PAGEPAGE1工商銀行國內信用證第一篇：工商銀行國內信用證國內信用證服務對象在中國工商銀行深圳市分行開設結算帳戶，需進行國內企業間商品貿易結算，資信良好的公司客戶。功能簡介國內信用證是開證行依照申請人的申請人開出的，憑符合信用證條款的單據支付的付款承諾。其辦理遵循中國人民銀行《國內信用證結算辦法》，使用人民幣進行結算。具有以銀行信用為保證，有利于保障合同的實施、有利于獲得貿易融資、有利于資金周轉、容易解決商業糾紛的優點。申請手續客戶填寫《開立國內信用證申請書》及《開證承諾書》，按信貸流程進行審批后，由有權辦理該業務的支行營業部進行開證處理，開證完成后開證行直接將信用證寄至通知行，通知聯交申請人。如客戶第一次辦理國內信用證開證業務，需與我行簽訂《國內信用證開證合同》。完成時間開證接到客戶申請次日起五個工作日內寄出修改與開證相同通知收到信用證或修改書次日起三個工作日內處理查復收到查詢后第二個工作日前查復付款收到單證次日起五個工作日內付款通知不符點收到單證次日起五個工作日內通知收費標準開證手續費：開證金額的0.15%，最低100元/筆，向開證申請人收取修改手續費：每筆100元，向修改申請人收取增額修改的：對增額部分按開證標準收取，最低100元，不另收修改手續費，向修改申請人收取通知手續費：每筆50元，向受益人收取修改通知手續費：每筆50元，向受益人收取議付手續費：議付單據金額的0.1%，向受益人收取特別提示開證申請人如需進行開證保證金的減免，需需在我分行有資信評級并有授信額度。保證金按以下標準減免：AA級（含）以上：免收AA-級：開證金額10%（含）以上A+、A級：開證金額30%（含）以上A-級：開證金額50%（含）以上BBB級（含）以下：全額經分行信貸評審部批準，A+、A、A-級申請人可酌情減收，但不得減少超過50%。第二篇：國內信用證樣本國內信用證樣本【世貿人才網：國際貿易商務人才門戶更新時間：20XX-12-15】【打印】【關閉】××銀行信用證(正本)2編號：開證日期年月日開戶行申請人全稱受益人全稱地址、郵編地址、郵編帳號帳號開戶行開戶行開證金額人民幣（大寫）￥有效日期及有效地點通知行名稱及行號運輸方式：交單期：分批裝運：允許□不允許□付款方式：即期付款□延期付款□轉運：允許□不允許□議付□貨物運輸起止地：自___至___議付行名稱及行號：最遲裝運日期年___月___日___付款期限：即期□運輸單據日后___天貨物描述：受益人應提交的單據:其他條款:本信用證依據中國人民銀行《國內信用證結算辦法》和申請人的開正申請書開立。本信用證為不可撤銷、不可轉讓信用證，受益人開戶行應將每次提交單據情況背書記開證行地址及郵編：電傳：電話：傳真：編押：開證行簽章注：1.信開信用證一式四聯，第一聯副本；第二聯正本；第三聯副本；第四聯開證通知。用途及聯次應分別印在“信用證”右端括弧內和括弧與編號之間。2.電開信用證一式兩聯，第一聯副本；第二聯開證通知。用途及聯次應按第1點的要求印在各聯上。3.貨物描述、提交的單據等按開證申請書記載。正本信用證背面儀付或付款日期業務編號增額儀付或付款金額信用證金額儀付行名稱備注儀付行或開征行簽章IssueofaDocumentaryCreditBKCHCNBJA08ESESSION:000ISN:000000BANKOFCHINALIAONINGNO.5ZHONGSHANSQUAREZHONGSHANDISTRICTDALIANCHINA開證行DestinationBank:KOEXKRSEXXXMESSAGETYPE:700KOREAEXCHANGEBANKSEOUL178.2KA,ULCHIRO,CHUNG-KO通知行TypeofDocumentaryCredit40AIRREVOCABLE信用證性質為不可撤消LetterofCreditNumber20XXC84E0081/99信用證號碼,一般做單時都要求注此號DateofIssue31G990916開證日期DateandPlaceofExpiry31D991015KOREA失效時間地點ApplicantBank51DBANKOFCHINALIAONINGBRANCH開證行Applicant50DALIANWEIDATRADINGCO.,LTD.開證申請人Beneficiary59SANGYONGCORPORATIONCPOBOX110SEOULKOREA受益人CurrencyCode,Amount32BUSD1,146,725.04信用證總額Availablewith...by...41DANYBANKBYNEGOTIATION呈兌方式任何銀行議付有的信用證為ANYBANKBYPAYMENT,些兩句有區別,第一個為銀行付款后無追索權,第二個則有追索權就是有權限要回已付給你的錢Draftsat42CDAYSAFTERSIGHT見證45天內付款Drawee42DBANKOFCHINALIAONINGBRANCH付款行PartialShipments43PNOTALLOWED分裝不允許Transhipment43TNOTALLOWED轉船不允許ShippingonBoard/Dispatch/PackinginChargeat/from44ARUSSIANSEA起運港Transportationto44BDALIANPORT,P.R.CHINA目的港LatestDateofShipment44C990913最遲裝運期DescriptionofGoodsorServices:45A貨物描述FROZENYELLOWFINSOLEWHOLEROUND(WITHWHITEBELLY)USD770/MTCFRDALIANQUANTITY:20XXTALASKAPLAICE(WITHYELLOWBELLY)USD600/MTCFRDALIANQUANTITY:300MTDocumentsRequired:46A議付單據1.SIGNEDCOMMERCIALINVOICEIN5COPIES.