入、業務準入和（）。A)高級管理人員準入B)注冊準入C)產品準入D)區域準入答案:A解析:市場準入是銀行監管的首要環節，市場準入包括三個方面:（1）機構準入：是指依據法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立；（2）業務準入：指按照審慎性標準，批準銀行機構的業務范圍和開辦新業務；（3）高級管理人員準入：指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可。[單選題]27.下列關于風險的定義中，印證了商業銀行力圖通過改善公司治理結構、強化內部控制機制，從而降低風險損失的管理理念的是（）。A)風險是未來結果的不確定性B)風險是未來的期望收益C)風險是未來的盈利D)風險是損失的可能性?答案:A解析:在商業銀行現代管理中，風險被定義為未來結果出現收益或損失的不確定性。具體來說，如果某個事件的收益或損失是固定的并已經被事先確定下來，則不存在風險；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存在風險。[單選題]28.公司治理是現代商業銀行穩健運營／發展的核心，完善的公司治理結構是商業銀行控制操作風險的基石。商業銀行治理結構中，?建立本部門持續有效的操作風險識別、評估、控制／緩釋、監測及報告程序?，是(?)的責任。A)風險管理部門B)監事會C)高級管理層D)業務部門答案:D解析:業務部門對操作風險的管理情況負直接責任，應指定專人負責操作風險管理。根據商業銀行操作風險管理體系的要求，建立本部門持續有效的操作風險識別、評估、控制／緩釋、監測及報告程序。?[單選題]29.風險因素與風險管理復雜程度的關系是（）。A)風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易B)風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大C)風險管理流程越復雜，則會有效減少風險因素D)風險因素的多少同風險管理的復雜性的相關程度并不大答案:B解析:風險因素考慮得愈充分，風險識別與分析也會愈加全面和深入。但隨著風險因素的增加，風險管理的復雜程度和難度呈幾何倍數增長，所產生的邊際收益呈遞減趨勢。[單選題]30.（）的反洗錢管理理念，是全球反洗錢監管和執行機構一致認同并極力遵循的國際標準和工作方法。A)預防為主B)集中控制C)風險為本D)以人為本答案:C解析:風險為本的反洗錢管理理念，是全球反洗錢監管和執行機構一致認同并極力遵循的國際標準和工作方法。[單選題]31.對單獨一項風險暴露存在多個信用風險緩釋工具時，下列說法不正確的是（）。A)采用內部評級法初級法的銀行，應將風險暴露細分為每一信用風險緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別計算加權風險資產B)采用內部評級法初級法的銀行，信用保護由一個信用保護者提供，但有不同的期限，則可不進行細分C)采用內部評級法高級法的銀行，如果通過增加風險緩釋技術可以提高對風險暴露的回收率，則鼓勵對同一風險暴露增加風險緩釋技術（即采用多個信用風險緩釋工具）來降低違約損失率D)采用內部評級法高級法的銀行，應證明此種方式對風險抵補的有效性，并建立合理的多重信用風險緩釋工具處理的相關程序和方法答案:B解析:對單獨一項風險暴露存在多個信用風險緩釋工具時，采用內部評級法初級法的銀行，應將風險暴露細分為每一信用風險緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別計算加權風險資產。如信用保護由一個信用保護者提供，但有不同的期限，也應細分為幾個獨立的信用保護。[單選題]32.下列各項不會影響商業銀行資產負債期限結構的是（）。A)每日客戶存取款B)貸款發放／歸還C)存貸款基準利率的調整D)商業銀行減少網點數量答案:D解析:因各種內外部因素的影響和作用，商業銀行的資產負債期限結構時刻都在發生變化，流動性狀況也隨之改變。除了每日客戶存取款、貸款發放／歸還、資金交易等會改變商業銀行的資產負債期限結構外，存貸款基準利率的調整也會導致其資產負債期限結構發生變化。[單選題]33.全面風險管理模式體現了很多先進的風險管理理念和方法，下列選項沒有體現的是（）。A)全球的風險管理體系B)全面的風險管理范圍C)全程的風險管理過程D)完全的風險規避制度答案:D解析:全面風險管理模式體現了全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全新的風險管理方法、全員的風險管理文化等先進的風險管理理念和方法。[單選題]34.關于風險管理的?三道防線?說法錯誤的是（）。