PAGEPAGE57一、部門概述財務部是酒店的重要部門，是酒店總經理對整個酒店經營管理工作起著“管家”作用的職能部門，在酒店的經營發展中，起著重要作用。酒店在財務管理上，執行財務部經理負責下的全員責任制。每個員工各司其職，實行專業化分工；逐級負責，采取直線垂直式管理。財務部經理接受總經理的直接領導，由財務負責對酒店的錢、財、物進行全面的、有序的監督管理與控制，保障酒店計算機的正常運行和網絡的暢通。二、組織結構圖審核主管審核主管總賬會計日審夜審成本會計應收會計應付會計資產會計總倉領班出納電腦員前臺收銀餐廳收銀倉管員財務部經理收銀主管三、財務部崗位職責與任職條件財務部經理崗位職責與任職條件直屬上級：總經理督導下級：總賬會計、審核主管、收銀主管、出納、總倉領班、電腦員崗位職責：建立健全財務制度，組織會計核算，處理財務部行政事務和財務業務。貫徹落實總經理的各項指令、負責本部門的領導工作，直接對總經理負責。負責制訂本部門的工作計劃，進行工作安排，加強與其他部門橫向聯系。負責組織全酒店的經濟核算工作，組織編制和審核會計、統計報表，并向上級有關部門報告工作，及時組織編制財務預算和決算。以身作則，嚴格執行國家、酒店的有關政策、法令，規章制度，認真學習政治，熟悉業務。負責帶領本部門員工貫徹執行規章制度。對本部門負責和參與的工作質量和服務質量負全面責任。負責本部門員工的培訓工作。負責制定本部門各級人員的職責與權限，并進行考核。協調外界有關方面的關系，做好與政府、銀行、稅務等部門的聯系。制定和審查酒店有關費用開支的手續程序，制定有效的會計核算系統，制止違反財務制度的現象發生。負責財務部的日常行政管理工作。任職條件：身體健康、五官端正、男女不限，年齡28—50歲，身高1.58米—1.80米具有良好的思想品德和職業道德。具有嚴謹、細致、耐心的工作作風，廉潔奉公，堅持原則。大學本科或財經類專業大專以上學歷，持有會計從業資格證。熟悉酒店經營管理，有較高的財務專業水平、必要的稅務政策和法律知識，具有業務實施、組織、管理、協調及語言文字表達和理解判斷能力，熟悉電腦操作。四年以上酒店財會工作經歷，擔任過二年以上會計主管以上職務，有本崗位工作經驗者優先。了解酒店內部工作流程，有一定的英語基礎。總賬會計崗位職責與任職條件直屬上級：財務部經理督導下級：成本會計、資產會計、應收會計、應付會計崗位職責：協助財務部經理處理日常工作。制定落實會計制度與工作規范。組織會計核算，編制匯總憑證，及時編制各種財務報表。負責各類稅收的申報。負責對內對外提供各種財務數據及有關報表。協助集團內部和會計師事務所完成年度財務審計工作。做好會計資料的存檔。協助做好下屬員工的業務培訓工作，培訓發展有潛力的下屬人員。搞好內部分工，處理好各分部的工作關系。完成上級領導安排的其他工作。任職條件：身體健康、五官端正、男女不限，年齡25—45歲，身高1.58米—1.80米。具有良好的思想品德和職業道德。有嚴謹、細致、堅持原則的工作作風，良好的職業道德和敬業精神。大專財經類專業畢業或具有相關學歷、技能，持有會計從業資格證。全面掌握會計核算業務，熟悉會計電算化業務，具有會計學、統計學、審計學、財務管理等相關專業知識，熟悉經濟法、會計法及稅法等相關國家經濟類法規。有三年以上酒店財務會計核算工作經歷，有本崗位工作經驗者優先。熟悉酒店營業部門操作流程，有一定的語言表達能力、組織溝通協調能力及英語基礎。審核主管崗位職責與任職條件直屬上級：財務部經理督導下級：日審、夜審崗位職責：制定落實審核制度與操作規范。負責核單工作的管理。負責日審、夜審審核工作的管理。對審核人員的管理。負責問題的跟蹤與匯報。完成上級領導安排的其他工作。任職條件：身體健康、五官端正、男女不限，年齡23—40歲，身高1.58米—1.80米。具有良好的思想品德和職業道德，工作認真負責，堅持原則。高中及以上學歷。熟悉各部門收費標準及酒店管理系統，了解內部工作流程，具有一定的財務知識及稽核實施能力。從事酒店財務工作或擔任收銀員工作一年以上，有本崗位工作經驗者優先。思維敏捷，能吃苦耐勞，有一定的英語基礎。收銀主管崗位職責與任職條件直屬上級：財務部經理督導下級：前臺收銀員、餐廳收銀員崗位職責：負責收銀員各項工作的組織、指揮和協調，保證收銀工作有條不紊，準確及時。對收銀員的工作定期向上級領導匯報，并做出分析。對收銀員的工作質量全面負責。監督收銀員各項工作按照酒店規定的程序和規范操作。與相關部門進行有效地溝通，處理收銀工作中的疑難問題。負責收銀員的培訓、考核。負責收銀員的考勤與排班，評估員工的表現。負責收銀點的設施設備及人員的管理。按時完成上級安排的其他工作。任職條件：身體健康、五官端正、男女不限，年齡23—35歲，身高1.58米—1.80米，形象好氣質佳。具有良好的思想品德和職業道德，工作認真負責，堅持原則。高中及以上學歷。熟悉各部門收費標準及酒店管理系統，了解收銀工作流程，掌握一定的財務知識。具有一定的組織協調溝通、處理突發事件的能力。擔任收銀員工作二年以上，有本崗位工作經驗者優先。積極、認真、負責、踏實、敬業、能吃苦耐勞，有相當的法制觀念，有一定的英語基礎。出納崗位職責與任職條件直屬上級：財務部經理崗位職責：負責現金、銀行存款及票據的管理。負責收入的審核和現金、刷卡單及電匯單的核對。辦理現金、銀行存款的收付款業務。及時登記現金、銀行存款日記賬及編制銀行余額調節表。負責發放員工工資。定期盤點現金、及時與銀行對賬單核對，做到賬實相符。按時完成上級安排的其他工作。任職條件：身體健康、五官端正、男女不限，年齡28—35歲，身高1.56米—1.80米，形象好氣質佳。具有良好的思想品德和職業道德。具有嚴謹、細致、耐心、堅持原則的工作作風。高中及以上學歷，持有會計從業資格證。掌握國家規定的《現金管理規定》，有外匯管理知識及鑒別假幣的能力，了解國家相關財務、稅務法律知識，掌握現金、銀行存款、票據傳遞等操作技能。語言文字表達清晰，有良好的溝通協調能力。有電腦操作能力，熟練掌握辦公軟件及財務軟件系統的操作。有一年以上酒店收銀或出納工作經歷。有三亞市戶口且事業單位工作人員的擔保，有一定的英語基礎。總倉領班崗位職責與任職條件直屬上級：財務部經理督導下級：倉庫保管員崗位職責：負責制定倉庫各種工作程序、要求、及管理規范制度。負責酒店所有物資的申購、驗收、保管、及發放等業務的組織管理工作。根據相關部門的物資使用量合理地確定各燈物資的庫存量，減少資金占用量。做到不斷貨、不積壓。監督倉管員按照酒店規定的要求及標準進行驗貨、發貨，嚴格把關。督導倉管員及時記賬，嚴格遵照先進先出法辦理物資領用出庫手續。嚴格按照相國家《食品衛生法》的要求進貨、存貨，加強衛生檢疫工作，確保食品衛生安全。對庫房物資的安全、消防安全負責。負責倉管員的管理、培訓、評估等工作。督導并參于庫房按時盤點，做到賬實相符。完成上級領導安排的其他工作。任職條件：身體健康、五官端正、男女不限，年齡20—45歲，身高1.55米—1.80米。具有良好的思想品德和職業道德。能吃苦耐勞、認真負責，堅持原則，有服務意識。初中以上文化程度。具有度、量、衡換算能力和一定的鑒別能力，掌握物資保管方法，具有一定的庫房管理知識，熟悉酒店內部物資的控制程序和標準，掌握內部循環系統，掌握收貨、驗貨、入庫及發貨各工作環節的程序、標準，熟悉存貨核算基礎知識。有相關崗位一年以上工作經驗。具有會計專業基礎知識，有電腦操作能力，具有一定的溝通和協調能力，掌握基本的食品衛生安全及消防安全知識，有一定的英語基礎。電腦員崗位職責與任職條件直屬上級：財務部經理崗位職責：負責制定酒店電腦及相關附屬設備維護保養計劃，報批后執行。制定計算機操作規程與標準，并督促所有計算機操作員嚴格遵守。保持與財務用友系統及酒店客房預訂系統等軟件公司的聯系，進行業務技術洽談，協調酒店各部門系統運行問題及相關工作需求。及時解決酒店寬帶網、財務系統及酒店客房預訂系統運行中出現的問題。根據具體情況，制定并實施計算機操作員培訓計劃。每月查看天涯社區等各相關旅行社網站對酒店的宣傳情況。