簽字的商業發票五份2.FULLSETOFCLEANONBOARDOCEANBILLSOFLADINGMADEOUTTOORDERANDBLANKENDORSED,MARKED“FREIGHTPREPAID”NOTIFYINGLIAONINGOCEANFISHINGCO.,LTD.TEL:(86)411-3680288一整套清潔已裝船提單,抬頭為TOORDER的空白背書,且注明運費已付,通知人為LIAONINGOCEANFISHINGCO.,LTD.TEL:(86)411-36802883.PACKINGLIST/WEIGHTMEMOIN4COPIESINDICATINGQUANTITY/GROSSANDNETWEIGHTSOFEACHPACKAGEANDPACKINGCONDITIONSASCALLEDFORBYTHEL/C.裝箱單/重量單四份,顯示每個包裝產品的數量/毛凈重和信用證要求的包裝情況.4.CERTIFICATEOFQUALITYIN3COPIESISSUEDBYPUBLICRECOGNIZEDSURVEYOR.由PUBLICRECOGNIZEDSURVEYOR簽發的質量證明三份..5.BENEFICIARY'SCERTIFIEDCOPYOFFAXDISPATCHEDTOTHEACCOUNTEEWITH3DAYSAFTERSHIPMENTADVISINGNAMEOFVESSEL,DATE,QUANTITY,WEIGHT,VALUEOFSHIPMENT,L/CNUMBERANDCONTRACTNUMBER.受益人證明的傳真件,在船開后三天內已將船名航次,日期,貨物的數量,重量價值,信用證號和合同號通知付款人.6.CERTIFICATEOFORIGININ3COPIESISSUEDBYAUTHORIZEDINSTITUTION.當局簽發的原產地證明三份.7.CERTIFICATEOFHEALTHIN3COPIESISSUEDBYAUTHORIZEDINSTITUTION.當局簽發的健康/檢疫證明三份.ADDITIONALINSTRUCTIONS:47A附加指示1.CHARTERPARTYB/LANDTHIRDPARTYDOCUMENTSAREACCEPTABLE.租船提單和第三方單據可以接受2.SHIPMENTPRIORTOL/CISSUINGDATEISACCEPTABLE.裝船期在信用證有效期內可接受3.BOTHQUANTITYANDAMOUNT10PERCENTMOREORLESSAREALLOWED.允許數量和金額公差在10%左右Charges71BALLBANKINGCHARGESOUTSIDETHEOPENNINGBANKAREFORBENEFICIARY'SACCOUNT.PeriodforPresentation48DOCUMENTSMUSTBEPRESENTEDWITHIN15DAYSAFTERTHEDATEOFISSUANCEOFTHETRANSPORTDOCUMENTSBUTWITHINTHEVALIDITYOFTHECREDIT.ConfimationInstructions49WITHOUTInstructionstothePaying/Accepting/NegotiatingBank:781.ALLDOCUMENTSTOBEFORWARDEDINONECOVER,UNLESSOTHERWISESTATEDABOVE.2.DISCREPANTDOCUMENTFEEOFUSD50.00OREQUALCURRENCYWILLBEDEDUCTEDFROMDRAWINGIFDOCUMENTSWITHDISCREPANCIESAREACCEPTED.“AdvisingThrough”Bank57AKOEXKRSEXXXMESSAGETYPE:700KOREAEXCHANGEBANKSEOUL178.2KA,ULCHIRO,CHUNG-KO標簽：信用證樣本信用證國內信用證備用信用證范本http://www.20XX-09-2910:18:34編輯：中國國際航貿網IRREVOCABLESTANDBYLETTEROFCREDITFORMATDATEOFISSUANCE:_______________[Address]RE:CreditNo.