A)第一道防線--業務條線部門B)第二道防線--風險管理部門和合規部門C)第三道防線--內部審計D)第二道防線--銀保監會答案:D解析:業務條線部門是第一道風險防線,它是風險的承擔者,應負責持續識別、評估和報告風險敞口。風險管理部門和合規部門是笫二道風險防線。風險管理部門負責監督和評估業務部門承擔風險的業務活動。合規部門負責定期監控銀行對于法律、公司治理規則、監管規定、行為規范和政策的執行情況。風險管理和合規管理部門均應獨立于業務條線部門。內部審計是第三道風險防線。內審部門對銀行的風險治理框架的質量和有效性進行獨立的審計。[單選題]35.銀行監管與外部審計各有側重，通常情況下，銀行監管側重于（）。A)會計資料規范性B)銀行機構風險和合規性的分析、評價C)財務報表檢查D)關注財務數據完整性、準確性和可靠性答案:B解析:外部審計和銀行監管側重點有所不同。通常情況下，銀行監管側重于金融機構合規管理與風險控制的分析和評價；外部審計則側重于財務報表審計，關注財務信息的完整性、準確性、可靠性。[單選題]36.下列關于資產負債期限結構的說法，錯誤的是()。A)?借短貸長?是最常見的資產負債期限錯配情況B)商業銀行必須隨時準備應付現金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節假日C)商業銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構D)商業銀行在正常范圍內的?借短貸長?的資產負債結構特點所引起的持有期缺口，是一種不可控性的流動性風險答案:D解析:商業銀行將大量短期借款用于長期貸款，即?借短貸長?，是最常見的資產負債的期限錯配情況，所以A項正確；商業銀行必須隨時準備應付現金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節假日，所以B項正確；商業銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構，所以C項正確；商業銀行在正常范圍內的?借短貸長?的資產負債結構特點所引起的持有期缺口，是一種正常的、可控性較強的流動性風險，所以D項不正確。[單選題]37.關于強化信息披露監控機制，下列表述不正確的是（）。A)信息披露如果不符合要求，必要時可要求增加信息披露的內容甚至重新進行信息披露B)日常監督機制主要針對商業銀行信息披露的行為、特點，進行有效、穩定的信息披露監督C)法律賦予監管當局的責任越大，揭示商業銀行信息披露的動機越小，商業銀行在信息披露上造假的動機就越大D)為了達到有效銀行監管的目的，監管當局必須強化信息披露監控機制，包括日常監督機制、懲罰機制和監管當局責任答案:C解析:C項，法律賦予監管當局的責任越大，監管者的能力越強，揭示商業銀行信息披露的動機越強烈，商業銀行在信息披露上造假的動機就越小，也越有可能提供真實可靠的信息數據。[單選題]38.關于商業銀行內部評級體系的驗證，下列說法錯誤的是（）。A)銀行應根據本行內部評級體系和風險參數量化的特點，采取基準測試、返回檢驗等不同的驗證方法B)驗證過程和結果應接受統一檢查，負責檢查的部門應與驗證工作的設計和實施部門統一C)驗證頻率應能夠保證內部評級和風險參數量化的準確性、完整性、可靠性D)銀行內部評級風險參數量化的方法、數據或實施發生重大改變時，相關驗證活動應盡快實施答案:B解析:B項，驗證過程和結果應接受獨立檢查，負責檢查的部門應獨立于驗證工作的設計和實施部門。[單選題]39.關于風險識別／分析，下列說法不正確的是()。A)風險識別包括感知風險和分析風險B)-制作風險清單是商業銀行識別與分析風險最基本、最常用的方法C)感知風險指深入理解各種風險的成因及變化規律D)良好的風險識別應遵循全面性和前瞻性答案:C解析:感知風險是通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類和性質；分析風險是深入理解各種風險的成因及變化規律。[單選題]40.重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少每（）向董事會報告。A)半年B)季度C)一年D)兩年答案:B解析:不同層次和種類的國別風險報告應當遵循規定的發送范圍、程序和頻率。重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少每季度向董事會報告。在風險暴露可能威脅到銀行盈利、資本和聲譽的情況下，商業銀行應當及時向董事會和高級管理層報告。[單選題]41.（）旨在測量單個重要風險因素或少數幾項關系密切的因素由于假設變動對銀行風險暴露和銀行承受風險能力的影響。A)敏感性測試B)情景分析C)情景測試D)敏感性分析答案:A解析:敏感性測試旨在測量單個重要風險因素或少數幾項關系密切的因素由于假設變動對銀行風險暴露和銀行承受風險能力的影響。[單選題]42.能夠引發流動性風險的因素可分為（）。