售后年度經(jīng)營(yíng)方案的編制掃地機(jī)wenku1年度、季度方案的目的Planning對(duì)部門設(shè)定明確的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及效益指標(biāo)制定實(shí)際可行的方案方針，以達(dá)成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)藉由測(cè)算評(píng)估，整合公司資源達(dá)成最正確的效益通過(guò)方案的執(zhí)行，催促部門努力達(dá)標(biāo)，檢討分析執(zhí)行成效外部環(huán)境分析年度、季度方案的編制內(nèi)容企業(yè)市場(chǎng)消費(fèi)環(huán)境與開展趨勢(shì)分析汽車產(chǎn)業(yè)開展時(shí)機(jī)企業(yè)自身分析公司年度開展與經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)方向年度銷售與售后效勞經(jīng)營(yíng)目標(biāo)公司年度營(yíng)業(yè)預(yù)算營(yíng)業(yè)預(yù)算分析說(shuō)明總結(jié)建議年度、季度方案的編制內(nèi)容市場(chǎng)消費(fèi)環(huán)境與開展趨勢(shì)分析國(guó)家汽車開展的相關(guān)政策國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)開展趨勢(shì)市場(chǎng)消費(fèi)能力消長(zhǎng)情形市場(chǎng)重要事件與轉(zhuǎn)機(jī)汽車總體市場(chǎng)的消長(zhǎng)趨勢(shì)與預(yù)估汽車各區(qū)隔市場(chǎng)的消長(zhǎng)趨勢(shì)與預(yù)估主機(jī)廠的運(yùn)營(yíng)開展策略與目標(biāo)新車上市效應(yīng)與競(jìng)爭(zhēng)品牌車型的優(yōu)勢(shì)比較公司因應(yīng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的措施年度、季度方案的編制內(nèi)容汽車產(chǎn)業(yè)開展時(shí)機(jī)年度、季度方案的編制內(nèi)容公司年度開展與經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)方向拓展網(wǎng)點(diǎn)規(guī)模或提升硬件設(shè)施強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)管理與提升銷售力推動(dòng)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)推廣加強(qiáng)顧客聯(lián)系與提升滿意度開展其他汽車相關(guān)業(yè)務(wù)年度、季度方案的編制內(nèi)容年度售后效勞經(jīng)營(yíng)方案售后服務(wù)提高服務(wù)質(zhì)量提高技術(shù)水平增值服務(wù)項(xiàng)目老客戶代辦年審、保險(xiǎn)、違章代理非公司銷售車輛售后車輛傳統(tǒng)部件維修充電設(shè)施承建及維護(hù)管理承包客戶車輛設(shè)備實(shí)施改裝服務(wù)年度、季度方案的編制內(nèi)容公司年度營(yíng)業(yè)預(yù)算售后服務(wù)/備件營(yíng)業(yè)預(yù)算進(jìn)廠臺(tái)次依據(jù)以往的進(jìn)廠臺(tái)次成長(zhǎng)趨勢(shì)、新車銷售量、維修容量估算營(yíng)業(yè)額=預(yù)估每車單車產(chǎn)值*進(jìn)廠臺(tái)次根據(jù)進(jìn)廠臺(tái)次與維修工位編制直接人力，并測(cè)算人均產(chǎn)值營(yíng)業(yè)成本包括直接工資、備件成本、外包成本、輔材成本設(shè)定營(yíng)業(yè)毛利與毛利率的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)目標(biāo)的制定分析上一年的業(yè)績(jī)職責(zé)分析擬定目標(biāo)反復(fù)分析目前的情況按計(jì)劃實(shí)施制定方針設(shè)定具體的目標(biāo)再次確定問(wèn)題管理項(xiàng)目的基準(zhǔn)測(cè)定/改進(jìn)互相溝通QCDSM將下一個(gè)程序看作是“客戶”制定行動(dòng)計(jì)劃目標(biāo)的制定前年來(lái)店臺(tái)次16000臺(tái)次去年來(lái)店目標(biāo)

21000臺(tái)次去年來(lái)店實(shí)績(jī)