__________________WeherebyestablishourIrrevocableStandbyLetterofCreditinyourfavorfortheaccountof___________________________(the“AccountParty”),fortheaggregateamountnotexceeding_________________UnitedStatesDollars($____________),availabletoyouforpaymentatsightupondemandatourcountersat(Location)onorbeforetheexpirationhereofagainstpresentationtousofthefollowingdocument,datedandsignedbyarepresentativeofthebeneficiary:“TheAccountPartyhasnotperformedinaccordancewithanagreementwithus.Wherefore,theundersigneddoesherebydemandpaymentofUSD[Beneficiaryfillsintheamountnottoexceedthefullvalueoftheletterofcredit]”Partialandmultipledrawingsarepermittedhereunder.WeherebyagreewithyouthatdocumentsdrawnunderandincompliancewiththetermsofthisLetterofCreditshallbedulyhonoreduponpresentationasspecified.ThisLetterofCreditshallbegovernedbytheUniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits,1993Revision,InternationalChamberofCommercePublicationNo.500(the“UCP”),excepttotheextentthatthetermshereofareinconsistentwiththeprovisionsoftheUCP,includingbutnotlimitedtoArticles13(b)and17oftheUCP,inwhichcasethetermsofthisLetterofCreditshallgovern.IntheeventofanActofGod,riot,civilcommotion,insurrection,waroranyothercausebeyondourcontrolthatinterruptsourbusiness(collectively,an“InterruptionEvent”)andcausestheplaceforpresentationofthisLetterofCredittobeclosedforbusinessonthelastdayforpresentation,theexpirydateofthisLetterofCreditwillbeautomaticallyextendedwithoutamendmenttoadatethirty(30)calendardaysaftertheplaceforpresentationreopensforbusiness.Allcommissions,expensesandchargesincurredwiththisLetterofCreditarefortheaccountoftheAccountParty.{Note:MustnotetheExpiryDateintheformat}[BANKSIGNATURE]備用信用證詳解及樣本什么是備用信用證，備用信用證的融資性質：備用信用證又稱擔保信用證，是指不以清償商品交易的價款為目的，而以貸款融資，或擔保債務償還為目的所開立的信用證。備用信用證是在美國發展起來的一種以融通資金、保證債務為目的的金融工具。在十九世紀初，美國有關法例限制銀行辦理保函業務，然而隨著各項業務的發展，銀行確有為客戶提供保證業務的需要，因而產生了備用信用證。由此可見，備用信用證就是一種銀行保函性質的支付承諾。在備用信用證中，開證行保證在開證申請人未能履行其應履行的義務時，受益人只要憑備用信用證的規定向開證行開具匯票，并隨附開證申請人未履行義務的聲明或證明文件即可得到開證行償付。備用信用證只適用《跟單信用證統一慣例》（500號）的部分條款。備用信用證有如下性質：1、不可撤銷性。除非在備用證中另有規定，或經對方當事人同意，開證人不得修改或撤銷其在該備用證下之義務。2、獨立性。備用證下開證人義務的履行并不取決于：a.開證人從申請人那里獲得償付的權利和能力；b.受益人從申請人那里獲得付款的權利；c.備用證中對任何償付協議或基礎交易的援引；d.開證人對任何償付協議或基礎交易的履約或違約的了解與否。3、跟單性。開證人的義務要取決于單據的提示，以及對所要求單據的表面審查。4、強制性。備用證在開立后即具有約束力，無論申請人是否授權開立，開證人是否收取了費用，或受益人是否收到或因信賴備用證或修改而采取了行動，它對開證行都是有強制性的。備用信用證（STANDBYL/C）的種類：根據在基礎交易中備用信用證的不同作用主要可分為以下8類：1．履約保證備用信用證（PERFORMANCESTANDBY）——支持一項除支付金錢以外的義務的履行，包括對由于申請人在基礎交易中違約所致損失的賠償。2．預付款保證備用信用證（ADVANCEPAYMENTSTANDBY）——用于擔保申請人對受益人的預付款所應承擔的義務和責任。這種備用信用證通常用于國際工程承包項目中業主向承包人支付的合同總價10%-25%的工程預付款，以及進出口貿易中進口商向出口商支付的預付款。3．反擔保備用信用證（COUNTERSTANDBY）——又稱對開備用信用證，它支持反擔保備用信用證受益人所開立的另外的備用信用證或其他承諾。4．