A)微觀和宏觀因素B)資產和負債因素C)表內和表外因素D)內部和外部因素答案:D解析:商業銀行的流動性主要取決于其業務組合、資產負債表結構、表內外業務現金流狀態。引發流動性風險的因素可分為內部和外部因素。但流動性風險不是單一因素形成，而是內外部多種因素綜合作用或各種風險之間相互轉換產生的結果。[單選題]43.商業銀行當前的外匯敞口頭寸如下：瑞士法郎空頭20，日元多頭50，歐元多頭100，英鎊多頭150，美元空頭180，則使用短邊法確定的總敞口頭寸為（）。A)500B)200C)100D)300答案:D解析:短邊法的計算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭（分別稱為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和）；其次比較這兩個總數；最后選擇絕對值較大的作為銀行的總敞口頭寸。凈多頭頭寸之和＝50＋100＋150＝300；凈空頭頭寸之和＝20＋180＝200。因為前者絕對值較大，因此根據短邊法計算的外匯總敞口頭寸為300。[單選題]44.對于商業銀行來說，市場風險中最重要的是（）。A)利率風險B)股票風險C)商品風險D)匯率風險答案:A解析:銀行的收益絕大部分來自利息收入，對其來說，利率風險是最重要的市場風險。股票風險是股票價格變動引起的風險，商品風險是商品價格變動引起的風險，匯率風險是外匯價格變動引起的風險。這四種都是市場風險的種類。[單選題]45.關于公允價值、名義價值、市場價值，以下說法不正確的是()。A)公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值B)市場價值是指在評估基準日，買賣雙方在自愿的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值C)與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括D)在大多數情況下，公允價值可以代表市場價值答案:D解析:國際會計準則委員會將公允價值定義為：?公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值?，所以A項正確；市場價值是指在評估基準日，買賣雙方在自愿的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值，所以B項正確；與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括，所以C項正確；在大多數情況下，市場價值可以代表公允價值，所以D項不正確。[單選題]46.監管部門是市場約束的核心，下列選項不是其作用的是（）。A)建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發揮作用B)實施懲戒，即建立有效的監督檢查制度，確保政策執行和有效信息披露C)引導公眾選擇資金安全性高的金融機構，并起到市場監督的作用D)制定信息披露標準和指南，提高信息的可比性和可靠性答案:C解析:作為市場約束參與方之一，監管部門是市場約束的核心，其作用在于：①制定信息披露標準和指南，提高信息的可比性和可靠性；②實施懲戒，即建立有效的監督檢查制度，確保政策執行和有效信息披露；③引導其他市場參與者改進做法，強化監督；④建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發揮作用。C選項屬于外部中介機構的監督作用。[單選題]47.商業銀行公司治理結構應確保（）對商業銀行的戰略性指導和對管理人員的有效監督，并對商業銀行的股東負責。A)高級管理層B)監事會C)董事會D)員工答案:C解析:在現代公司治理機制下，企業所有權與經營權的分離，董事會受托于公司股東，成為銀行公司治理結構的重要組成部分。董事會向股東大會負責，是商業銀行的決策機構。[單選題]48.如果商業銀行對市場利率的上升和下降都不那么敏感，那么商業銀行傾向于持有什么樣的資產負債期限結構?（）A)將短期借款與長期貸款匹配B)將長期借款與長期貸款匹配C)將短期借款與短期貸款匹配D)資產和負債的期限結構比較平衡答案:D解析:商業銀行對市場利率的上升和下降都不那么敏感時傾向于持有資產和負債的期限結構比較平衡。[單選題]49.()用來衡量利率變化對商業銀行的資產和負債價值的影響程度，以及對其流動性的作用效果。A)久期分析法B)期望分析法C)平均分析法D)自我評估法答案:A解析:利率波動將直接影響商業銀行的資產和負債價值變化，進而造成流動性狀況發生變化。因此久期分析法可以用來衡量利率變化對商業銀行的資產和負債價值的影響程度，以及對其流動性的作用效果。[單選題]50.為確保客觀、公正地發表審計意見，外部審計機構有權（）。