19000臺(tái)次-2000臺(tái)2、定保招攬4、提高維修質(zhì)量1、開拓保險(xiǎn)、CBU去年的主要措施3、提高工作效率今年的主要措施1、提高工作效率2、定保招攬3、促進(jìn)保修期外用戶來(lái)店4、提高每臺(tái)次營(yíng)業(yè)額確定重要的管理工程將哪些目標(biāo)和指標(biāo)做優(yōu)先安排？例1.分析上一年業(yè)務(wù)情況目標(biāo)的制定前年來(lái)店臺(tái)次16000臺(tái)次去年來(lái)店實(shí)績(jī)19000臺(tái)次-2000臺(tái)管理良好的方面和管理不善的方面

定保招攬成功率單位用戶的定保招攬成功率個(gè)人用戶的定保招攬成功率CBU定保招攬成功率保修期外定保招攬成功率從你能看清的不同角度進(jìn)行分析例1.分析上一年業(yè)務(wù)情況基于事實(shí)進(jìn)行分析去年來(lái)店目標(biāo)

21000臺(tái)次目標(biāo)的制定●分析客戶的意見●與工作更為有效的其它特約店進(jìn)行比較客人是否滿意崗位人員是否履行了工作職責(zé)定保招攬成功率定保招攬成功率保修期外定保招攬成功率與最正確的案例比較差距在哪里職責(zé)分析目標(biāo)的制定●未來(lái)的前景應(yīng)是怎樣的〔方向，水平〕前景就是“你希望某種事物在未來(lái)的景象〞擬定目標(biāo)目標(biāo)的制定描繪前景未來(lái)的理想前景方向與水平當(dāng)前的水平前景詳細(xì)的前景方向反復(fù)分析請(qǐng)?jiān)俅卧敿?xì)分析與前景方向有關(guān)的背景、環(huán)境和當(dāng)前的情況。反復(fù)分析當(dāng)前的情況目標(biāo)的制定前景問(wèn)題當(dāng)前的水平前景與現(xiàn)實(shí)之間有多遠(yuǎn)設(shè)立具體的目標(biāo)為什么、什么、何時(shí)達(dá)到、多少？通過(guò)QCDSM目的是什么？再次確定你希望事物的未來(lái)前景與當(dāng)前的條件及優(yōu)勢(shì)之間的差異

再次確定問(wèn)題目標(biāo)的制定按照你希望解決問(wèn)題的時(shí)間及差距，來(lái)確定每個(gè)QCDSM的目標(biāo)Quality質(zhì)量●

質(zhì)量

●

設(shè)備

●

設(shè)計(jì)

●

時(shí)間

●

重購(gòu)率

●

教育水平

●

滿意程度

Cost成本●

成本利潤(rùn)(盈利)●

費(fèi)用Delivery產(chǎn)出●

投產(chǎn)準(zhǔn)備時(shí)間

●

交貨時(shí)間

●

銷售量

●

存貨

●

供貨能力

●

電話銷售頻率Safe安全，服務(wù)，銷售，保密●

產(chǎn)品安全

●

銷售

●

保密Method管理，機(jī)器方法，人員，士氣規(guī)范●

管理

●

人員

●

士氣，材料

●

機(jī)器

●

方法

●

設(shè)備

●

工具

●

規(guī)范人財(cái)物設(shè)定一個(gè)具體的目標(biāo)方針的制定包括明確地制定起著實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的方法和步驟作用的措施經(jīng)理及其下屬，將共同思考由經(jīng)理制定的、旨在到達(dá)目標(biāo)的措施上一級(jí)別的措施即為其下一級(jí)的目標(biāo)依次類推目標(biāo)的制定制定方針目標(biāo)措施目標(biāo)措施目標(biāo)措施目標(biāo)措施目標(biāo)措施目標(biāo)措施措施措施措施措施措施措施措施通過(guò)互相溝通分解目標(biāo)●目標(biāo)的分解目標(biāo)的制定1.

概念及含義(1)營(yíng)業(yè)額售后效勞部門的營(yíng)業(yè)額是來(lái)自顧客的“公司外營(yíng)業(yè)額〞和來(lái)自公司內(nèi)部自己發(fā)生的“公司內(nèi)營(yíng)業(yè)額〞的“合計(jì)〞。營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系(1)營(yíng)業(yè)額公司外營(yíng)業(yè)額

公司內(nèi)營(yíng)業(yè)額

1.