定期檢查各計算機（每月不少于一次），確保不存在任何對系統產生干擾或破壞的因素和安裝下載無工作無關的文件。負責酒店網站和內部局域網的維護與更新。負責所有電腦及其附件資產的管理，每月盤點一次。為各系統操作員設置權限及按時備份系統文件。確保電腦房的清潔，環境達到其所需條件。建立完整的防范體系，嚴禁病毒入侵。完成財務部經理安排的其他工作。任職條件：身體健康、五官端正，男士優先，年齡23-40歲，身高：1.65-1.80米。有良好的思想品德和職業道德，嚴謹的工作作風和吃苦耐勞的精神。計算機專業大專及以上學歷。全面掌握計算機硬件、軟件及網絡知識，熟悉計算機系統管理，了解酒店的運營管理體系及各職能部門運作程序，了解計算機系統的工作程序與相關標準。有一年以上計算機維護工作經驗者優先。有一定的管理、組織和培訓能力，有較強的服務意識、安全意識，有一定的英語基礎和相當的財務知識。成本會計崗位職責與任職條件直屬上級：總賬會計崗位職責：準確核算食品、飲品的成本。運用正確的方法計算成本和費用，并要做到帳帳相符、帳表相符。負責制定成本控制程序,并能有效地進行監督。搞好與各部門的協調工作，協助總賬會計做好對帳工作。做好資料存檔。嚴格組織紀律，潔身自愛，杜絕一切違法的思想和行為。按時完成上級安排的其他工作。任職條件：身體健康、五官端正、男女不限，年齡20—45歲，身高1.55米—1.80米。有良好的思想品德和職業道德，具有嚴謹、細致、耐心的工作作風，堅持原則。高中及以上學歷，持有會計從業資格證。掌握酒店成本核算和財務管理基礎知識，熟悉酒店成本核算流程，具有帳務核算處理及資產管理實施能力，了解國家相關財務與稅收方面的法律、法規，熟悉會計電算化操作，掌握財產物資管理專業知識。有二年以上酒店財務工作經歷、一年以上成本核算工作經歷者優先。有一定的英語基礎和組織協調、管理的能力，了解酒店工作流程。應收會計崗位職責與任職條件直屬上級：總賬會計崗位職責：負責統計、核對協議單位簽單消費款及電匯款。及時催收應收賬款，并做好各旅行社付款的賬務處理。負責與總賬會計核對，確保明細賬與應收總賬一致。負責統計核對預收賬款。負責統計核對電匯款開發票金額。負責保管簽單、電匯賬單及對賬單的管理。按時完成上級安排的其他工作。任職條件：身體健康、五官端正、男女不限，年齡20—45歲，身高1.55米—1.80米。具有良好的思想品德和職業道德。具有嚴謹、細致的工作作風，堅持原則。高中及以上學歷，取得會計從業資格證。具有一定的銷售及預訂知識，熟悉掌握酒店管理系統和收銀操作流程，具有較強的業務實施和語言表達能力，掌握會計核算基礎知識，熟悉酒店會計核算流程及會計電算化業務。二年以上前臺收銀或審核工作經歷，有相關崗位工作經驗者優先。有一定的英語基礎。應付會計崗位職責與任職條件直屬上級：總賬會計崗位職責：負責審核應付賬款單據。負責應付賬款的核算、編制相關會計憑證。提供各種財務數據，協助總賬會計做好月末對賬工作。每月末與供貨商核對當月應付賬款發生額及余額是否相符。每月初編制供貨商應付賬款計劃表。完成上級領導安排的其他工作。任職條件：身體健康、五官端正、男女不限，年齡20—45歲，身高1.55米—1.80米。具有良好的思想品德和職業道德。具有嚴謹、細致、堅持原則的工作作風。高中及以上學歷，取得會計從業資格證。掌握會計核算基礎知識，熟悉酒店會計核算流程，具有本崗位專業知識。具有較強的業務實施、語言表達能力及電腦操作能力。有一年以上酒店相關工作經歷。資產會計崗位職責與任職條件直屬上級：總賬會計崗位職責：負責酒店固定資產和低值易耗品等資產的監督和管理。負責酒店物資臺賬的建立、核對及管理。負責酒店物資報廢報損的核實與賬務處理。負責固定資產賬套資產卡片的錄入、變動等操作。做好辦公室檔案收集、整理工作，隨時向上級及各部門提供有關資料。負責收發文件以及文件的管理。負責各部門需財務經理簽字的各種文件、單據等的審核傳遞工作。負責做員工工資表。負責做本部門每月排班與考勤表。熟悉前臺稅控機的操作，負責購買發票及每月月初報稅。負責填報旅游局、統計局的各種統計報表。按時完成上級安排的其他工作。任職條件：身體健康、五官端正、男女不限，年齡20—45歲，身高1.55米—1.80米。具有良好的思想品德和職業道德。具有嚴謹、細致、耐心的工作作風，堅持原則。中等職業學校或高中以上學歷，取得會計從業資格證。具有財務管理基礎知識，熟悉酒店資產管理及工資核算基礎知識，具有帳務核算處理及資產管理實施能力。一年以上酒店財務相關工作經歷者優先。有一定的英語基礎，具有良好的口頭、文字表達及協調能力和電腦操作技能。倉管員崗位職責與任職條件直屬上級：總倉領班崗位職責：負責酒店各部門所需物資的驗收、保管及出庫工作。做好存貨數量的控制，及時補倉。保證庫房清潔衛生和食品安全，做好防火、防盜、防爆、防鼠及防霉等管理工作。收發貨記錄及時輸入財務存貨系統。經常盤點（每月不少于一次），做到賬實相符。嚴格遵守職業道德、潔身自愛、杜絕一切違法的思想和行為。任職條件：身體健康、五官端正、男女不限，年齡20—45歲，身高1.55米—1.80米。具有良好的思想品德和職業道德。工作中能吃苦耐勞、認真負責，堅持原則，有服務意識。初中及以上文化程度。有一定的會計基礎知識；具有度、量、衡換算能力和一定的鑒別能力，掌握物資保管方法；具有一定的庫房管理知識，掌握基本的食品衛生安全及消防安全知識；熟悉酒店內物資的控制程序和標準，掌握內部循環系統；掌握收貨、驗貨、入庫及發貨各工作環節的程序、標準；熟悉存貨核算基礎知識。有相關崗位工作經驗者優先。有電腦操作能力及一定的溝通和協調能力，有一定的英語基礎。夜審崗位職責與任職條件直屬上級：審核主管崗位職責：審核各類賬單、報表。過夜審。編制當日營業收入日報表。打印各種夜審報表及收入報表。核對包房數及盤點前臺收銀備用金。任職條件：身體健康、五官端正、男女不限，年齡20—40歲，身高1.58米—1.80米。具有良好的思想品德和職業道德，工作認真負責，堅持原則。高中及以上學歷。熟悉各部門收費標準及酒店管理系統，了解內部工作流程，具有一定的財務知識及稽核實施能力。從事酒店財務工作或擔任收銀員工作一年以上，有本崗位工作經驗者優先。思維敏捷，能吃苦耐勞，有一定的英語基礎。日審崗位職責與任職條件直屬上級：審核主管崗位職責：審核夜審制作的報表是否準確無誤。復核前臺及餐飲的賬單，對未投賬單及有問題單進行跟蹤。做好與各協議單位返傭金額的審核對。統計各電匯賬單、簽單掛賬賬單及回扣單，并傳遞給應收會計。每月底制作VOD收視報表。與各部門及時溝通，不斷完善操作程序，以防止酒店收入的少收漏收。統計酒店各部門接待消費及相關接待單位（集團、酒店管理公司、金元控股有限公司、陳松林等）的消費金額。任職條件：身體健康、五官端正、男女不限，年齡20—40歲，身高1.58米—1.80米。具有良好的思想品德和職業道德，工作認真負責，堅持原則。高中及以上學歷。熟悉各部門收費標準及酒店管理系統，了解內部工作流程，具有一定的財務知識及稽核實施能力。從事酒店財務工作或擔任收銀員工作一年以上，有本崗位工作經驗者優先。思維敏捷，能吃苦耐勞，有一定的英語基礎。前臺收銀崗位職責與任職條件直屬上級：收銀主管崗位職責：按酒店規定收取賬款，快速準確地為客人辦理入住、結賬手續。及時將客人消費項目及金額輸入電腦系統相應房間，并妥善保管客人原始消費資料。為客人提供保險箱和外幣兌換服務。如實開具發票。配合相關部門采取措施追回跑單款項。妥善保管其他部門存放在前臺的鑰匙。如實投交前日營業收入款項。及時準確填寫回扣單、沖賬單、退款單等。熟記本酒店的各種收費標準及所使用的費用代碼。安全妥善地保管備用金。完成上級領導安排的其他工作。任職條件：身體健康、五官端正、形象氣質佳，男女不限，年齡18—35歲，身高1.55米—1.80米。具有良好的職業道德、較強的責任心及吃苦耐勞的精神。初中及以上學歷。能識別各種流通的人民幣及本酒店受理的外幣的真偽，熟知當日外幣兌換率；能識別各種本酒店所受理的信用卡及其他支付憑證的真偽；熟練掌握刷卡機、稅控機、電腦及其附屬設備的操作和使用方法；熟練掌握前臺賬務處理流程；熟悉外幣兌換操作流程。