A)要求被審計銀行按照規定提供員工個人信息B)檢查被審計銀行的會計憑證等資料，但涉及被審計銀行的客戶信息時，銀行可以拒絕或隱瞞C)要求被審計銀行按照規定提供衣食住行的安排D)要求被審計銀行按照規定提供財務收支計劃等相關資料答案:D解析:外部審計機構擁有以下權利：①要求被審計單位按照規定提供預算或者財務收支計劃、預算執行情況、決算、財務報告以及其他與財政收支或者財務收支有關的資料，被審計機構不得拒絕、拖延、謊報；②檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表以及其他與財政收支或者財務收支有關的資料和資產，被審計單位不得拒絕、隱瞞；③有關單位和個人應當支持、協助審計機構的工作，包括如實向外部審計機構反映情況，提供有關說明材料；④及時向有關監管機構反映被審計單位的嚴重違反國家規定的財政收支、財務收支行為和其他阻礙審計工作的行為。[單選題]51.頻繁開銷戶，通過虛假交易進行洗錢活動，屬于（）環節的操作風險。A)資金業務B)個人信貸業務C)柜面業務D)法人信貸業務答案:C解析:在柜面業務的賬戶開立、使用、變更與撤銷業務環節，存在頻繁開銷戶，通過虛假交易進行洗錢活動等操作風險。[單選題]52.某公司2015年流動資產合計2000萬元，其中存貨500萬元，應收賬款500萬元，流動負債合計1600萬元，則該公司2015年速動比率為（）。A)1．25B)0．94C)0．63D)1答案:B解析:速動比率=速動資產／流動負債合計，速動資產=流動資產-存[單選題]53.從風險實質性上說，業務操作或服務可以外包，（）。A)其最終責任并未被?包?出去B)其最終責任部分被?包?了出去C)其最終責任完全被?包?了出去D)其最終責任承擔比例視外包業務類型而定答案:A解析:從風險實質性上說，業務操作或服務雖然可以外包，但其最終責任并未被?包?出去。外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩健以及遵守相關法律的責任。[單選題]54.信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節，經歷的三個主要階段是（）。A)專家判斷法→違約概率模型→信用評分模型B)違約概率模型→專家判斷法→信用評分模型C)專家判斷法→信用評分模型→違約概率模型D)信用評分模型→專家判斷法→違約概率模型答案:C解析:信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節，經歷了從專家判斷法、信用評分模型到違約概率模型三個主要發展階段。[單選題]55.（）是銀行由于系統缺陷而引發的操作風險。A)百年不遇的龍卷風致使某銀行貯存的賬冊嚴重損毀B)某銀行因為通信系統設備老化而發生業務中斷C)某銀行財務制度不完善，會計差錯層出D)某銀行員工小王未經客戶授權而使用客戶的資金進行投資，造成客戶損失答案:B解析:由于系統缺陷造成風險，就要確定是系統出現問題，B項明確指出是通信系統出現問題，從而不難選出正確答案。A項是外部事件中自然災害引發的操作風險。C項是內部流程引發的操作風險。D項是由于人員因素引發的操作風險。[單選題]56.失職違規引發的操作風險是指商業銀行內部員工因過失沒有按照雇傭合同、內部員工守則、相關業務及管理規定操作或者辦理業務造成的風險。下列（）活動屬于這一因素。A)交易不報告B)短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業務余額增長C)意識到本身缺乏必要的知識，但在工作中利用這種缺陷D)有組織的勞工運動答案:B解析:短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業務余額增長屬于失職違規引發的操作風險。[單選題]57.該銀行資產平均加權久期為4.1年，負債平均加權久期為3.7年，若3個月SHIBOR從4%提高到4.5%，則：根據以上材料，回答下列問題。該銀行賬面凈資產價值將（）A)增加7.5萬元B)減少7.5萬元C)減少5萬元D)增加5萬元答案:A解析:利率變動，浮動利率型資產與負債會變動，固定型的收支不會因為三月期的利率變動而變動，因此6000*（4.5%-4%）-4500（4.5%-4%）=7.5萬元，增加了7.5萬元。[單選題]58.以下哪類風險事件不應當被劃分為操作風險（）A)交易系統中的執行價格與會計記錄系統存在差異B)部分營業場所系統故障造成客戶損失C)柜員錯誤收取外幣匯款手續費D)客戶提前贖回理財產品造成銀行收入降低答案:D解析:商業銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別分類。A項屬于內部流程；B項屬于系統缺陷；C項屬于人員因素。第2部分：多項選擇題，共31題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]59.