中級經濟師-金融-基礎練習題-新版-第6章信托公司與金融租賃公司-第2節信托公司的經營與管理[單選題]1.信托公司不得開展除同業拆入業務以外的其他負債業務，且同業拆入余額不得超過其凈資產的（（江南博哥））。A.10％B.20％C.30％D.50％正確答案：B參考解析：本題考查信托公司的固有業務。信托公司不得開展除同業拆入業務以外的其他負債業務，且同業拆入余額不得超過其凈資產的20％。[單選題]4.根據《信托公司凈資本管理辦法》的規定，信托公司凈資本不得低于各項風險資本之和的()。A.50％B.70％C.100％D.150％正確答案：C參考解析：本題考查信托公司的資本管理。根據《信托公司凈資本管理辦法》的規定，信托公司凈資本不得低于各項風險資本之和的100％。[單選題]5.在信托業務開展過程中，信托公司面臨的如宏觀經濟風險、政策風險、市場供求風險等屬于()風險。A.操作B.市場C.信用D.合規與法律正確答案：B參考解析：信托公司的業務風險主要包括信用風險、市場風險、操作風險、合規與法律風險。其中，市場風險是指信托公司在業務開展過程中所面臨的市場的整體風險，主要包括宏觀經濟風險(如財政貨幣政策風險、利率風險、經濟周期風險等)、政策風險（突出體現在政府各種經濟和非經濟政策的變化給業務帶來的風險)、市場供求風險等。[單選題]6.《信托公司管理辦法》規定，信托公司如果不能按期開業，可以()。A.申請延期1次，延長期限不得超過3個月B.申請延期1次，延長期限不得超過6個月C.申請延期2次，延長期限不得超過3個月D.申請延期2次，延長期限不得超過6個月正確答案：A參考解析：信托公司設立須經籌建和開業兩個階段。其中，信托公司的籌建期為自批準決定之日起6個月；未能按期籌建的，可申請延期1次，延長期限不得超過3個月。同時，信托公司應當自領取營業執照之日起6個月內開業；不能按期開業的，可申請延期1次，延長期限不得超過3個月。[單選題]7.由于制度和流程不能得到有效執行而導致的金融風險是()。A.流動性風險B.國家風險C.操作風險D.市場風險正確答案：C參考解析：操作風險指在信托業務開展過程中，由于制度和操作流程缺失以及操作不審慎。或者現有制度和流程不能得到有效執行而可能引起的經營風險和損失。[單選題]8.以下不屬于信托產品管理方式的是()。A.信托產品的現場檢查B.受益人大會C.外派人員管理D.委托人大會正確答案：D參考解析：信托產品的管理方式主要有信托產品的現場檢查、受益人大會和外派人員管理。[單選題]9.信托公司會計核算時，()是真正的會計主體。A.委托人B.受托人C.信托公司D.信托項目正確答案：A參考解析：信托公司會計核算的特點主要有:①委托人是真正的會計主體;②信托公司信托業務以信托項目為會計核算主體。[單選題]10.()根據信托公司行業發展的需要，可以調整信托公司注冊資本最低限額A.中國人民銀行B.中國保險業監督管理機構C.中國證券業監督管理機構D.國務院銀行業監督管理機構正確答案：D參考解析：國務院銀行業監督管理機構根據信托公司行業發展的需要，可以調整信托公司注冊資本最低限額。[單選題]11.根據規定，信托公司固有業務不得參與()交易。A.可轉換公司債券(含分離式可轉債申購)B.企業債C.封閉式證券投資基金D.股指期貨正確答案：D參考解析：本題考查證券投資信托業務。2011年，中國銀行業監督管理委員會發布了《信托公司參與股指期貨交易業務指引》，規定信托公司可直接或間接參與股指期貨交易。其中，信托公司固有業務不得參與股指期貨交易；集合信托業務可以以套期保值和套利為目的參與股指期貨交易；信托公司單一信托業務可以套期保值、套利和投機為目的開展股指期貨交易。[單選題]12.信托公司控制信托業務風險的核心在于建立()。A.良好的公司治理機制B.全面風險管理體系C.信托業務風險控制策略D.完善的財務稽核機制正確答案：B參考解析：本題考查信托公司的業務風險防范。信托公司控制信托業務風險的核心在于建立符合公司戰略定位和發展方向的全面風險管理體系。[單選題]13.提取信托賠償準備金和計提資產損失準備金，此項內容屬于以下哪種信托業務風險控制策略？()A.信用風險管理策略B.市場風險管理策略C.操作風險管理策略D.合規與法律風險管理策略正確答案：A參考解析：本題考查信托業務信用風險管理策略的內容。信用風險管理策略：嚴格按照業務流程、制度規定和相應程序開展信托業務，確保決策者充分了解業務涉及的信用風險；對交易對手進行全面、深入的信用調查與分析，形成客觀、翔實的盡職調查報告；嚴格落實擔保等措施，注意對抵(質)押物權屬有效性、合法性進行審查，客觀、公正評估抵押物；提取信托賠償準備金和計提資產損失準備金。[單選題]14.提取信托賠償準備金和計提資產損失準備金屬于()策略。A.信用風險管理B.市場風險管理C.操作風險管理D.合規與法律風險管理正確答案：A參考解析：本題考查信托業務信用風險管理策略的內容。信用風險管理策略：嚴格按照業務流程、制度規定和相應程序開展信托業務，確保決策者充分了解業務涉及的信用風險；對交易對手進行全面深入的信用調查與分析，形成客觀、翔實的盡職調查報告；嚴格落實擔保等措施，注意對抵(質)押物權屬有效性、合法性進行審查，客觀公正評估抵押物；提取信托賠償準備金和計提資產損失準備金。