有相關崗位工作經驗者優先。一定的英語基礎，具有較強的服務意識。餐廳收銀崗位職責與任職條件直屬上級：收銀主管崗位職責：根據客人消費原始單據快速輸入電腦系統，生成并打印出客人消費賬單，收回應收款項。為客人如實開具消費發票。監督餐廳工作人員是否按規定操作。核實當日發生所有賬務，打印當日營業收入匯總表。將客人消費原始單據、賬單存根和當日營業收入匯總表交給審核。向相關部門及時傳遞有關單據。如實投交當日收入款項，并將掛房間賬及含餐的賬單轉送前臺收銀。及時準確填寫回扣單及沖賬單等。熟記本酒店的各種收費標準及所使用的費用代碼。安全妥善地保管備用金。完成上級領導安排的其他工作。任職條件：身體健康、五官端正、形象氣質佳，男女不限，年齡18—35歲，身高1.55米—1.80米。具有良好的職業道德、較強的責任心及吃苦耐勞的精神。初中及以上學歷。能識別各種流通的人民幣及本酒店受理的外幣的真偽；能識別各種本酒店所受理的信用卡及其他支付憑證的真偽；熟練掌握刷卡機、稅控機、電腦及其附屬設備的操作和使用方法；熟練掌握餐廳賬務處理流程。有相關崗位工作經驗者優先。一定的英語基礎，具有較強的服務意識。四、財務部各崗位各班次工作內容財務部經理工作內容執行國家有關財經法律、法規、政策和制度，保障酒店的合法經營、維護酒店的權益。組織編制財務制度及各項工作的操作流程與規范。組織編制酒店財務預算和財務收支計劃，督促、檢查各項計劃的執行。監督各項財務制度、規范的執行情況，及時發現問題、解決問題。組織設置會計科目。監督收銀工作的開展，審核營業收入及支出。審核原始憑證和記賬憑證的準確性和真實性。監督酒店工資的發放工作。監督酒店各類稅金的繳納工作。定期對酒店財務收支情況進行匯總和分折。負責酒店采購單、報銷單、借款單、人事安排表、工資表、合同等各類單據的審核。定期指導開展財務盤點工作，掌握酒店財產情況。組織開展對各類資產包括固定資產、低值易耗品、無形資產等的管理。定期向總經理匯報酒店財務收支、經營成果和資金變動情況，呈報會計報表和財務分析報告。指導、監督、培訓和管理所屬人員的業務，培養有發展潛力的下屬人員。考核下屬各主管與其他人員的業務工作，按規定實施獎懲。做好與酒店各部門的溝通協調工作。完成上級領導交辦的其他工作。總賬會計工作內容協助財務經理制定酒店會計各項規章制度和工作規范，并督導下屬人員執行。負責分解落實各項計劃指標，加強對計劃完成情況的控制監督和檢查考核。月初根據已發生的支出分別攤銷有關費用，并編制記賬憑證每月4日之前，督促各崗位按規定的時間做好各自的會計記賬憑證，并審核記賬憑證是否正確，然后記賬、期末結轉，試算是否平衡。及時核對有關明細賬：核對資產負債類明細賬的余額。各銀行日記賬及現金日記賬余額與銀行對賬單是否一致。核對總賬與明細賬是否相符。對資產類賬戶中的應收款、庫存物品、食品、出差人員預支差旅費及其他流動資產賬戶余額與總賬相應的賬戶數額進行核對。在完成上述工作的基礎上結賬，由電腦生成并打印各種財務報表（資產負債表、損益表、酒店經營情況表、客房經營情況表、餐飲部經營情況表、綜合部經營情況表、營業費用明細表、行政管理費用明細表）編制財務報表的有關附表（酒店經營情況表、客房部經營情況表、餐飲部經營情況表、營業費用明細表、行政管理費用明細表）每月15日前申報上月營業稅及相關稅金，每季度15日前申報預繳季度企業所得稅。在完成上述工作的前提下，打印記賬憑證，將有原始憑證整理裝訂成冊、存檔。配合會計師事務所及稅務等有關部門的查賬，及時地提供有關資料及有效憑證。對外填報稅務局、統計局及旅游局要求的調查表及統計表，并編制統計分析。負責落實、督導日常的會計核算工作，保證在規定的時間內保質保量完成會計核算。提供年度預算所需的數據。負責對下屬員工的會計業務和電算化知識進行培訓指導。負責下屬員工的排班、考勤和考核工作，提出獎懲意見。定期向財務部經理匯報工作。完成領導交待的其他工作。審核主管工作內容協助財務部經理制定審核各項規章制度和工作規范，并督導下屬人員執行。擬定酒店審核工作流程，報上級領導審批通過后組織實施。對執行中的審核制度、規程、流程等提出完善建議或方案。指導審核員對酒店各項收入的單據進行審核。處理核對單據過程中遇到的重大問題并及時向領導匯報。抽查單據的核查工作，不斷改進審核方法，提高審核效率。安排、檢查、指導日審的審核工作。復核夜審已審核的報表和試算平衡報告。復核夜審編制的營業收入日報表，及時將報表送給總經理和相關部門經理。處理日審、夜審出現的重大遺留問題，根據問題的嚴重程度向財務經理和總經理匯報。負責審核的排班、考勤。負責審核的業務培訓、考核。完成領導安排的其他工作。收銀主管工作內容協助財務部經理制定收銀各項規章制度和工作規范，并督導下屬人員執行。檢查收銀員的儀容儀表、禮貌禮節、工作紀律、行為等是否符合酒店管理規定。審核各收銀點的營業收入與報表。檢查各項收費的折扣、優惠政策的貫徹落實情況。督導執行備用金及外幣兌換管理規定，定期、不定期地抽查各營業點備用金的使用情況，督導下屬員工按時上交營業款。組織召開收銀員例會。負責各營業點收銀員業務的協調工作，及時處理各類收銀業務投訴。每日查閱收銀員的交班記錄，發現問題及時解決。查看賬單，經常與前臺接待、客房中心以及大堂副理溝通聯系，掌握客人的動向及付款情況，以避免發生跑帳、漏帳及壞帳損失。監督收銀員按照酒店規定程序和要求操作。觀察收銀員收押金、結賬等是否按照程序要求操作；檢查收到的電匯單是否準確登記；檢查收銀員開收據或發票是否符合酒店規定；檢查收銀員投款單的填定是否規范完整；檢查各項消費是否及時輸入電腦系統；檢查各項消費項目單價是否與文件規定相符；檢查各打折項目是否在酒店規定的其權限范圍內；檢查外幣兌換是否按照當日匯率兌換，外匯水單是否按要求填寫完整；檢查旅行社簽單是否符合要求且準確無誤；觀察收銀員為客人提供客用保險箱服務是否按規定操作，登記單填寫是否完整；檢查各單據是否聯號使用。負責會議團賬務的核對、催收款工作。負責收銀員的各種培訓與考核（崗位業務、刷卡、外幣兌換、稅控機操作、辨別假鈔、服務意識、處理客人投訴、英語、職業道德）。負責收銀員的考勤與排班，密切關注收銀員的思想動態，負責收銀員的表現評估、獎懲、晉升等情況。發現問題及時向財務部經理匯報。積極與相關部門進行有效地溝通。完成財務部經理安排的其他工作。出納工作內容負責現金收入管理，當日營業收入必須存入銀行。收支兩條線，絕不允許坐支現金、白條及預支單抵庫現象。檢查一切收、付款業務憑證，做到所有憑證必須審批手續完備、項目內容清楚齊全、大小定金額相符合。對檢查無誤的憑證及時辦理收、付、繳業務，并及時記賬。負責管理人民幣、外幣備用金，掌握結算付款的管理規定。負責及時查收電匯款是否到賬。每日上班與收銀員一起打開投款箱，二人互相監督取出各收銀員的投款與投款單，并與當日營業收入日報表中現金及刷卡金額核對是否相符、大小寫金額是否一致，如不相符合及時讓有關人員查找，并查清情況直到相符為止或報告領導。嚴格執行現金清點盤點制度每日核對庫存現金，做到賬款相符，確保現金的安全。妥善保管各種收、付款證，要及時整理，并按業務發生時間記現金、銀行存款日記賬，月末與銀行對賬單核對。及時將收、付款原始憑證交給總賬會計以便填制記賬憑證。每月底與總賬會計核對現金、銀行存款余額，相符后才能結賬。每月底編制酒店資金報表，如果存在未達賬項，需編制銀行存款余額調節表。保持與酒店相關部門和銀行等外部機構的良好關系。負責及時催收外包單位的租金及相關款項。完成領導交辦的其他工作。倉管員工作內容一、收貨保持工作環境的整潔，每天早上檢查磅稱是否準確。每天收貨前核查采購申請單（品名、數量、規格、簽單有效人簽字）。根據采購部送來的采購申請單和使用部門的要求，與采購部及使用部門共同收貨，嚴格把關，杜絕一切不符合衛生及使用要求的貨物進入酒店。如發現貨物與訂購的數量、規格或單價不符合規定，立即通知采購部或有關人員做出處理。每天驗收菜：肉類和海鮮必須倒入帶孔的筐內，水份過濾干后才過稱。