遠期匯率的決定因素包括()。A)兩種貨幣之間的利率差B)金額C)期限D)即期匯率E)商品價格答案:ACD解析:遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素包括即期匯率、兩種貨幣之間的利率差、期限。[多選題]60.下列關于壓力測試的說法正確的是（）。A)壓力測試是一種風險計量工具B)壓力測試分析假定的、極端但可能發生的不利情景對銀行盈利能力、資本水平和流動性的負面影響C)用于對單家銀行、銀行集團和銀行體系的脆弱性作出評估判斷并采取必要的改進措施D)壓力測試是一種風險管理工具E)用于對多家銀行、銀行集團和銀行體系的脆弱性作出評估判斷并采取必要的改進措施答案:BCD解析:按照銀監會2014年修訂的《商業銀行壓力測試指引（試行）》辦法，壓力測試是一種風險管理工具，分析假定的、極端但可能發生的不利情景對銀行盈利能力、資本水平和流動性的負面影響，用于對單家銀行、銀行集團和銀行體系的脆弱性作出評估判斷并采取必要的改進措施。[多選題]61.下列各項中，（）屬于風險評估環節。A)了解銀行的業務和風險管理制度B)界定其主要的業務領域C)用風險矩陣對每一業務領域的八種潛在風險逐一進行識別和衡量D)分析風險產生的原因E)形成風險評估報告答案:ABCE解析:在風險監管框架中，風險評估是風險為本監管最為核心的步驟，其作用是認識和把握機構所面臨的風險種類、風險水平和演變方向以及風險管理能力。風險評估環節包含四個階段：①了解銀行的業務和風險管理制度；②界定其主要的業務領域；③用風險矩陣對每一業務領域的八種潛在風險逐一識別和衡量；④形成風險評估報告。[多選題]62.我國商業銀行業的?三性原則?有（）。A)風險性B)流動性C)安全性D)效益性E)穩定性答案:BCD解析:[多選題]63.以下關于信用風險組合模型的說法，正確的有()。A)CreditMetrics本質上是一個VaR模型B)CreditMetrics無法達到同傳統期望和傳統標準差一樣來衡量非交易性資產信用風險的目的C)CreditPortfolioView是CreditMetrics模型的一種補充D)CreditPortfolioView比較適合投機類型的借款人E)CreditRisk+模型是對貸款組合違約率進行分析的答案:ACDE解析:reditMetriCs本質上是一個VaR模型，所以A項正確；CreditMet-riCs達到了同傳統期望和傳統標準差一樣來衡量非交易性資產信用風險的目的，所以B項錯誤；CreditPortfolioView是CreditMetriCs模型的一種補充，CreditPortfolioView比較適合投機類型的借款人，所以C、D項正確；CreditRisk+模型是對貸款組合違約率進行分析的，所以E項正確。[多選題]64.在金融衍生品中，利率互換的主要作用有（）。A)降低違約風險B)豐富融資渠道C)降低融資成本D)管理匯率風險E)管理利率風險答案:BCE解析:互換是指交易雙方約定在將來某一時期內相互交換一系列現金流的合約。利率互換是兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，可以轉移利率風險，交易雙方可利用各自在不同利率上的比較優勢進行利率互換，有效降低各自的融資成本。D項，貨幣期貨是適應跨境貿易和金融服務的需要而產生的，目的是管理匯率風險。[多選題]65.有助于改善商業銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐的有（）。A)強化聲譽風險管理培訓B)無論對于利益持有者作出何種承諾，商業銀行都必須努力兌現C)確保及時處理投訴和批評D)將商業銀行的社會責任感和經營目標結合起來E)制定危機管理規劃答案:ACDE解析:有助于改善商業銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐的有強化聲譽風險管理培訓、確保實現承諾、從投訴和批評中積累早期預警經驗、盡量保持絕大多數利益持有者的期望和商業銀行的發展戰略相一致、增強客戶／公眾的透明度、將商業銀行的社會責任感和經營目標結合起來、保持與媒體的良好接觸、制定危機管理規劃。[多選題]66.我國商業銀行本外幣應學習和引進的國際先進的流動性管理方法有()。A)依靠歷史數據判斷與估計流動性風險B)及時掌握行內所有資產負債期限的匹配情況C)進行動態的、精確的流動性缺口管理D)嘗試建立和運用資產負債管理信息系統E)依賴管理人員的主觀判斷與估計答案:BCD解析:我國商業銀行本外幣應學習和引進的國際先進的流動性管理方法，包括嘗試建立和運用資產負債管理信息系統，及時掌握行內所有資產負債期限的匹配情況，進行動態的、精確的流動性缺口管理。[多選題]67.根據經濟合作與發展組織的公司治理準則，治理結構框架應當做到()。