融資租賃交易結構

及合同的主要條款

北京市匯融律師事務所張稚萍

2021.6發言人簡介張稚萍，北京匯融律師事務所律師。曾在外商投資租賃公司任務多年，具有豐富的實際閱歷。參與了我國多部與融資租賃相關的法律、法規的制定，主要從事融資租賃法律效力。一、融資租賃的法律特點：兩個合同、三方當事人，三方當事人互為權益義務，權益義務表達在兩個合同中。①選定租賃物和供貨人②簽署租賃合同③簽署供貨合同并支付部分對價④交貨、驗收⑤支付剩余對價⑥售后效力⑦支付租金融資租賃買賣構造圖轉租賃的買賣構造圖〔方式一〕①選定供貨人和租賃物②簽署供貨合同③簽署租賃合同④簽署轉租賃合同轉租賃的買賣構造圖〔方式二〕回租賃的買賣構造圖杠桿租賃買賣構造圖①出租人與承租人簽署租賃合同②出租人與貸款人簽署貸款協議〔不可追索〕③承租人違約時貸款人有直接追償權二、合同的主要條款序文條款：合同號碼、簽署日期、簽署地點、出租人〔甲方〕和承租人〔乙方〕的根本信息本合同一經簽定，在法律上對甲乙雙方均有約束力，任何一方無權一方面解約。

租賃物件條款租賃物件是指乙方自行選定、甲方出資購買的第號購買合同項下的設備。租賃物件的購買1·乙方以租用、留購為目的,以融資租賃方式向甲方承租租賃物件；甲方根據乙方的上述目的融資購買租賃物件。2·乙方須向甲方提供甲方以為必要的各種同意文件。3·乙方根據本人的需求選定租賃物件及賣主和制造廠家，自行與賣主商定租賃物件的稱號、規格、型號、數量、質量、技術規范、技術效力及設備的質量保證等購買合同中的技術條款，甲乙雙方共同與賣主商定價錢、交貨期、支付方式等購買合同中的商務條款；甲方以買方身份主簽、乙方以承租人身份附簽第----號購買合同。

4·本合同簽署后，甲方擔任籌措購買租賃物件所需的資金，并根據購買合同規定辦理進口答應證，履行支付定金、開信譽證、租船定艙、辦理保險、結算等項義務。乙方應在本合同簽署后10日內到所在地外匯管理部門辦理“外匯〔轉〕貸款登記證〞，并將復印件交甲方一份。5·乙方負擔購買租賃物件應交納的海關關稅、營業稅、其他稅款和開信譽證費等國內費用。甲方墊付的銀行開信譽證費，乙方應在甲方指定的日期內，將款額及利息付給甲方。人民幣計息方法按中國人民銀行的規定辦理，利率按中國人民銀行公布的同期流動資金貸款利率計。租賃物件的交貨1·甲方支付貨款并獲得提貨單后，將提單掛號寄送乙方即為完成向乙方交貨，乙方應憑單在到貨港〔目的港〕接貨。乙方不得以任何理由拒收貨物。2·租賃物件到到達貨港后，由甲方運輸代理人〔外運公司〕或乙方自行辦理報關、提貨手續。提貨后，乙方自傲保管責任。如因乙方未按時交納關稅等款項或未及時辦理提貨手續而呵斥的損失，由乙方負擔。3·因不可抗力及延遲運輸、卸貨、報關等不屬于甲方緣由呵斥的租賃物件的遲延交貨或不能交貨，甲方不擔任任。4·租賃物件由乙方根據購買合同的規定進展商檢，并將商檢結果于商檢后十日內書面通知甲方。