單價嚴格按照審批后的價格表開據直撥單。質量不合要求的不予收貨并通知有關采購人員。質量或數量不合要求的物品，如果使用部門堅持要使用，必須在收貨記錄單上詳細說明并由負責人簽字；已由部門領走的貨物原則上不允許退貨，特殊情況必須反饋給采購部經理處理；對無采購申請單的貨物，收貨人員不予收貨；對已驗收的貨物開據收貨單或直撥單，并通知使用部門領貨，收貨單必須有供應商、收貨人及采購員的簽名方認可；直撥單必須有總倉收貨人、采購員、使用部門收貨人及經理、采購部經理簽名方認可；倉庫收貨時，倉管員要嚴格檢查副食品、飲品的生產日期及保質期，臨近保質期三個月的不予收貨。收貨單第一聯總倉留存，第二聯隨同編制的每日收貨報表交成本會計審核，第三聯交給使用部門，第四聯交給供貨商。多了解使用部門對貨物的意見和建議，及時將信息反饋給采購部。對每日收貨過程中出現的問題做好記錄并及時匯報領導。做好資料的存檔，倉庫領班必須經常檢查倉庫的實際庫存數與賬面數是否一致。每天上班和臨下班都必須檢查各個倉庫的情況，合理放置物品避免因保管不當造成的損失。經常檢查各種物品的庫存數量及時合理地做出補倉計劃。倉庫領班與采購部協調合作好，將應補倉的物品及時入倉，以避免斷貨。填寫補倉采購申請單時，應注明上次采購品名、品牌、規格、單價，依照程序送交領導審批。補倉采購申請單倉庫聯送返倉庫時必須檢查以下內容：是否被取消；取消原因是否合理，應及時上報經理。二、發貨收到各部門送來的領貨單，倉庫領班要檢查領料單的簽名是否有效及完整，已經批準的領貨單，不允許再增加品種和數量，如需要補充物品，要重新開單據由經理級以上人員簽名認可。倉庫保管員接到領貨單，檢查部門所需之物品倉庫是否有貨，如斷貨，物品到貨，應立即通知使用部門領用。在條件允許的情況下，保管員應事先將領貨單上的物品備好，以縮短使用部門的取貨時間。及時將領貨單的資料在電腦中登記入賬、出賬，單價以本位幣為準，有運費的物品要以分攤運費后的單價為準，將出賬后的領貨單及時送交成會計。發貨時必須以先進先出為原則，防止因管理不當造成人為的損失。領貨單第一聯總倉留存，第二聯隨同編制的每日發貨報表交成本會計審核，第三聯交給使用部門，第四聯交給領貨部門。三、記賬（電腦賬）按物品的類別設置物品明細賬，并進行物品編號。記賬要及時、準確，如有錯帳應及時上報主管并更正。賬目資料必須每月打印收發存匯總表，并整理存檔，必須保證賬目的連續性和完整性。記賬過程中發現電腦系統問題必須立即上報解決。四、庫房管理倉管員對所有的物品和食品要加強管理。對庫房衛生和個人衛生要經常檢查，一定要保持庫房清潔整齊，員工個人儀表整潔。貨物入庫時，物品裝卸要輕拿輕放，分類碼放整齊，杜絕不安全因素。加強對庫存物資的管理，落實防鼠、防蟲、防火、防盜、防爆措施及衛生措施。保證庫房物品的完好無損，存放合理、整齊美觀。庫房內的物品按要求碼放，庫房的鑰匙要加強管理。人離開倉庫時，必須落鎖，上下班時，對倉庫要進行安全檢查。嚴禁無關人員入內，不得寄放私人物品，嚴格執行庫房的安全制度，保證庫房內各種物資的安全。下班時要檢查庫房有無隱患，關閉電源，鎖好庫門。要求要經常檢查庫存物品的保質期，發現臨近保質期三個月的物資要及時向領導匯報。發現已變質的物品要及時匯報，由財務部經理請示總經理。酒店承擔損失的部分填寫報損單，注明進貨時間、報損原因，然后履行相關審批手續，并交成本會計記賬。五、對賬及實物盤點每月末倉庫要自盤自查，及時上報檢查中的問題并糾正。月末要與成本會計對賬，并進行實物盤點保證賬賬相符，賬實相符。對有差異的項目，要列出明細、注明差異原因，上報批準后做出調整。月末盤點后制作一份移動緩慢物品及臨近過期物品的清單送交成本會計。盤點過程中發現由個人疏忽造成的損失，當事人負責賠償經濟損失。六、按照三亞市衛生局的要求建立電子食品臺賬。七、及時索要各部門驗收、領用貨物簽名有效人名單。電腦員工作內容監視系統正常運行，發現問題及時處理，防止造成損失。按規定程序和標準,例行做好計算機軟件、硬件系統的維護工作，制定維保計劃，報批后執行。每月檢查主機運行狀況，確定溫度、聲音是否正常，檢查網絡是否暢通。定期檢查所有計算機，確保不存在任何對系統產生干擾或破壞的因素和安裝下載與工作無關的文件。保持與軟件公司聯系，進行業務技術洽談，并督促其完成例行維護工作，協調酒店各部門系統運行問題及相關工作需求。負責酒店網站和內部局域網的維護與更新。負責酒店計算機、打印機、傳真機、掃描儀的維護與修理（如果需要更換零件，由相關部門下維修單，電腦員維修后需在維修單上注明更換零件的名稱，必須由相關部門領班級以上的員工驗收簽名。驗收后的維修單一聯返還給相關部門、一聯交給資產會計、一聯電腦員留存），更換打印機色帶、墨盒。收到申請人填寫，并經相關領導審批后的開設或關閉系統權限申請表后，為各系統操作員設置或取消相關權限。按時備份系統文件。不論硬件、軟件及網絡出現故障，要及時趕到現場處理，盡快排除故障。如未及時趕到酒店或有未跟辦的故障，必須及時反饋給部門經理。協助計算機操作員安裝應用程序。至少每月查看一遍天涯社區等各相關旅行社網站對酒店的宣傳情況。每月盤點一次電腦及其附屬設備的資產。熟悉各類計算機病毒特征，并能迅速處理常見病毒。根據科技發展，結合酒店實際，為酒店管理當局提供系統升級方案，滿足酒店經營管理的需要。定期對各計算機操作員進行基本知識培訓。到各崗位檢查或維修電腦后，必須請相關崗位員工在電腦員的工作記錄本上簽名確認（電腦員需寫明檢查或維修時間、項目、當時的狀況等），客房部檢查或維修有效簽名為領班級以上員工。確保電腦房的清潔，環境達到其所需條件。完成部門經理安排的其他工作。成本會計工作內容審查總倉送來的倉庫直撥單、收貨單及領貨單。審查酒店部門間的轉賬單。根據餐飲送來的標準菜普，計算出每一道菜及酒水的成本價格，為銷售價格的制定提供依據。除每月盤點外，不定期的對倉庫收貨發貨的工作進行檢查，督促倉管員是否按照各種物品、食品、飲品的購入、驗收、入庫等有關手續和要求辦理。按“永續盤存制”每月末對庫存物品、食品、菜進行盤點。食品、飲品每月盤點一次。做到賬賬相符，賬實相符，賬卡相符。每月月末到廚房、酒吧進行盤點，采取“以存定銷”的方法，計算出每月的食品、飲品的消耗，保證成本真實、準確。月末計算當月食品、飲品成本及各種費用，編制有關的記賬憑證。編制食品、飲料當月成本核算表，編制每月各餐廳的營業成本分析報告。月末盤點二級庫，并編制相關記賬憑證。對各部門費用發生進行歸集統計并進行分析。應收會計工作內容核對每天的現金投款及刷卡進賬單是否與營業收入日報表的現金與刷卡是否相符。核對、統計每天的電匯與簽單賬單結賬是否正確。簽單賬單，首先審核掛賬單位是否具有在酒店掛賬的資格，即是否與酒店簽署了掛賬協議或類似的合同等；其次審核掛賬的應收款項是否已經取得了足以證明客人在酒店消費的依據（比如有主單、消費單、導游或客人本人的簽字等）。如果入賬的手續不完整，要及時同酒店有關業務部門聯系補全，否則不能入賬。根據掛賬單位的消費賬單，填制應收賬款對賬明細表。依據審核無誤的各種單據編制每日營業收入憑證。核對預收賬款明細賬與總賬是否相符。月初與各協議單位相關人員核對上月應收賬款本月發生額、期末余額是否相符。對方核對確認后將應收賬明細表隨同消費簽單及發票寄往掛賬單位。及時催收應收賬款，超過協議付款期限的要及時匯報，并書寫應收賬款催款報告上交領導。負責核對審查電匯款開發票金額是否符合實際。年末計提壞賬準備、編制應收賬款賬齡分析表，并報送財務經理和酒店總經理。應付會計工作內容審核每筆報送到財務部的收貨單或直撥單。主要是審核這些單據的合理性和完整性。如：有關人員是否都已簽字確認；購買的貨物與入庫的貨物數量是否一致，單價是否合理等。依據審核無誤的單據編制記賬憑證。負責與成本會計提供的庫存商品入庫數進行核對，保證準確一致。為總賬提供所需的資料與數據，做好與總賬的核對。與供應商核對應付款項，對有爭議的款項與供應商協調解決，按照與供應商簽訂的合同辦理有關財務結算手續。審核采購員、供貨商及代銷品的報銷單，主要是核對發票金額是否與收貨單及財務用友系統中的供應商明細賬相符，發票是否合法。