A)有效的董事會應清楚地界定自身和高級管理層的權力及主要責任，并在全行實行問責制B)維護股東的權利，確保小股東和外國股東在內的全體股東受到平等待遇C)確認利益相關者的合法權利D)保證及時準確地披露與公司有關的任何重大問題的信息E)確保董事會對公司的戰略性指導和對管理人員的有效監管答案:BCDE解析:根據經濟合作與發展組織的公司治理準則，治理結構框架應當做到維護股東的權利，確保小股東和外國股東在內的全體股東受到平等的待遇，確認利益相關者的合法權利，保證及時準確地披露與公司有關的任何重大問題的信息，確保董事會對公司的戰略性指導和對管理人員的有效監管，所以B、C、D、E正確；A項屬于巴塞爾委員會認為商業銀行公司治理應遵循的原則之一。[多選題]68.操作風險評估的步驟中，屬于準備階段的有（）。A)識別評估對象B)繪制流程圖C)收集評估背景信息D)提出優化方案E)整合評估成果答案:ABC解析:操作風險評估包括準備、評估和報告三個步驟：①準備階段，包括制定評估計劃、識別評估對象、繪制流程圖、收集評估背景信息；②評估階段，包括識別主要風險點、召開會議、開展評估、制定改進方案；③報告階段，包括整合結果和雙線報告。[多選題]69.對單一法人客戶的財務狀況進行分析時，企業財務比率分析主要包括（）。A)現金流量分析B)盈利能力比率分析C)效率比率分析D)杠桿比率分析E)流動比率分析答案:BCDE解析:對單一法人客戶的財務狀況進行分析時，主要包括：財務報表分析、財務比率分析以及現金流量分析。其中，財務比率分析主要包括：①盈利能力比率分析；②效率比率分析；③杠桿比率分析；④流動比率分析。[多選題]70.操作風險在員工方面的主要形式有（）。A)失職違規B)流程執行失敗C)違法用工法律D)職員欺詐E)與客戶糾紛答案:ACD解析:BE屬于內部流程的主要形式。[多選題]71.經風險調整的資本收益率(RAROC)與股本收益率(ROE)和資產收益率(ROA)相比其優越性有(?)。A)RAROC可以用于衡量一筆業務的風險與收益是否匹配B)RAROC可用于目標設定、資本配置和績效考核C)RAROC克服了傳統績效考核中盈利目標未充分反映風險成本的缺陷D)使用RAROC可以改變銀行盲目追求利潤的經營方式E)使用RAROC不利于在銀行內部建立激勵機制答案:ABCD解析:RAROC經風險調整盼業績評估方法在國際先進銀行中得到了廣泛應用，在單筆業務層面、資產組合層面、商業銀行總體層面上發揮著重要作用，A、B、C、D為其具體內容的體現。使用RAROC有利于在銀行內部建立正確的激勵機制。?[多選題]72.下列關于信用風險的表述，正確的是（?）。A)相對于市場風險而言，信用風險的可觀察數據較少，且不易獲取B)信用風險具有明顯的非系統性風險特征C)信用風險對基礎金融產品和衍生產品的影響相同D)交易結算不存在信用風險E)信用風險就是違約風險?答案:ABE解析:C選項：信用風險對基礎金融產品和衍生產品的影響不同,對基礎金融產品(如債券、貸款)而言,信用風險造成的損失最多是其債務的全部賬面價值;而對衍生產品而言,對手違約造成的損失雖然會小于衍生產品的名義價值,但由于衍生產品的名義價值通常十分巨大,因此潛在的風險損失不容忽視。D選項：結算風險是一種特殊的信用風險。?考點?商業銀行風險的主要類別?[多選題]73.下列關于客戶評級／評分的驗證的說法，正確的有（）。A)這些驗證是監管部門的責任B)隨著客戶的發展變化及數據的積累，驗證方法要適時調整、不斷改進C)對于不同銀行應該采用統一的方法D)內容包括客戶違約風險區分能力驗證和違約概率預測準確性驗證E)驗證是商業銀行優化內部評級體系的重要手段答案:BDE解析:A項客戶評級／評分的驗證是商業銀行優化內部評級體系的重要手段，也是監管當局衡量商業銀行內部評級體系是否符合內部評級法要求的重要方式，不是監管部門的責任。C項驗證主要由商業銀行自主進行。監管當局負責評估驗證情況，因此不同的銀行采取的方法可能不同。[多選題]74.適時發現可能預示即將發生流動性風險的預警信號，有助于商業銀行及時采取措施降低流動性風險。下列可被認為是商業銀行流動性風險預警信號的有（）。A)銀行發行的股票價格異常下跌B)市場上愿意提供融資的交易對手數量減少C)銀行發行的可流通債券（包括次級債）的交易量顯著增加，且買賣利差擴大D)銀行評級下調E)資產質量惡化答案:ABCDE解析:銀行如果持續性忽視預警指標，并在預警信號產生期間不積極建立流動性儲備，則容易成為觸發流動性危機的主要原因。流動性風險預警信號包括：①銀行收入下降；②資產質量惡化，如不良資產的增加；③銀行評級下調；④無保險的存款、批發融資或資產證券化的利差擴大；⑤股價大幅下跌；⑥資產規模急速擴張或收購規模急劇增大；⑦無法獲得市場借款。[多選題]75.下列屬于可緩釋的操作風險的有（）。