租賃物件的質量瑕疵和設置場所1·如賣方延遲交貨或租賃物件的規格、型號、數量、質量、技術規范等與購買合同規定的內容不符或在購買合同質量保證期內發生質量問題，均按購買合同的規定由賣主擔任，乙方不得向甲方追索。2·乙方假設因前款緣由蒙受損害，乙方應提供證據及索賠或仲裁方案，甲方根據乙方的要求向賣方索賠或提出仲裁，索賠、仲裁的結果及發生的全部費用，均由乙方承當。3·即使發生上述兩種情況，并不因之免除乙方按本合同規定支付租金的義務。4·租賃物件設置場所：還租期限還租期限，指從還租期限起算日〔租賃物件運抵到貨港之日，以“到貨通知單〞上注明的日期為準〕至最后一期租金應付日。租金1·甲方為乙方融資購買租賃物件并出租給乙方運用，乙方承租租賃物件須付租金給甲方。2·租金由購買租賃物件的本錢與租賃利息構成。本錢是甲方為購買租賃物件和向乙方交貨所支付的貨款、運輸費、保險費〔含財富保險〕及雙方一致贊同計入本錢的費用與租前息〔從甲方支付或實踐負擔上述費用之日起至還租期限起算日止所產生的利息總額〕之和。租賃利息：為還租期內的利息，租賃利息從還租期限起算日起計。本合同還租期限為年，乙方每個月向甲方支付一次租金，共分次支付。第個月開場還本金，本金等額每個月支付一次，共分次支付，后付。還款日如遇節假日，那么自動順延至下一任務日，順延期間不計遲延利息。3·雙方贊同計算租金的利率為浮動利率HIBOR+%，按余額計息。HIBOR利率以-------銀行公布的六個月浮動HIBOR利率為準。計算每期租賃利息的利率按下述原那么確定：第一期以租賃物件到港日當天的HIBOR+%計算，以后各期按前一期租金應付日前兩個任務日的HIBOR+%計算，如當期的利率起息日遇節假日那么自動順延至下一任務日。4·<<實踐應付租金通知書>>為乙方歸還甲方租金的根據，根據上述本錢、租賃利率、計息方式、還租方式等計算出。5·甲方付款后即向乙方發出<<實踐應付租金通知書>>〔根據利率變動情況，每半年發出一份通知書〕，除計算錯誤外，乙方贊同在任何情況下都以該通知書中載明的金額、幣種、日期等將每次應付租金匯入甲方在通知書中載明的銀行帳號。乙方向甲方支付的租金應在通知書中載明的日期實踐到達甲方帳號，而不是乙方應在這一日匯出租金。6·乙方擔任將<<實踐應付租金通知書>>復印本轉交保證人。如因乙方緣由而使保證人未收到<<實踐應付租金通知書>>復印本，不影響甲方向保證人主張權益。7·如乙方提早歸還租金，需提早一個月同甲方協商，甲方贊同后，乙方可提早歸還租金，但須加收二個月利息。8·如乙方未按期支付租金，須向甲方交納逾期利息，逾期利息按欠租額每日萬分之五計算。租賃手續費1·乙方應向甲方支付租賃手續費。2·租賃手續費數額相當于購買租賃物件本錢金額的％，合計。3·租賃手續費應于本合同生效后十五個任務日內支付。租賃保證金1·乙方應于本合同生效后十五個任務日內向甲方支付租賃保證金，作為乙方履行義務的保證，保證其適當、準時地繳付租金并履行本合同規定的乙方其他義務。2·租賃保證金數額相當于購買租賃物件本錢金額的％，合計。3·在乙方完全履行本合同規定的全部義務后十五個任務日內，甲方將該保證金如數退還乙方，租賃保證金不計利息。4·甲方有權以租賃保證金按逾期利息、其他應付費用、應付租金的順序沖抵乙方對甲方的欠款。租賃物件的一切權和運用權1·在本合同期限內，租賃物件的一切權屬于甲方。如任何第三者由于乙方緣由,對租賃物件主張權益而引起的經濟法律糾紛，概由乙方擔任，并承當甲方由此而產生的經濟損失。乙方除非征得甲方的書面贊同，不得有轉租、轉讓、抵押租賃物件或將其投資給第三者或有其它任何進犯租賃物件一切權的行為，也不得將租賃物件遷離本合同第四條中所記載的設置場所或允許他人運用。2·在本合同期限內，租賃物件的運用權屬于乙方。如任何第三者由于甲方的緣由對租賃物件主張任何權益,概由甲方擔任。乙方的運用權,不得因此遭到影響。3·在本合同期限內，乙方必需保證租賃物件處于完好運營形狀，并擔任租賃物件的保管、維修、保養并承當其全部費用。甲方有權在其以為適當的時候派人員到現場檢查租賃物件的運用和保養情況，乙方須對甲方的檢查提供方便。假設需求，租賃物件維修保養合同由乙方與賣主或原制造廠家簽署，或由甲方代乙方與賣主或原制造廠家簽署。如需改換租賃物件的零件，在未得到甲方書面贊同時，只能用原制造廠提供的零件改換。4·因租賃物件本身及其設置、保管、運用及租金的交付所發生的一切費用、稅款〔甲方應交納的利潤所得稅除外〕由乙方負擔。5·因租賃物件本身及其設置、保管、運用等緣由致使第三者蒙受損害時，乙方應負賠償責任，甲方不負任何責任。租賃物件的滅失及毀損1·在本合同期限內，乙方承當租賃物件滅失或毀損的風險。2·如租賃物件滅失或毀損,乙方應立刻通知甲方,甲方可選擇以下方式之一，由乙方擔任處置并負擔一切費用。(1).將租賃物件復原或修繕至可完全正常運用之形狀；(2).改換與租賃物件同等形狀和性能的物件。3·租賃物件滅失或毀損至無法修繕的程度時，乙方應按<<實踐應付租金通知書>>中載明的應付租金額賠償給甲方。當乙方將應付租金額及其他應付的款項交納給甲方時，合同終止。保險1·自還租期限起算日開場，甲方以租賃物件的實踐本錢及本合同規定的幣種對租賃物件投保財富險，并使之在還租期限內繼續有效，保險費由乙方負擔，計入實踐本錢。2·事故發生后，乙方須立刻通知甲方，并提供一切必要的文件，以便甲方領取保險金。3·甲方將獲得的保險金，用于前述租賃物滅失及毀損情況的處置，保險金缺乏以支付滅失及毀損情況下需求支付的款項時，由乙方補足。對第三者的損害賠償出租人不承當責任添附不改動出租人對租賃物的權益違約責任如乙方不按合同規定支付租金或違反本合同其它條款，甲方有權要求乙方立刻付清全部到期及未到期租金和其它費用，或收回租賃物件自行處置。從處置中所得款項在抵扣處置費用后，按逾期利息及其他應付費用、應付租金的順序沖抵乙方應付款項，缺乏部分應由乙方賠償。假設需求對租賃物件的價值進展評價時，雙方贊同由--------為評價機構，評價費用由乙方承當。雖然甲方采取前述措施,并不因之免除本合同規定的乙方其它義務。