打印應付賬款余額表，并每月報送財務經理和酒店總經理。對于表中由于各種特殊原因未能支付的款項，如供貨單位已解散或由于供貨產品出現質量問題酒店拒絕付款等，要依據情況報財務經理和總經理審批后進行處理。每月編制供貨商付款計劃明細表。調整賬目要依據真實材料，及時調賬，一般情況不跨月。對需調整的賬項要附有憑證并經賬務部經理批準，保證做到賬賬相符。資產會計工作內容參于總倉驗收固定資產和低值易耗品等物資。建立固定資產和低值易耗品等物資臺賬。核實各部門需報損或報廢的物資，審批后進行賬務處理。錄入新增、減少、部門間轉移等固定資產卡片，使固定資產賬套的固定資產原值、累計折舊、凈值與總賬保持一致。每半年組織一次物資大盤點工作，每月抽查盤點易流動的資產。做好財務部辦公室的文秘、信息、機要和保密工作，做好辦公室檔案收集、整理工作，隨時向上級及各部門提供有關資料。復印各種報告、函件、備忘錄等文件，并按規定發給有關部門。簽收各部門的報告、函件、備忘錄等文件。負責做本部門每月排班與考勤表。負責各部門需財務經理簽批的各種文件、單據，如合同、人事安排表、采購單、借款單及各類報銷單據等的審核傳遞工作。負責收銀稅控機外送維修，發票的購買與安裝，及每月月初報稅。收到人事安排表后，按部門、姓名分別歸檔（同一個員工的所有資料存放在一起），并做好統計（部門、姓名、崗位、入職時間、工資）。當月收到的員工假期申請表，統一存放，與當月工資表上的假期核對無誤后按月存檔。負責全酒店員工工資套賬的管理，每月輸入工資表上各類數據，以及審核所有員工的工資、假期，并打印出工資表，審批后交出納。每月向統計局上報統計報表。每月填報價格調節基金報表。黃金周負責填報旅游局及統計局的統計報表。完成領導安排的其他工作。夜審工作內容審核接待輸入電腦的房稅結構與營銷部下的主單及傳真件是否一致，并做出記錄。核對包房數。審核更改單的手續是否齊全。并核對各班的營業報表。審核各班收銀員送審的轉賬單據所列單位是否按有關規定或協議執行。審核餐廳收銀員投的賬單與餐飲部開的點菜單及酒水單是否相符，如果發現有漏收現象，及時讓當事人查找并補齊差額。餐飲收入掛客房賬的，審核輸入電腦的掛賬金額與賬單是否相符，房號是否正確。前臺收銀投的賬單，審核附的消費賬單及營銷部下的主單、傳真件是否相符。審核對外結算的賬目和單據（包括旅行社、長包房、合同單位）、金額是否正確，各種單據是否齊全。如果查出電腦中軟系統中的信息與主單不符，在前臺收銀處找出傳真件核對。如果仍不確定，夜審將信息反饋給前臺接待，并請前臺接待與相關人員核實。以上審核無誤后過夜審。打印當日交易匯總表、在店賓客表、交易日志等報表。準確無誤做出餐飲營業收入日報表、酒店營業收入日報表。對每天稽查出待處理事項和未按規定辦理的業務及數據在交接本上登記。及時把所有單據及其他情況在交接本上登記交接給日審。盤點收銀備用金。日審工作內容審核夜審制作的報表是否準確無誤。復核前臺的賬單，審核房價是否符合酒店規定的房價、傳真件及更改單是否齊全。復核餐飲賬單，審核入賬的單價是否與酒店規定的出品價格相符及折扣是否在簽單人的權限范圍內，同時對內簽單進行統計。對未投賬單及有問題的賬單進行跟蹤。審核前臺啞房，重點審核有無違規操作。復核各簽單掛賬單據是否準確，并做統計轉交應收會計。審核各回扣單，對準確無誤的單據進行登記，并轉交文員逐步履行審批手續。審核各電匯賬單登記后轉交應收會計。月底時與資產會計核對房費回扣及餐飲回扣。每月制作VOD收視報表交總賬會計。與各部門及時溝通，不斷完善操作程序，以防止酒店收入的少收漏收。審核所有編號的單據是否按規定聯號使用。審核收銀是否按規定開取發票及收據。審核所有價格是否在相應人員權限范圍內操作。盤點收銀備用金。跟蹤辦理需補傳真件或更改單（收銀已投的賬單），將信息反饋給營銷部。發現問題及時匯報上級領導。完成領導安排的其他工作。前臺收銀工作內容早班接班，查看所有交班記錄本（從當班收銀員本人上次書寫的交班內容開始查看），清點備用金和保險柜鑰匙；客人辦理結賬手續，打印賬單，讓客人簽名；如實開具發票或收據；填寫《退款單》、《回扣單》、《沖賬單》等；為客人提供保險柜和外幣兌換服務；核對餐廳服務員領取、寄存鑰匙的登記內容，并發放、收回鑰匙；客人入住，收押金、開押金單，讓客人簽名確認；客人消費及時輸入電腦系統；收到客房中心與餐廳收銀送達的掛房間賬的賬單是否準確輸入電腦，并將賬單與相應主單一起放入賬單柜；整理當班的單據，清點投款、備用金和保險柜鑰匙，寫交班記錄；交班。中班接班，查看所有交班記錄本（從當班收銀員本人上次書寫交班內容開始查看），清點備用金和保險柜鑰匙；客人辦理結賬手續，打印賬單，讓客人簽名；如實開具發票或收據；填寫《退款單》、《回扣單》、《沖賬單》等；為客人提供保險柜和外幣兌換服務；客人入住，收押金、開押金單，讓客人簽名確認；客人消費及時輸入電腦系統；收到客房中心與餐廳收銀送達的掛房間賬的賬單是否準確輸入電腦，并將賬單與相應主單一起放入賬單柜；檢查所有在店客人的主單和消費單，房價是否與主單一致，所有消費是否全部輸入電腦系統，客人押金是否充足，旅行社付款的房費是否結清或已簽單；如果客人押金不足，及時聯系客人補充押金；如果是旅行社付款的，房費未交或不足，要及時聯系導游補足房費或簽單。核對餐廳服務員領取、寄存鑰匙的登記內容，并發放、收回鑰匙；整理當班的單據，清點投款、備用金和保險柜鑰匙，寫交班記錄；交班。夜班接班，查看所有交班記錄本（從當班收銀員本人上次書寫交班內容開始查看），清點備用金和保險柜鑰匙；檢查所有在店客人的主單和消費單，房價是否與主單一致，所有消費是否全部輸入電腦系統，客人押金是否充足，旅行社付款的房費是否結清或已簽單；打印當日刷卡交易匯總單；打印當日開發票匯總單；查看當日VOD費用；打掃前臺衛生；客人入住，收押金、開押金單，讓客人簽名確認；客人消費及時輸入電腦系統；過夜審后，在系統中匯總賬單（做同來人處理的，將幾間房的消費全部轉入交押金的房間賬）客人辦理結賬手續，打印賬單，讓客人簽名；如實開具發票或收據；填寫《退款單》、《回扣單》、《沖賬單》等；將前臺及餐廳當日結賬賬單交給夜審；核對餐廳服務員領取、寄存鑰匙的登記內容，并發放、收回鑰匙；寫交班；交班。餐廳收銀工作內容早班：到崗后，立即做好崗位環境衛生。到前臺收銀處領取備用金及鑰匙，查看交班記錄本（從當班收銀員本人上次書寫交班內容開始查看），清點備用金。了解當日訂餐情況。根據餐廳服務員傳遞的《入廚單》或《酒水單》上的內容輸入電腦系統，收取現付客人的早餐餐費，將旅行社付款或含餐的賬單交給前臺收銀。與出納起收前日投款，并兌換好當日備找零錢。根據餐廳服務員傳遞的《入廚單》或《酒水單》上的內容輸入電腦系統，打印出賬單，轉交餐廳服務員收取客人正餐餐費。如實開具發票或收據。完成臨時安排的工作。交班。中班：接班，查看交班記錄本（從當班收銀員本人上次書寫交班內容開始查看），清點備用金。了解當日訂餐情況。根據餐廳服務員傳遞的《入廚單》或《酒水單》上的內容輸入電腦系統，打印出賬單，轉交餐廳服務員收取客人正餐餐費。如實開具發票或收據。完成臨時安排的工作。檢查當日賬單入賬、結賬方式是否準確，折扣權限和項目單據的取消是否符合規定。寫好交班，打印《當日營業收入匯總表》，填寫《投款單》，與當日投款一起裝入投款袋、投入投款箱。將所有賬單與《當日營業收入匯總表》一起交給前臺收銀（轉交夜審）。將備用金用封好，和餐廳收銀鑰匙一起交給前臺收銀保管。如有代收餐費的，當班收銀按規定填寫《回扣單》，履行相應審批手續。月底寫鮮榨椰子汁回扣單，履行相應審批手續。五、收銀操作程序與規范預授權刷卡確認信用卡是否有效；在POS機“菜單”中選擇“預授權”；刷卡；輸入預授權金額；請客人輸入密碼，并確認；打印預授權單；請客人簽名確認；授權單第二聯交給客人，在電腦系統“財務備注”中輸入預授權金額，第三聯與主單放在一起，第一聯投給出納。