A)火災B)搶劫C)高管欺詐D)改變市場定位E)交易差錯答案:ABC解析:根據商業銀行的資本金水平和操作風險管理能力，可以將操作風險劃分為可規避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險。火災、搶劫、高管欺詐等操作風險商業銀行往往很難規避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制訂應急和連續營業方案、購買保險、業務外包等方式將風險轉移或緩釋。D選項屬于可規避的操作風險，E選項屬于可降低的操作風險。[多選題]76.下列屬于操作風險的風險緩釋手段的有()。A)業務連續性管理計劃B)商業保險C)貨幣市場基金D)業務外包E)國庫券答案:ABD解析:目前．主要的操作風險的風險緩釋手段有業務連續性計劃、商業保險和業務外包。[多選題]77.下列關于我國商業銀行短期流動性監管主要指標的描述正確的有（）。A)商業銀行的流動性比例不應低于25%B)商業銀行的存貸比應高于75%C)商業銀行的凈穩定資金比率應當不低于100%D)商業銀行的核心存貸比不應低于25%E)商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%答案:AE解析:我國對商業銀行的短期流動性風險監管主要指標只有三個：流動性覆蓋率、流動性比例和優質流動性資產分析。A項，商業銀行的流動性比例應當不低于25%；E項，商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%。存貸比、凈穩定資金比率屬于商業銀行流動性風險中長期結構性分析。B項，商業銀行的存貸比應當不高于75%；C項，凈穩定資金比率定義為可用穩定資金與所需穩定資金之比，這個比率必須大于100%。[多選題]78.下列關于風險監測主要指標的說法，正確的有（）。A)關聯授信比例=（全部關聯方授信總額/資本凈額）×100%B)逾期貸款率=（逾期貸款余額／各項貸款余額）×100%C)不良貸款撥備覆蓋率=[（一般準備+專項準備+特種準備）×（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）]×100％D)預期損失率=（預期損失/各項貸款）×100%E)不良貸款率=[（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款余額]×100%答案:ABE解析:C選項：不良貸款撥備覆蓋率=[（一般準備+專項準備+特種準備）／（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）]×100％;D選項：預期損失率=（預期損失/資產風險暴露）×100%[多選題]79.先進的風險管理理念主要包括（）。A)風險管理水平體現商業銀行的核心競爭力，是創造資本增值和股東回報的重要手段B)風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現風險與收益的平衡C)風險管理戰略應納入商業銀行的整體戰略之中，并服務于業務發展D)應充分了解所有風險，并建立和完善風險控制機制，對于不了解或無把握控制風險的業務，應采取審慎態度對待E)樹立正確的風險管理理念答案:ABCD解析:先進的風險管理理念主要包括：①風險管理水平體現商業銀行的核心競爭力，是創造資本增值和股東回報的重要手段；②風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現風險與收益的平衡；③風險管理戰略應納入商業銀行的整體戰略之中，并服務于業務發展；④應充分了解所有風險，并建立和完善風險控制機制，對于不了解或無把握控制風險的業務，應采取審慎態度對待。樹立正確的風險管理理念是健康的風險文化的內容。[多選題]80.假設某商業銀行資產為1000億元，負債為800億元，資產加權平均久期為6年，負債加權平均久期為4年。根據久期分析法，如果年利率從8％上升到8．5％，則利率變化對商業銀行的可能影響有()。A)損失13億元B)盈利13億元C)整體價值無變化D)流動性增強E)流動性下降答案:AE解析:資產價值的變化=-[6×1000×(8．5％-8％)÷(1+8％)]=-27．8(億元)；負債價值的變化=-[4×800×(8．5％-8％)÷(1+8％)]=-14．8(億元)，合計價值變化=-13(億元)，即商業銀行的合計價值損失為l3億元，其流動性可能因此而減弱。[多選題]81.市場風險包括（）。A)利率風險B)流動性風險C)股票風險D)匯率風險E)商品風險答案:ACDE解析:市場風險是指金融資產價格和商品價格的波動給商業銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險四種。[多選題]82.商業銀行的資產負債期限結構是指在未來特定時段內，（）的構成狀況。