定期保養(yǎng),(一般修理、年檢保養(yǎng)等)2.

鈑金、噴漆3.保修維修〔保修產(chǎn)品〕4.

零部件、油脂類等零散銷售5.其他收費(fèi)〔如管理費(fèi)等〕

1.

新車維護(hù)〔PDI〕

2.

二手車的整理性維修

3.

公司用車的保養(yǎng)、維修

4.其它〔促銷等的維修〕

售后效勞部門的營(yíng)業(yè)額營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系1.

概念及含義(1)營(yíng)業(yè)額營(yíng)業(yè)額=公司內(nèi)外維修營(yíng)業(yè)額+零散零部件銷售額+保修維修營(yíng)業(yè)額+手續(xù)費(fèi)等

營(yíng)業(yè)本錢=用于維修的零部件、油脂類的本錢+外協(xié)加工本錢+零散零部件銷售本錢營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系1.

概念及含義經(jīng)費(fèi)（費(fèi)用）經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及一般管理費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用人事費(fèi)工資、獎(jiǎng)金、津貼、勞保福利費(fèi)等

經(jīng)營(yíng)費(fèi)用…宣傳廣告費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用等設(shè)備費(fèi)用…工具器具費(fèi)用、場(chǎng)地租金、折舊、設(shè)施維護(hù)費(fèi)等

管理費(fèi)用…交通差旅費(fèi)用、通信費(fèi)用、水暖電費(fèi)用.圖書費(fèi)用、交際費(fèi)用、雜費(fèi)費(fèi)用

營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系1.

概念及含義(2)經(jīng)費(fèi)〔費(fèi)用〕純利

毛利=營(yíng)業(yè)額-本錢毛利毛利率=營(yíng)業(yè)額×100〔%〕毛利

毛利減去用于維修活動(dòng)的“經(jīng)營(yíng)費(fèi)用〞和“一般管理費(fèi)用〔經(jīng)費(fèi)〕〞的余額。表示由營(yíng)業(yè)活動(dòng)自身所得的利潤(rùn)。

純利=毛利-銷售費(fèi)用-般管理費(fèi)用純利利潤(rùn)率=營(yíng)業(yè)額×100〔%〕營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系1.

概念及含義(3)利潤(rùn)經(jīng)常性利潤(rùn)

經(jīng)常性利潤(rùn)=純利+營(yíng)業(yè)外收益-營(yíng)業(yè)外費(fèi)用經(jīng)常性利潤(rùn)率=經(jīng)常性利潤(rùn)營(yíng)業(yè)額×100%

營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系1.

概念及含義(3)利潤(rùn)固定費(fèi)用……與營(yíng)業(yè)額以及勞動(dòng)時(shí)間無(wú)關(guān)，必然發(fā)生的一定數(shù)額的經(jīng)費(fèi)〔費(fèi)用〕。例如：工資、場(chǎng)地、租賃費(fèi)用、折舊費(fèi)等。變動(dòng)費(fèi)用……對(duì)應(yīng)營(yíng)業(yè)額以及勞動(dòng)時(shí)間的變化，按比例性變化的經(jīng)費(fèi)〔費(fèi)用〕。例如：零部件材料費(fèi)用、加班費(fèi)、消耗品費(fèi)用等。固定費(fèi)用

變動(dòng)費(fèi)用

經(jīng)費(fèi)〔費(fèi)用〕由此可以看出，為了削減總經(jīng)費(fèi)，因固定費(fèi)用數(shù)額一般是固定的，這樣，節(jié)儉變動(dòng)費(fèi)用就十分重要了。營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系2.營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用、利潤(rùn)的關(guān)系(1)利潤(rùn)固定費(fèi)用和變動(dòng)費(fèi)用