預期違約與不安抗辯條款甲方權益的轉讓和抵押在本合同期限內,甲方有權將本合同賦與甲方的全部或部分權益轉讓給第三者，或將租賃物件抵押給予第三者。甲方權益的轉讓或抵押一經發生，甲方須立刻書面通知乙方。甲方的上述轉讓或抵押不得影響乙方和保證人在本合同項下的權益和義務。租賃物件一切權的轉移乙方向甲方付清全部租金及其他款項，并再向甲方支付租賃物件的殘值元〔人民幣〕后，由甲方向乙方出具租賃物件一切權轉移證明書，租賃物件的一切權即轉歸乙方一切。擔保1.乙方委托為本合同乙方的保證人，保證人承當連帶責任，并向甲出具擔保函，詳見本合同附件。2.乙方擔任將本合同交保證人蓋章確認，并將本合同正本一份轉交保證人備存。3.在本合同有效期內，假設保證人的財務情況顯著惡化，出租人有權要求改換保證人，承租人應另行委托出租人可接受的保證人作為本合同乙方的保證人，在新的保證人另行出具保證前，原保證人仍應承當保證責任。

合同的更改

凡對本合同進展修正、補充或變卦，須以書面方式經雙方簽字或蓋章，并作為本合同的組成部分。只需擔保金額不添加，雙方對本合同的一切更改、補充和還租期限的寬限等無需經保證人贊同。合同的生效

本合同經甲乙雙方及保證人簽字蓋章后生效。本合同正本一式三份，甲、乙雙方及乙方保證人各執一份。

財務報表等的提交

在本合同有效期內，承租人和保證人應在做完以下報表和報告后，及時向出租人提交正本一套：1.年度財務報表2.半年/季度財務報表3.會計師事務所出具的年終審計報告供貨合同與租賃合同的聯動關系SPECIALREMARKS:(1)TheSellersrecognizethatthecommodityspecifiedinthisContractispurchasedbytheBuyersforthepurposeofleasingittoasthelessee(2)TheSellersassuretheBuyersandtheLesseethatthestandard,specification,quality,efficiencyandalloth