[單選題]15.下列不屬于信托公司的資本管理主要內容的是()。A.注冊資本管理B.有效資本管理C.凈資本管理D.風險資本管理正確答案：B參考解析：信托公司的資本管理主要包括注冊資本管理、凈資本管理和風險資本管理等。[單選題]16.中國銀行業監督管理委員會2007年發布的《信托公司管理辦法》及2015年發布的《信托公司行政許可事項實施辦法》規定：信托公司注冊資本為一次性實繳貨幣資本，最低限額為()億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。A.3B.5C.8D.10正確答案：A參考解析：中國銀行業監督管理委員會2007年發布的《信托公司管理辦法》及2015年發布的《信托公司行政許可事項實施辦法》規定：信托公司注冊資本為一次性實繳貨幣資本，最低限額為3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。[單選題]17.根據《信托公司凈資本管理辦法》，中國銀行業監督管理委員會建立了以()為核心的風險控制指標體系。A.凈資產B.凈資本C.總資產D.總資本正確答案：B參考解析：2010年8月，中國銀行業監督管理委員會發布了《信托公司凈資本管理辦法》，建立了以凈資本為核心的風險控制指標體系，加強信托公司風險監管。[單選題]18.根據《企業年金基金管理辦法》，我國企業年金基金管理的基本模式是()。A.信托B.資產管理C.理財D.托管正確答案：A參考解析：2011年5月開始實施的《企業年金基金管理辦法》確定我國企業年金基金管理以信托為基本模式。[單選題]19.某信托公司風險管理中，控制信托業務風險的核心是()。A.采取有效舉措消滅風險B.建立全面風險管理體系C.借助風險謀職最大收益D.通過套期實現風險對沖正確答案：B參考解析：信托公司控制信托業務風險的核心在于建立符合公司戰略定位和發展方向的全面風險管理體系.[多選題]1.在管理運用或處分信托財產時，我國信托公司可以采取的方式有()。A.買入返售B.出售C.存放同業D.租賃E.以對外借款的目的將信托財產用于質押正確答案：ABCD參考解析：本題考查信托公司管理。信托公司管理運用或處分信托財產時，可以依照信托文件的約定，采取投資、出售、存放同業、買入返售、租賃、貸款等方式進行，但不得以對外借款的目的將信托財產用于質押。[多選題]2.在信托業務中，固有資產的金融產品投資包括()。A.債券B.股票C.貸款D.同業拆借E.證券投資基金正確答案：ABE參考解析：本題考查信托公司的固有業務。固有資產的金融產品投資包括股票、債券、信托產品、證券投資基金及其他金融產品。[多選題]3.根據信托行業特征和信托公司自身特點，除一般風險外，近年來信托公司在開展信托業務時還經常面臨()。A.操作風險B.合規與法律風險C.流動性風險D.展業風險E.聲譽風險正確答案：CE參考解析：本題考查信托公司的業務風險。根據信托行業特征和信托公司自身特點，除一般風險外，近年來信托公司在開展信托業務時還經常面臨流動性風險和聲譽風險。[多選題]4.在信托業務中，固有融資類業務主要包括()。A.債券B.股票C.貸款D.同業拆借E.證券投資基金正確答案：CD參考解析：本題考查信托公司的固有業務。固有融資類業務主要包括貸款、同業拆借、擔保業務以及租賃業務。[多選題]5.信托公司設立須經籌建和開業兩個階段，下列說法正確的有()。A.信托公司的籌建期為批準決定之日起6個月B.未能按期籌建的，可申請延期一次，延長期限不得超過3個月C.信托公司應當自領取營業執照之日起6個月內開業D.不能按期開業的，可申請延期一次，延長期限不得超過3個月E.未能按期籌建的，信托設立即告失敗正確答案：ABCD參考解析：本題考查信托公司設立的階段。信托公司設立須經籌建和開業兩個階段：(1)信托公司的籌建期為批準決定之日起6個月；(2)未能按期籌建的，可申請延期一次，延長期限不得超過3個月；(3)信托公司應當自領取營業執照之日起6個月內開業；(4)不能按期開業的，可申請延期一次，延長期限不得超過3個月。[多選題]6.目前，信托公司的特別許可業務主要有()。A.私人股權投資信托業務B.信貸資產證券化業務C.企業年金信托業務D.證券投資信托業務E.房地產信托業務正確答案：ABC參考解析：本題考查信托公司的特別許可業務。目前，信托公司的特別許可業務主要有：私人股權投資信托業務、信貸資產證券化業務、企業年金信托業務。選項DE屬于信托公司的信托業務，所以不選。[多選題]7.信托公司財務管理的內容主要包括()。A.籌資管理B.資產管理C.資金管理D.成本費用管理E.財務會計報告管理正確答案：BCDE參考解析：本題考查信托公司的財務管理。信托公司財務管理的內容主要包括資產管理、資金管理、成本費用管理、利潤及其分配管理、財務會計報告管理等。[多選題]8.目前，我國信托公司的業務可以分為()。A.信托業務B.流動業務C.固有業務D