由虧損向盈利轉(zhuǎn)化的營(yíng)業(yè)額，是核算臨界點(diǎn)。此點(diǎn)稱之為盈虧平衡點(diǎn)。固定費(fèi)用

變動(dòng)費(fèi)用

經(jīng)費(fèi)〔費(fèi)用〕盈虧平衡點(diǎn)營(yíng)業(yè)額虧損利潤(rùn)營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系2.營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用、利潤(rùn)的關(guān)系(2)盈虧平衡點(diǎn)增加利潤(rùn)的主要方法：①增加營(yíng)業(yè)額：開展積極、主動(dòng)的促銷活動(dòng)，以增加來(lái)店率，謀求提高每臺(tái)車輛的營(yíng)業(yè)額。②提高營(yíng)業(yè)毛利：提高一般修理、鈑金、噴漆等營(yíng)業(yè)毛利高的車輛的維修率。③削減變動(dòng)費(fèi)用：剔除不必要的消耗品、水暖電等費(fèi)用，減少加班。④靈活有效地使用固定費(fèi)用：謀求通過(guò)提高作業(yè)效率來(lái)提高固定資產(chǎn)利用率。營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系2.營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用、利潤(rùn)的關(guān)系(3)增加利潤(rùn)？特約店業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)主要指標(biāo)（KPI）銷售利潤(rùn)售后利潤(rùn)二手車?yán)麧?rùn)綜合利潤(rùn)財(cái)務(wù)利潤(rùn)銷量單車?yán)麧?rùn)進(jìn)廠臺(tái)次單車產(chǎn)值二手車交易量單車交易利潤(rùn)新車置換量單車置換利潤(rùn)房租廢品銷售整車二手車備件銷售內(nèi)訓(xùn)與輔導(dǎo)售后內(nèi)訓(xùn)與輔導(dǎo)二手車內(nèi)訓(xùn)與輔導(dǎo)展廳整車商務(wù)政策機(jī)修電話進(jìn)銷存管理SSI新車進(jìn)廠保修互聯(lián)網(wǎng)與市場(chǎng)精品CSI舊車進(jìn)廠鈑噴銷量基盤客戶單車?yán)麧?rùn)保險(xiǎn)保險(xiǎn)理賠進(jìn)廠備件大客戶會(huì)員卡營(yíng)銷招徠進(jìn)廠續(xù)保二網(wǎng)金融續(xù)會(huì)置換拼車精品延保養(yǎng)護(hù)美容自售營(yíng)銷招徠本品直銷本品交易量寄售基盤發(fā)掘拍賣售后推薦辦公廢品銷售推薦他品交易量拍賣VIP他品拼車生產(chǎn)廢料自售精品自售利潤(rùn)保險(xiǎn)零部件廢品本品交易利潤(rùn)寄售利潤(rùn)會(huì)員卡拍賣利潤(rùn)本品金融包裝廢品延保他品交易利潤(rùn)自售利潤(rùn)整車拍賣利潤(rùn)他品整車資金利息管理經(jīng)營(yíng)預(yù)算經(jīng)營(yíng)報(bào)表進(jìn)廠臺(tái)次單車產(chǎn)值二手車交易新車置換量廢品銷售經(jīng)營(yíng)目標(biāo)=利潤(rùn)目標(biāo)工時(shí)單車交易利潤(rùn)新車置換交易量單車置換利潤(rùn)特約店業(yè)務(wù)的未來(lái)發(fā)展模式潛在客戶銷售過(guò)程管理客戶滿意度SSI銷售基盤客戶挖掘增購(gòu)、推薦服務(wù)轉(zhuǎn)移售后基盤客戶售后營(yíng)銷他店客戶外部擴(kuò)展基盤客戶+附加產(chǎn)品銷售招徠服務(wù)活動(dòng)招徠附加產(chǎn)品前臺(tái)銷售過(guò)程管理客服前臺(tái)管理維修前臺(tái)管理附加產(chǎn)品后臺(tái)作業(yè)管理客服后臺(tái)作業(yè)管理維修后臺(tái)作業(yè)管理備件/用品管理客戶自來(lái)客戶滿意度CSI回廠消費(fèi)二手車置換招徠二手車業(yè)務(wù)管理客戶滿意度USI置換銷售基盤客戶挖掘推薦二手車業(yè)務(wù)過(guò)程KPI分析二手車業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)結(jié)果KPI分析新車銷售業(yè)務(wù)過(guò)程KPI分析新車銷售業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)結(jié)果KPI分析售后業(yè)務(wù)過(guò)程KPI分析售后業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)結(jié)果KPI分析二手車營(yíng)銷銷售營(yíng)銷計(jì)算出售后效勞部門的生產(chǎn)〔維修〕能力制定目標(biāo)營(yíng)業(yè)額和生產(chǎn)〔維修〕方案制定毛利目標(biāo)實(shí)施行動(dòng)方案的檢查、管理把活動(dòng)結(jié)果作為業(yè)績(jī)，與方案比較，有差異時(shí)，找出原因要點(diǎn)：即時(shí)抓住當(dāng)天的實(shí)際業(yè)績(jī)探討對(duì)應(yīng)措施，符合時(shí)宜地綜合進(jìn)行D、C、A探討對(duì)應(yīng)策略實(shí)施對(duì)應(yīng)策略Check《確認(rèn)、分析、反省》Action《對(duì)策、改進(jìn)、行動(dòng)》Plan《方案》Do《實(shí)行》PDCA制定方案前的調(diào)查分析1.制定方案和工作管理的循環(huán)根本思路(1)行業(yè)動(dòng)向參考具體的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的業(yè)績(jī)(2)本公司動(dòng)向比照本公司過(guò)去的實(shí)際成果，觀察其進(jìn)展程度，比照經(jīng)營(yíng)方案評(píng)價(jià)其完成情況，進(jìn)而比照本公司的將來(lái)的方案，預(yù)測(cè)其動(dòng)向，是否按方案開展，并把握進(jìn)展?fàn)顩r。(3)市場(chǎng)動(dòng)向觀察本公司覆蓋市場(chǎng)內(nèi)的保有臺(tái)數(shù)和顧客的分布，查看對(duì)于保有臺(tái)數(shù)本公司占有的份額，落實(shí)管理區(qū)內(nèi)顧客中有多少到本公司來(lái)。制定方案前的調(diào)查分析2.制定方案前的調(diào)查分析(1)把握現(xiàn)狀和分析起草經(jīng)營(yíng)方案時(shí)最重要的是：充分把握本店的現(xiàn)狀并加以分析。工位/設(shè)備/設(shè)施/人員來(lái)店臺(tái)次營(yíng)業(yè)額應(yīng)當(dāng)從可以維持現(xiàn)狀嗎，有沒(méi)有問(wèn)題等觀點(diǎn)出發(fā)來(lái)重新認(rèn)識(shí)。