預授權完成客人預授權交押金的，退房結賬時按實際消費金額做預授權完成；在POS機“菜單”中選擇“預授權完成”；刷卡；輸入實際消費金額；請客人輸入密碼，并確認；打印預授權完成單；請客人簽名確認；授權單第二聯交給客人，在電腦系統“財務備注”中輸入預授權金額，第三聯與主單放在一起，第一聯投給出納。預授權撤銷客人預授權交押金，操作失誤可撤銷預授權；在POS機“菜單”中選擇“預授權撤銷”；輸入主管密碼；刷卡；輸入撤銷金額，確認；打印撤銷單。消費刷卡刷卡；輸入消費金額；請客人輸入密碼，并確認；打印消費單。消費撤銷消費刷卡如果收銀員操作失誤或客人提前退房，在刷卡當日可做消費撤銷；在POS機“菜單”中選擇“撤銷”；輸入主管密碼；輸入原憑證號，并確認；打印撤銷消費單。稅控機開發票客人結賬要求開發票時，收銀可按客人實際消費金額為客人開具發票；旅行社導游交房費的收據三個月內可憑收據換發票；旅行社電匯付款的，收銀憑經過應收會計簽名的電匯單復印件可為客人開具發票；在“OK”狀態下輸入操作員號碼和密碼，并確認2次；輸入開始日期、結束日期（餐廳收銀不輸日期）；選擇掛賬項目（發票種類：住宿、餐飲或其他）；輸入金額，并確認3次；自動打印發票；請客人在發票存根聯上簽名確認。退票發票金額開錯或客人未取的發票，在開發票當月未報稅之前可做退票處理；在“OK”狀態下輸入操作員號碼和密碼，并確認2次；輸入開始日期、結束日期（餐費不用輸日期）；按“退票”；輸入發票代碼和號碼；確認；打印退票發票。打印刷卡匯總在POS機“菜單”中選擇“管理”；選擇“結算”；確認，自動打印匯總單。打印發票匯總將發票機上的發票紙退出，換成白紙，成顯示“OK”狀態；點擊“查詢”，并確認；輸入操作員號碼和密碼；點擊“匯總”，再選擇“匯總明細”，并確認；打印匯總單；點擊“退格”，退出白紙，換上發票紙。兌換外幣酒店與開戶行簽訂外幣兌換協議，為在店客人提供兌換外幣報務；銀行每日上午9點之前將當日外匯匯率發傳真給前臺收銀（特殊情況銀行未發傳真由出納提供）；前臺收銀確認幣種后，給客人出示當日外匯匯率，客人認可后，收銀收取外幣；前臺收銀必須仔細辨別外幣真假；完整填寫外幣兌換水單，請客人簽名確認；將兌換的人民幣和水單第一聯交給客人；外幣作為投款和第二、三聯水單一起投給出納或與出納兌換人民幣；出納將第二、三聯水單蓋上外幣兌換專用章；出納將外幣作為營業收入存入銀行，將第二聯水單交給銀行；外匯水單由出納向銀行申請領取，并建立領用登記本、收銀簽收；外匯水單必須聯號使用，如有作廢，要求三聯一起寫“作廢”，并交給出納；外幣兌換章由出納妥善保管。前臺收銀賬務處理流程與操作規范收押金從前臺接待處取得客人預訂單和入住登記單。收取標準2．1散客入住房費由客人現付的,根據應收房費總額的1.5倍收取押金；房費由旅行社付款，按300元/間收取押金，房費由旅行社電匯或導游現付。2．2團隊入住房費由客人現付的，按高出總房費500元的標準收取押金；房費由旅行社付款或簽單的，如果是客人付押金，按500元/團收取押金，如果是旅行社付押金，房費電匯、簽單或現付，另收取500元/團的押金。收取方式以現金付款的，收到錢后開具《押金單》，請客人確認簽名，第一聯交給客人，第二聯與相應客人的主單一起放入賬單柜，每三聯放入單據夾中（夜班一起投入審核）。以信用卡付款的，做預授權處理，打印出銀行刷卡單，請客人確認簽名后，第二聯交給客人，第三聯收銀與相應客人的主單一起放入賬單柜，第一聯交給出納。賬務處理收取現金的，收銀員要及時輸入電腦“收押金”。做預授權的，收銀員要在財務備注欄中輸入做預授權金額。經本酒店經理級以上員工簽字擔保的客人可以免收押金。在店客人如需開長途或VOD、租自行車或租麻將等其他消費，需另外收取100元/項的押金，收到押金后通知相關部門。押金單要聯號使用，當日開的所有押金單第三聯由夜班收銀員投給夜審。客人消費客人在客房的消費，由客房部開據相應的消費單，輸入電腦系統后，將消費單交給前臺收銀核對，前臺收銀與系統核對后簽名，然后留一聯消費單放入相應賬單柜，其余幾聯返給客房部。客人在餐廳的消費，若客人的押金充足，可允許客人餐費轉入房間賬，由餐廳收銀核實客人房號和簽單有效人后，請客人在賬單在簽名確認，然后在系統中將餐費轉入相應房間賬，并及時將賬單交給前臺收銀，前臺收銀與系統核實后在餐廳收銀登記本上簽收。客人在泳池等無電腦的銷售點消費，由相應崗位開據雜項收費單，請客人簽名確認后，將雜項收費單交給前臺收銀，前臺收銀核實客人在店后簽收，留一聯，其余幾聯返給相應部門，并及時將消費輸入電腦系統，雜項收費單放入相應賬單柜。有編號的消費單和雜項收費單都必須聯號使用，且當日開的所有消費單和雜項收費單由開單部門中班下班時投一聯給夜審。客人續住前臺或營銷部散客前臺接待根據當日預訂情況或通知營銷部，如果可以讓客人續住，請客人補交押金，如押金充足可不補交。旅行社客人請客人聯系旅行社并讓旅行社發更改傳真，收到銷售部通知后，前臺可同意客人續住，按房費的50%收取半日租；如果客人不愿聯系旅行社，則按前臺散客價的50%收取半日租；如押金不足請客人補交押金;收押金程序同上。客人同意半日租費用后，由前臺接待開據雜項收費單，注明續住時間、收取房費金額（或免費），并請客人簽名確認，將雜項收費單交給前臺收銀員簽名后，第一聯交給前臺收銀手工掛賬，第二聯前臺接待留存。催款每日中班收銀必須認真仔細查單、對賬，如果客人押金不足或房費未結清的，必須及時聯系客人或導游，請其補交押金或房費，必要時書寫《催款函》送到客人房間。在客人答復的付款時間仍未收到款項時，前臺收銀及時請大堂副理協助催收。旅行社付房費且入住數日的，臨退房的前3天仍未付清房款的，收銀員應將信息反饋給營銷部下單人，請求協助。客人退房的前一晚房費仍未結清的，前臺收銀必須在客人退房前一天的晚上11：30之前致電營銷部下單人，營銷部下單人立即將相關信息反饋給營銷部經理，由營銷部經理請示總經理是否同意客人退房，營銷部下單人將結果告知前臺收銀。結賬向客人問好；收回客人房卡，確認客人姓名、房號，同時向客房中心報退；查看是否有特殊注意事項，并詢問客人是否有寄存的貴重物品；客人如有消費，客房中心掛賬后通知前臺收銀查房結果，前臺收銀與客人核實并打印客人消費賬單，請客人確認簽名（旅付的房費不打印）；收回客人的押金單，退還客人剩余押金或請客人支付所欠款項；如果是信用卡預授權做押金的，請客人出示信用卡，按實際消費金額做預授權完成，請客人簽名確認，第二聯刷卡單給客人，第一聯投給出納，第三聯收銀留存；填寫退款單，并請客人簽名確認；向客人問候在酒店的入住情況、意見、建議等；客人退房時，房費仍未結清的，必須有銷售部人員同意后才能允許客人辦理結賬手續。餐廳收銀財務處理流程與操作規范散客收款接到服務員送達的《入廚單》或《酒水單》等原始單據后，將幾聯都加蓋餐廳專用章后藍聯收銀留下，其余幾聯交還餐廳服務員送廚房或酒吧等；收銀依據藍聯上的內容及時輸入電腦系統，然后將單據放入相應賬單柜；客人要求結賬時，收銀員檢查原始單據和電腦賬務后打印出賬單，交餐廳服務員送客人核對、簽名并支付款項；客人要求轉入房間賬時須請客人出示房卡，同時詢問前臺收銀押金是否充足及簽單有效人，如可以掛入房間賬，則請客人簽名，收銀員迅速寫上房號，在電腦上操作轉入相應房間賬，將賬單轉交前臺收銀。如果賬單上的簽名與交押金的客人不符，收銀員必須核實清楚，并請相應的客人簽名確認。宴會收款收銀員接到宴會訂單后，將幾聯分別加蓋收銀專用章后，收銀備留一聯結賬，其余幾聯返還餐廳服務員送達相應崗位；客人需臨時增加飯菜或酒水，經宴會負責人認可后，由服務員開據《入廚單》或《酒水單》，加蓋收銀專用章后，藍聯保留，其余返還給服務員送達相應崗位，同時輸入電腦系統，將賬單放入相應賬單柜；客人要求結賬時，收銀員檢查原始賬單和電腦賬務后，打印出賬單交服務員送宴會負責人核對、簽名并支付款項。團隊收款接到餐廳根據團隊就餐通知單送達的《入廚單》或《酒水單》等原始單據，加蓋收銀專用章后，藍聯保留，其余返還給服務員送達相應崗位，同時輸入電腦系統，將賬單放入相應賬單柜；結賬時，收銀員檢查原始賬單和電腦賬務后，打印出賬單交服務員送客人核對、簽名并支付款項；餐費由旅行社簽單的，由導游在賬單上簽名，并填寫本旅行社的簽單（必須蓋有財務專用章），收銀員核對簽單樣本和內容后，做賬務處理，轉入相應旅行社永久賬戶。