A)現金流人與現金流出B)長期資產數量與長期負債數量C)敏感性資產數量與敏感性負債數量D)到期資產與到期負債E)流動性資產數量與流動性負債數量答案:AD解析:商業銀行的資產負債期限結構是指在未來特定時段內，到期資產(現金流人)與到期負債(現金流出)的構成狀況。[多選題]83.下列做法可能導致商業銀行面臨較高流動性風險的有（）。A)將貸款集中于房地產企業B)以批發性質的資金作為銀行負債的主要來源C)適度分散客戶種類和資金到期日D)制定風險集中限額E)以零售資金作為銀行負債的主要來源答案:AB解析:減少資金的流動性風險，就是要降低資金的集中度，C、D、E都是在對資金的集中進行分散或控制。A中，房地產屬于中長期投資，而且集中于單一行業，勢必會加大流動性風險。B批發性質的資金如果被提取，將會是很大的數額，會加大流動性風險。[多選題]84.風險水平類指標主要包括（）。A)流動性風險指標B)正常貸款遷徙率C)信用風險指標D)市場風險指標E)操作風險指標答案:ACDE解析:B項，正常貸款遷徙率屬于風險遷徙類指標。[多選題]85.借款人的資產與負債情況調查的主要內容包括()。A)調查其他可變現資產情況B)確認借款人及家庭的人均月收入和年薪收入情況C)分析借款人及其家庭收入的穩定性，判斷其是否具備良好的還款意愿和還款能力D)調查借款人在本行或他行是否有其他負債或擔保、家庭負債總額與家庭收入的比重情況E)調查借款人的貸款用途與所申請的信貸品種的相關規定是否一致答案:ABCD解析:借款人的資產與負債情況調查的主要內容包括：(1)確認借款人及家庭的人均月收入和年薪收入情況。(2)調查其他可變現資產情況。(3)調查借款人在本行或他行是否有其他負債或擔保、家庭負債總額與家庭收入的比重情況等。(4)分析借款人及其家庭收入的穩定性，判斷其是否具備良好的還款意愿和還款能力。[多選題]86.風險事件：2011年10月31日，擁有長達200年歷史的世界最大期貨交易商--全球曼氏金融控股公司(以下簡稱?全球曼氏金融?)向紐約南區破產法院提交了破產保護申請。相關背景：2010年3月，原新澤西州州長和高盛掌門人喬恩?克辛被任命為全球曼氏金融新一任首席執行官。2011年2月，喬恩?克辛公布在五年內將全球曼氏金融轉型為投資銀行的計劃。全球曼氏金融?看中?因信用評級下滑價格走低但收益率上升的歐洲國家主權債券，于是大量買入來自西班牙、意大利、比利時、愛爾蘭和葡萄牙等國家的債券，并將其抵押獲取貸款，希望賺得利差。短短幾個月，公司持有高達63億美元的歐債敞口。隨著歐債危機的不斷加深，2011年10月24日，穆迪將全球曼氏金融評級調降至略高于垃圾級別。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二財季的財務狀況，披露損失高達1．91億美元，創歷史記錄，致使公司股價當天暴跌48％。隨后在不到一周的時間內，全球曼氏金融市值蒸發已超過2／3。10月31日，在尋求整體或至少部分出售公司以避免破產命運的多輪談判失敗后，全球曼氏金融只好正式提出破產保護申請。根據以上案例描述，回答下列5小題。?全球曼氏金融提交破產保護申請時，面臨的主要風險有（）。查看材料?A)流動性風險B)市場風險C)信用風險D)戰略風險E)聲譽風險答案:AE解析:A項，全球曼氏金融提交破產保護申請后仍然需要清償債務，面臨流動性風險；E項，破產申請亦會使全球曼氏金融面臨聲譽風險。[多選題]87.風險主體對于非個人，一般是指主體注冊成立的國家,但存在例外，包括（）。A)當主體為不是銀行的法人企業的分公司時，所在國家為其總公司的注冊地B)當主體是銀行的分行時，直接風險主體所在國家（地區）應當填列在分行所在國家（地區），并按照擔保轉移，將最終風險主體所在國家視為其總行所在國家（地區）C)風險主體為國際組織的，所屬國家統一認定為?國際組織?，屬于組織所在國家D)對于飛機、船舶融資，若存在長期租約并可以明確指明還款的主要來源國家，一般應以還款來源國作為直接風險主體所在國家E)對于基金投資等不能明確界定直接風險主體所屬國家的，按最能代表該資產的國家或區域確定答案:ABDE解析:風險主體所在國家（地區），對于個人，按照個人居住地，如果某個個人在多個國家（地區）有住所的，按其經常居住地確定國別。對于非個人，一般是指主體注冊成立的國家,但以下情況例外：1.當主體為不是銀行的法人企業的分公司時，所在國家為其總公司的注冊地。2.當主體是銀行的分行時，直接風險主體所在國家（地區）應當填列在分行所在國家（地區），并按照擔保轉移，將最終風險主體所在國家視為其總行所在國家（地區）。3.當直接風險主體是空殼公司或特殊目的載體（SPV），比如注冊在開曼群島、維爾京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在地為從事實際經營活動的地區或其管理機構的所在地。4.對于飛機、船舶融資，若存在長期租約并可以明確指明還款的主要來源國家，一般應以還款來源國作為