維修類型/顧客類型/人員工作效率….反省和重新認(rèn)識(shí)現(xiàn)狀與制定下次經(jīng)營(yíng)方案相聯(lián)系“現(xiàn)狀真實(shí)情況的把握〞和“分析〞,“調(diào)查清楚問(wèn)題〞,“探討改進(jìn)方法〞等，需要其他部門的相關(guān)人員、售后效勞部門全體人員一起參加，有必要形成結(jié)合各人的日常工作改進(jìn)業(yè)務(wù)的氣氛。起草經(jīng)營(yíng)方案1.起草經(jīng)營(yíng)方案時(shí)要點(diǎn)(2)起草經(jīng)營(yíng)方案的技巧營(yíng)業(yè)利潤(rùn)經(jīng)營(yíng)(費(fèi)用)業(yè)務(wù)量本店市場(chǎng)有多大管理內(nèi)用戶數(shù)及其分布情況服務(wù)需求量每輛車營(yíng)業(yè)毛利等通過(guò)上述經(jīng)費(fèi)（資源）來(lái)運(yùn)作上述業(yè)務(wù)量，能獲得多少利潤(rùn)要處理上述工作，需要多少人員多少房屋、設(shè)備開展什么樣的服務(wù)活動(dòng)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)經(jīng)費(fèi)(費(fèi)用)業(yè)務(wù)量為產(chǎn)生上述利潤(rùn)需要多少人員需要多少設(shè)備怎樣開展活動(dòng)為完成目標(biāo)能否確保充分的業(yè)務(wù)量本店的市場(chǎng)份額管理內(nèi)用戶數(shù)及其分布情況每輛車營(yíng)業(yè)額、毛利效勞覆蓋率定期保養(yǎng)、年檢保養(yǎng)的實(shí)施率作為售后效勞部門能獲得多少利潤(rùn)〔凈賺〕第1技巧第2技巧第1技巧適合于新店。第2技巧適合于已運(yùn)作的店。以下將按照第2技巧進(jìn)行說(shuō)明。