使用信用卡付款的,嚴格按照信用卡操作規定執行,使用電匯方式結賬的，要認真查看是否有出納的確認到賬簽名。已經結清消費款的,嚴格按規定如實開具發票或收據。酒店宴請的,按照宴請方式結賬。營業結束后，打印清點收入款項,打印《當日營業收入匯總表》，填寫《投款單》，與當日投款一起裝入投款袋、投入投款箱。將所有賬單與《當日營業收入匯總表》一起交給前臺收銀（轉交夜審）。客人賠償操作服務流程與規范一、接收物品損壞賠償單前臺收銀接到物品損壞賠償單后，應檢查是否有客人的簽名確認；若有，應及時將物品損壞賠償單上的項目、賠償金額掛入相應房間賬（客房賠償由客房中心掛賬）。二、辦理賠償手續客人結賬時，收銀員向客人出示消費賬單，經客人確認后，請客人簽名；若客人要求將損壞物品帶走，收銀員應在物品損壞賠償單上注明“此物品已帶走”并請客人、當班大堂副理簽名。將損壞物品賠償單與相應賬單訂在一起。回扣銷售部下結算確認單，注明旅行社名稱、在店日期或用餐日期、房間數或用餐人數、代收價、結算底價等相關信息。客人結賬后，收銀按結算單內容填寫回扣單。回扣單經收銀員、前廳部經理、審核、財務部經理、總經理審批后，旅行社拿訂房或訂餐原件及復印件到財務部領取現金，或者將對賬單（注明公司賬號，加蓋財務專用章）傳真件發給財務部。財務部確認并回傳，出納憑傳真件將款項匯至相應公司。出納憑已經領取或匯款的回扣單記賬。沖賬如果因員工工作失誤信息輸入錯誤，造成酒店損失的，由相關部門經理請示其分管領導，分管領導根據具體情況處理，由酒店承擔的部分損失填寫沖賬單。如因客人原因，不承認某項消費，收銀員立即報給當班大堂副理處理，或請示值班經理、總經理處理。由信息輸入錯誤的崗位或收銀員（簽免）填寫沖賬單，寫明原因、沖賬金額等。經填寫崗位員工、部門經理（或大堂副理、值班經理）、收銀員、審核、財務部經理、總經理審批。審批后，審核憑沖賬單在電腦系統中處沖賬處理。沖賬單由審核保管。信息傳遞資產會計為信息的接收、傳遞人員，收到的所有MEMO資產會計都保留一份存檔。資產會計收到相關的MEMO后，立即交給財務部經理。財務部經理根據MEMO內容確定分發相應崗位，交給資產會計復印并發給相應崗位，相應崗位員工在資產會計存檔的一份MEMO背面簽收。相應崗位員工須仔細閱讀MEMO上的內容，并按要求執行。收銀收到后，須寫交班，要求每位收銀員都應仔細閱讀。財務部經理接到的口頭通知，應做記錄并及時傳達給相應崗位。收銀員接班時，從接班人員上次寫交班的內容開始查看。各崗位反饋的問題或信息，財務部經理視情節輕重及時向上級匯報。財務部需要向其他部門傳遞的信息，由財務部經理向相關部門經理傳達，需以MEMO形式傳達的，MEMO經財務部經理、總經理簽名后分發給相關部門（在原件背面簽收）。六、財務部管理制度財務人員職業道德和行為規范為建立財務人員職業道德規范，提高財務人員工作效率和工作質量，杜絕財務人員違反原則、隱瞞事實真相、違法違紀行為的發生，制定本準則。財務人員從事財務工作應遵守的道德標準和行為規范，包括職業品質、工作作風、工作紀律等方面的基本行為準則。一、職業道德熱愛酒店：財務人員應當熱愛酒店，努力為酒店的發展盡職盡責。敬業愛崗：財務人員應當熱愛本職工作，努力鉆研業務，使自己的專業知識和技能勝任所從事工作崗位的要求。熟悉本崗位的性質特點和財務狀況，運用掌握的會計信息和會計方法，為改善財務內部管理，提高經濟效益服務。珍愛榮譽：財務人員應當愛護集體榮譽，追求團隊精神，積極溝通，相互支持，共同發展。遵紀守法：財務人員應當遵守《會計法》等國家財經法律、法規和酒店的制度規定，有令必行，有禁必止。嚴禁弄虛作假，保證會計信息的合法性、真實性、及時性和完整性。．廉潔奉公：財務人員應當清正廉明，以身作則，不得利用自身的工作和職務之便貪污、侵占、挪用公款謀取私利，接受賄賂。客觀公正：財務人員辦理財會事務應當實事求是，以客觀事實為依據，不隱瞞事實真相。保守秘密：財務人員應當保守本酒店的商業秘密，除按法律規定、根據酒店要求或單位領導人同意外，不得擅自以任何形式向外界提供或泄露酒店秘密。規范操作：財務人員應當按照國家財經法律、法規和酒店制度規定的程序和要求辦理財會事務。文明服務：財務人員應當樹立良好的服務意識，使財務部門成為對內、對外文明服務的窗口。明確責權：財務人員應當對自己職責權限范圍內的工作負責，如發生工作失誤，應當以事實為依據，勇于承擔責任，積極配合，做好善后處理工作。二、行為規范作風嚴謹：財務人員應當培養嚴謹的工作作風，樹立無延遲、無遺漏、無差錯的工作目標。熟悉法規：財務人員應當熟悉國家財經法律、法規和酒店制度規定。精打細算、勤儉理財：財務人員應該用財有方，用財有序，建立財會規章制度，使財務管理科學化、規范化，厲行節約，反對浪費。信息支持：財務人員應當熟悉本崗位的工作情況，運用所掌握的財務信息和會計方法為改善酒店內部管理、提高經濟效益服務。嚴格監督：財務人員應當認真履行會計監督的職責，準確判斷各種經濟活動是否合法合理的界限，堅持原則，對本酒店的違法違紀行為及時匯報，不斷提高會計監督水平；同時要更新會計監督觀念和改進工作方法，寓會計監督于服務之中。提高素質：財務人員應當具備勝任本職工作的專業知識和技能，并接受繼續教育，不斷更新、擴展和提高知識及技能。開拓創新：財務人員應當結合財務工作的特點，在運用已有管理模式的基礎上，積極探索，追求創新思維，不斷完善管理體系。現金管理為了加強對現金的管理，保證企業財產安全，提高資金的使用效率，規范財務收支的日常管理工作，根據國家《現金管理暫行條例》，并結合實際情況，特制定本規定。一、現金收取酒店可收取現金范圍：各收銀站點及財務部，其他部門或個人均不得以酒店名義收存現金。部門或職工交回的差旅費余款、賠償款、罰款、備用金退回款。現金營業收入。酒店現金由財務部出納負責保管。出納在收取現金時，應仔細審核收款單據的各項內容，當面清點現金，認真鑒別真偽，防止出現假幣、錯收等情況。如發生誤收假幣或錯找零，由出納負責追回或承擔一切損失。收款后，出納要及時在有關憑證上加蓋“現金收訖”章。二、現金使用范圍支付職工個人的工資、獎金、津貼、個人勞務報酬。支付各種勞保、福利費，以及國家規定的對個人的其他支出。支付出差人員必須隨身攜帶的差旅費。轉賬結算金額起點(500元)以下的零星支出。不能轉賬的業務款項支出。總經理批準的其他事項。三、現金收入管理各營業點收銀員在營業日終了，均應將現金全部清點確認后填寫投款單，同時將現金放入專用繳款袋，由監交人監督統一存入專用投款箱內，次日由出納及收銀員共同收取后清點并與賬面核對確認。無論何種原因，任何人均不得將現金帶離崗位，不得放在無安全防范措施的地方。收銀員不得坐支現金。各部門如發生現金收入業務，應隨時到財務部辦理結算交款手續。財務部出納根據有關規定保持合理庫存，每日現金收入必須送存銀行，不得坐支現金。各部門如需支用現金，必須填制《借據》，寫明用途、金額，經部門經理、財務部經理和總經理審批后，到財務部取款。現金支出必須符合有關規定。如需一次支用10000元以上現金，必須提前與財務部聯系。各部門支用現金前按照審批流程簽批，不得少用多提；結束后要及時到財務部報賬，不得無故拖延。如有關人員長期掛賬不清，財務部有權拒絕繼續付款，并對欠賬余額的用途去向進行必要審查。如發現私自挪用，按有關規定嚴肅處理。各部門經理對自己管轄范圍內的現金收支業務負有管理責任，要隨時檢查、督促有關人員遵守本制度，如發現問題要主動解決或向有關領導報告。對于違反本制度造成損失的，由直接責任人全額賠償，并視情節輕重給予相應的紀律處分，同時追究部門領導的責任。各收銀站點賬款，收銀人員均不得隨意調整，必須按酒店有關規定辦理；各收銀員必須當時當次將業務活動的營銷額輸入電腦中軟系統，不按規定辦理者，一經查出，將按《員工手冊》相關規定處罰。四、現金支付管理對于需支付現金的業務，會計人員必須嚴格審查其合法性與合理性。