起草經(jīng)營(yíng)方案1.起草經(jīng)營(yíng)方案時(shí)要點(diǎn)2.經(jīng)營(yíng)方案的起草要領(lǐng)和程序起草經(jīng)營(yíng)方案起草經(jīng)營(yíng)方案2.經(jīng)營(yíng)方案的起草要領(lǐng)和程序2.經(jīng)營(yíng)方案的程序第一階段分析現(xiàn)狀第二階段方案第三階段努力值第四階段檢查第五階段動(dòng)機(jī)的形成調(diào)查清楚維修車輛數(shù)量、利潤(rùn)、經(jīng)費(fèi)(費(fèi)用)、維修工程等事實(shí)。設(shè)定利潤(rùn)、經(jīng)費(fèi)(費(fèi)用)、業(yè)務(wù)量(維修車輛數(shù)量、營(yíng)業(yè)額、毛利)等的目標(biāo)。

制定削減經(jīng)費(fèi)、業(yè)務(wù)量(維修車輛數(shù)量、營(yíng)業(yè)額、毛利)等方案時(shí)，不應(yīng)該追求自然增長(zhǎng)，而應(yīng)該參考努力值。找出方案值的依據(jù)，以及完成該方案的可能性。明確全體員工的職責(zé)、業(yè)務(wù)分工。

起草經(jīng)營(yíng)方案第一階段分析現(xiàn)狀………調(diào)查清楚事實(shí)去年的方案去年的實(shí)績(jī)好的方面未完成的方面原因分析差異分析1、效勞業(yè)績(jī)分析起草經(jīng)營(yíng)方案2.經(jīng)營(yíng)方案的程序第一階段分析現(xiàn)狀………調(diào)查清楚事實(shí)營(yíng)業(yè)額毛利費(fèi)用是否完成方案超額完成的原因：增加了維修保養(yǎng)臺(tái)次，平均每臺(tái)次營(yíng)業(yè)額上升等費(fèi)用低于方案的原因：降低了變動(dòng)費(fèi)用，削減了人員，提高工作效率。費(fèi)用分析人事費(fèi)用：人員變動(dòng)，勞保福利固定費(fèi)用：投資，租金，折舊變動(dòng)費(fèi)用：加班費(fèi)，輔料費(fèi)，雜費(fèi)2、營(yíng)業(yè)額，毛利及費(fèi)用分析起草經(jīng)營(yíng)方案2.經(jīng)營(yíng)方案的程序第一階段分析現(xiàn)狀………調(diào)查清楚事實(shí)3、業(yè)務(wù)量分析管理內(nèi)用戶效勞覆蓋率〔促進(jìn)效果〕新用戶來(lái)店數(shù)〔促銷活動(dòng)〕公司內(nèi)維修保養(yǎng)營(yíng)業(yè)額〔新車銷售情況〕毛利率〔每臺(tái)次，一般修理，BP修理，保養(yǎng)等維修類型的比例變化〕好的方面和缺乏的方面在哪里原因分析起草經(jīng)營(yíng)方案2.經(jīng)營(yíng)方案的程序第二階段方案………設(shè)定目標(biāo)1、利潤(rùn)方案效勞部門目標(biāo)公司目標(biāo)想盈利多少能盈利多少應(yīng)該制定假設(shè)采取切實(shí)行動(dòng)那么剛剛能夠完成的方案起草經(jīng)營(yíng)方案2.經(jīng)營(yíng)方案的程序第二階段方案………設(shè)定目標(biāo)2、費(fèi)用方案先探討固定費(fèi)用再探討變動(dòng)費(fèi)用1、人事費(fèi)用〔人員變動(dòng)情況〕2、去年平均人事費(fèi)用3、今年公司方針4、場(chǎng)租，折舊，投資的變動(dòng)1、去年的實(shí)際費(fèi)用〔消耗品，差旅費(fèi)，宣傳費(fèi)，通訊費(fèi)等〕2、哪些費(fèi)用通過(guò)怎樣的努力可以削減3、一味地削減費(fèi)用將會(huì)影響部門的干勁第四單元起草經(jīng)營(yíng)方案2.經(jīng)營(yíng)方案的程序第二階段方案………設(shè)定目標(biāo)3、業(yè)務(wù)量方案起草經(jīng)營(yíng)方案2.經(jīng)營(yíng)方案的程序營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=毛利-經(jīng)費(fèi)(經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、一般管理費(fèi)〕毛利=營(yíng)業(yè)額×毛利率營(yíng)業(yè)額=目標(biāo)維修車輛數(shù)×每輛車的營(yíng)業(yè)額從上式可以看出，如果確定了目標(biāo)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和經(jīng)費(fèi)方案，那么可以計(jì)算出毛利。因?yàn)槊什粫?huì)有大的變化，作為目標(biāo)的營(yíng)業(yè)額、維修車輛數(shù)可以估算出來(lái)。3、方案確實(shí)認(rèn)，努力值設(shè)定第三階段努力值………不是追求自然增長(zhǎng)方案的審核確認(rèn)：1、方案是否能夠確保目標(biāo)所設(shè)定的利潤(rùn)2、方案是否切實(shí)可行3、是否具有挑戰(zhàn)性努力值：1、削減經(jīng)費(fèi)的努力值2、擴(kuò)大業(yè)務(wù)量的努力值3、提高平均每臺(tái)次營(yíng)業(yè)額的努力值=在讓顧客滿意的根底上提高營(yíng)業(yè)額的行為〔不能單純提高價(jià)格〕起草經(jīng)營(yíng)方案2.經(jīng)營(yíng)方案的程序第四階段檢查………確認(rèn)方案值的依據(jù)檢查方案值的要點(diǎn)①關(guān)于營(yíng)業(yè)利潤(rùn)●是否為基于去年〔上一期〕的業(yè)績(jī)而可能實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)●是否是表達(dá)了公司的方針、目標(biāo)的方案值②關(guān)于經(jīng)費(fèi)●有沒(méi)有明確應(yīng)削減的科目和表達(dá)各努力值的具體的改善方法，是否可以實(shí)現(xiàn)？●積極的擴(kuò)大業(yè)務(wù)活動(dòng)的方案是否具體，計(jì)算根據(jù)是否明確？③關(guān)于業(yè)務(wù)量〔營(yíng)業(yè)額、毛利〕●管理內(nèi)用戶的分析是否正確，有沒(méi)有完成方案的可能資源●對(duì)于定期保養(yǎng)、年檢保養(yǎng)等進(jìn)行的促銷活動(dòng)，有沒(méi)有確實(shí)可行的具體的實(shí)施方法●每輛車的營(yíng)業(yè)額、毛利，參考去年〔上一期〕的業(yè)績(jī)、努力值是可以實(shí)現(xiàn)的嗎●與去年〔上一期〕業(yè)績(jī)相比，毛利有沒(méi)有大幅度的變化去年業(yè)績(jī)自然增長(zhǎng)努力值經(jīng)營(yíng)計(jì)劃利潤(rùn)第四單元起草經(jīng)營(yíng)方案2.經(jīng)營(yíng)方案的程序第五階段動(dòng)機(jī)的形成………職責(zé)、任務(wù)的明確化形成動(dòng)機(jī)的要點(diǎn)①起草經(jīng)營(yíng)方案時(shí)，需要全體員工參加，并理解制定方案的宗旨。就對(duì)去年〔上一期〕的反省·改善方法，今年的所實(shí)施的方法等，需要聽取每個(gè)人的意見，增強(qiáng)全體員工意識(shí)。②關(guān)于維修業(yè)務(wù)的具體實(shí)施方法，需要明確各個(gè)員工的職責(zé)，明確責(zé)任及權(quán)限。〈例〉·來(lái)廠促進(jìn)活動(dòng)定期保養(yǎng)工程的來(lái)廠促進(jìn)人員……………○○小李年檢保養(yǎng)工程的促銷宣傳員………………□□小張耗材管理……………………××小王所有顧客車輛的精心維修檢查……………△△小劉等③召開售后效勞部門的