如遇不符合規定或超出現金使用范圍的，會計人員不得辦理。辦理現金付款時，會計人員應認真審查原始憑證的真實性與正確性，是否符合酒店規定的簽批手續，審核無誤后支付現金。付款后，出納要及時在有關憑證加蓋“現金付訖”章。五、庫存現金管理庫存現金限額的規定：庫存現金按照開戶銀行核定的標準留存。具體數額由財務部及開戶銀行協商確定，對發生意外損失的，超限額部分由責任人全額承擔(在銀行下班后收取的現金除外)。庫存現金的保管：現金保管的責任人為出納；現金的保管要有相應的保管措施，保險柜應存放于堅固實用，防潮、防水、通風較好的地方，房間應有防盜門；保險柜的鑰匙或密碼丟失或發生故障，應立即報請領導處理，不得隨意找人修理或配匙；庫存現金應整齊存入，保持清潔，如因潮濕霉爛、蟲蛀等問題發生損失，由出納負責。庫存現金的盤點：出納必須每日登記現金日記賬，每日下班前盤存清點庫存現金；每月末盤庫時，需由會計人員監盤，并在出納盤點表上簽字；月末現金日記賬余額要與總賬現金余額核對相符，確保賬賬相符、賬實相符，發現溢余或短缺，及時查明原因，按規定程序報批處理；由出納自身責任造成的現金短缺，出納全額賠償；如造成重大損失，應追究責任人的法律責任。六、其他規定凡是因公發生的購物、差旅費和勞務費等支出，經手人必須取得有關單位出具的國家稅務部門統一監制并加蓋了出具單位發票專用章的正式發票，只有正式發票才予以報銷。出差人借差旅費或一次報銷超過10000元者，須將金額提前半天通知財務部，以便及時備款。出差人員必須在出差結束回酒店后的一周內，到財務部報銷，并將余款交回。各項費用支出一律應附有原始單據。出差日期應與車、船、飛機票、旅館費發票日期相符。任何人不得以“白條”抵充庫存現金，不得坐支挪用現金，不準設立賬外庫存現金。對當日應發而未發出的工資、獎金等款項應及時收回金庫，暫時掛入領用人的備用金賬戶，日后來領時，以支出憑單形式支付。庫存現金限額為50000元，法定節假日時，必須于節前清庫。為確保酒店財物或財產的安全，出納前往銀行提現金或送款時必須由酒店派車隨往，并由司機人員陪同進出銀行。簽發現金支票的印鑒應設專人保管，支票由出納保管，印鑒由總經理保管。銀行存款管理為了加強資金管理，保證酒店資金的安全、合理和高效使用，杜絕各種違法亂紀現象的發生，根據國家有關制度，結合酒店財務管理規定和實際情況，制定如下管理辦法。一、銀行賬戶管理銀行賬戶的種類銀行賬戶是為辦理結算業務、資金信貸和現金存取而在相應金融機構開設的基本賬戶、一般結算賬戶和專用賬戶。基本賬戶：是為辦理基本的、主要的資金結算、現金存取等業務而開立的主要賬戶；一般結算賬戶：是為方便資金結算業務或現金存取業務而在就近的金融機構開立的基本賬戶以外的輔助性賬戶；專用賬戶：是為辦理某些特殊業務或專門業務，按國家規定必須開立的某些有特殊用途的補充賬戶；銀行賬戶的管理由財務部統一規劃、集中控制、分類管理，具體負責酒店銀行賬戶的開立、撤銷工作；財務部根據酒店的安排，對銀行賬戶的使用情況按不同類別進行日常管理。銀行賬戶的開立與撤銷根據酒店管理需要，財務部統一規劃，經總經理批準，依法在國家許可的金融機構開立基本賬戶；銀行賬戶的開立、撤銷資料必須及時歸檔并妥善保管，以備查驗；銀行賬戶開立以后，必須根據會計核算的需要設置相應的銀行日記賬，按規定及時核算、登記日記賬，如實反映該賬戶的資金收付情況；財務部對閑置或不需用的銀行賬戶應及時予以撤銷。銀行賬戶的日常管理應加強銀行賬戶的管理，不得出租出借賬戶，不得通過本部門的賬戶為其他單位辦理與本部門經營業務無關的資金收付業務；一般結算賬戶原則上只辦理資金支付業務，其資金來源可以根據需要由基本賬戶劃轉；專用賬戶是根據需要為某種特殊業務而開立的。除辦理規定的專項業務外，不得辦理經營性的資金結算業務，專用賬戶應作到因特殊業務的開展而開立，因其結束而撤銷，且業務結束后一個月內必須清理完畢；嚴禁以個人名義開立銀行賬戶；財務部必須設專人管理銀行賬戶，并按規定進行資金收付業務核算，及時登記有關賬簿，妥善保管使用各種銀行憑證，定期核對有關賬務，正確編制銀行存款余額調節表，有效管理使用銀行賬戶；財務負責人必須加強對銀行賬戶的管理，定期檢查銀行賬戶的使用情況。二、銀行存款的管理銀行存款的收款規定1.1所有部門在收到支票、銀行匯票等票據時，應及時交存財務部門，不得私自存放，以免延誤票據結算日期。1.2出納在收到各部門交來的銀行票據時，應及時辦理交接手續，并認真審驗票據。1.3出納收到銀行票據時應按規定程序于收到當日繳存開戶銀行。1.4對于自己無法鑒定的匯票等，出納必須于當日送銀行審驗。1.5出納要妥善保管各種票據，對庫存延期支票等庫存票據及時進行清理，認真填寫匯票繳存單。1.6出納或會計人員應將所收匯票及時、準確地繳存開戶銀行，不得私存他處，損公肥私。1.7進賬單應及時、完整傳遞，并辦理交接手續。1.8所收匯票如出現需退回余額，請參照《退款操作程序》辦理。銀行存款的付款規定2.1所有部門辦理付款時須填寫借據或費用報銷單,并在借據或費用報銷單上寫明具體金額、資金用途及流向，按酒店規定，經相關部門經理、財務部經理、總經理逐級審批。2.2出納以審批后的借據或費用報銷單為支付依據，審核無誤后，辦理支付手續。2.3如借據或費用報銷單上，單位名稱、賬號、開戶行、金額等內容填寫不清、不完整、簽批手續不全或多份單據不一致，出納有權拒付。2.4辦理結算時，原則上要求由本酒店內部人員辦理。經辦人員負責向會計人員講清業務內容。如在發票未到之前辦理結算的，即為預付款項。預付款項必須由本酒店內部人員辦理。并且在財務部門規定的時間內辦理清算，否則財務部門有權拒付其余款項。2.5辦理已入賬業務的資金支付時，必須先由記賬人員核實金額后，再辦理付款。如金額不符，應暫緩支付，查明原因后再付款。2.6財務部有權對各部門資金的使用情況進行監督和檢查。其他相關規定3.1財務部門必須建立嚴格的票據購買、保管、領用手續、妥善保管各種票據。3.2出納要及時掌握各銀行賬戶的資金情況，不得簽發空頭支票，不得簽發空白支票和遠期支票。3.3由于業務需要，需在兩個銀行賬戶之間轉存資金時，必須征得財務經理和總經理同意。3.4出納必須把當日已辦理完畢的收付款單據、利息單等單據轉交相關會計人員進行賬務處理。3.5出納應根據審核無誤的記賬憑證，逐日逐筆、序時登記銀行存款日記賬，并結出當日余額。3.6銀行存款日記賬應定期與《銀行對賬單》核對，每月不少于一次。對賬時，由財務部門指定有關人員進行交叉對賬，發現差錯，及時處理，并編制銀行存款余額調節表。對于超過一個月的未達，必須向財務經理匯報，并及時清查處理。3.7《銀行對賬單》連同《銀行存款余額調節表》應及時歸檔、保存。支票管理為了加強對支票管理，保證酒店財產安全，提高資金的使用效率，規范財務收支的日常管理工作，特制定本規定。嚴格簽發手續。除現金管理規定范圍內可支付現金外，原則上使用支票通過銀行轉賬結算，為具體說明付款原因及付款依據，需附上酒店內部簽報或其他相關文件。不能將無收款單位或金額的支票交給他人。出納在簽發支票的同時，要在支票登記簿上登記支票領用日期、支票號碼、支票用途、使用金額、領用人等，在退回支票或報銷時，辦理注銷手續。支票簽發領用后，經辦人員無論使用與否，均必須在十天內返回銷號。如遇特殊情況，必須及時向財務部報告。如發生支票丟失，財務部負責按法定公事催告程序盡快要求銀行止付。凡因支票丟失發生損失的，丟失責任人承擔損失責任。出納負責酒店支票的簽發。支票的簽發必須堅持所有項目填寫齊全。因特殊情況不能填寫齊全的，必須填明簽發日期、具體金額或使用限額兩項內容。支票簽發后，必須按規定用途使用，不能挪作他用，更不許轉讓使用。支票的簽發采用雙印鑒制(一枚酒店財務專用章，一枚酒店負責人名章)，由總經理保管。出納負責保管銀行空白支票。空白支票的保管視同現金。凡因故作廢的支票，必須加蓋作廢印章或簽署作廢字樣，并妥善登記保管，于年末寫出銷毀清單，報主管財務領導批準后予以銷毀，銷毀清單應存檔備查。匯款手續，經辦人員必須事先填寫《借據》或《費用報銷單》，列明收款單位名稱、開戶賬號、款項