融資保證備用信用證（FINANCIALSTANDBY）——支持付款義務，包括對借款的償還義務的任何證明性文件。目前外商投資企業用以抵押人民幣貸款的備用信用證就屬于融資保證備用信用證。5．投標備用信用證（TENDERBONDSTANDBY）——它用于擔保申請人中標后執行合同義務和責任，若投標人未能履行合同，開證人必須按備用信用證的規定向收益人履行賠款義務。投標備用信用證的金額一般為投保報價的l％－5％（具體比例視招標文件規定而定）。6．直接付款備用信用證（DIRECTPAYMENTSTANDBY）——用于擔保到期付款，尤指到期沒有任何違約時支付本金和利息。其已經突破了備用信用證備而不用的傳統擔保性質，主要用于擔保企業發行債券或訂立債務契約時的到期支付本息義務。7．保險備用信用證（INSURANCESTANDBY）——支持申請人的保險或再保險義務。8．商業備用信用證（COMMERCIALSTANDBY）——它是指如不能以其他方式付款，為申請人對貨物或服務的付款義務進行保證。目前我國外商投資企業日益成為出口的一支重要力量，據統計，“三資”企業對外出口額已占中國出口總額的近六成，隨著國內投資環境逐步完善，外商投資企業在國內的采購、投資逐年增加，形成了對人民幣資金的巨大需求。而國內銀行對外商投資企業的融資持謹慎態度，因為大部分外商投資企業的營運中心在境外，銀行難以準確評價企業的財務狀況，而企業擁有的抵押品如廠房、機器設備等價值不高，變現能力不強，銀行難以提供大額融資。備用信用證，以其巨大的靈活性，簡便的操作性，日益成為外商投資企業重要的融資工具。國際備用信用證慣例：適用的國際慣例：主要包括國際備用信用證慣例（ISP98）或UCP500國際備用信用證慣例ISP98中的部分要點：1.06c.因為備用信用證是獨立的，備用證下開證人義務的履行并不取決于：i.開證人從申請人那里獲得償付的權利和義務；ii.收益人從申請人那里獲得付款的權利；iii.在備用證中對任何償付協議或基礎交易的援引；或iv.開證人對任何償付協議或基礎交易的履約或違約的了解與否。1.06d.因為備用證是單據性的，開證人的義務取決于單據的提示，以及對所要求單據的表面審查。備用信用證樣本（交通銀行的融資性備用信用證樣本）：To:Bankofcommunications,SHENYANGBranchFrom:XYZBANKDate:20XXECEMBER20XXStandbyLetterofCreditWithreferencetotheloanagreementno.20XXHN028(hereinafterreferredtoas“theagreement”)signedbetweenBankofCommunications,SHENYANGBranch(hereinafterreferredtoas“thelender”)andLIAONINGABCCO.,LTD(hereinafterreferredtoas“theborrower”)foraprincipalamountofRMB2,000,000(inwords),weherebyissueourirrevocablestandbyletterofcreditno.810LC040000027Dinthelender'sfavorforamountoftheHONGKONGAABBCCCORPORATIONwhichhasitsregisteredofficeatAS8FL.2SEC.CHARACTERRD.HONGKONGforanamountuptoUNITEDSTATESDOLLARSTHREEMILLIONONLY.(USD3,000,000)whichcoverstheprincipalamountoftheagreementplusinterestaccruedfromaforesaidprincipalamountandotherchargesallofwhichtheborrowerhasundertakentopaythelender.TheexchangeratewillbethebuyingrateofUSD/RMBquotedbyBankofCommunicationsonthedateofourpayment.InthecasethattheguaranteedamountisnotsufficienttosatisfyyourclaimduetotheexchangeratefluctuationbetweenUSDandRMBweherebyagreetoincreasetheamountofthisstandbyL/Caccordingly.PartialdrawingandmultipledrawingareallowedunderthisstandbyL/C.Thisstandbyletterofcreditisavailablebysightpayment.Weengagewithyouthatuponreceiptofyourdraft(s)andyoursignedstatementortestedtelexstatementorSWIFTstatingthattheamountinUSDrepresentstheunpaidbalanceofindebtednessduetoyoubytheborrower,wewillpayyouwithin7bankingdaystheamountspecifiedinyourstatementorSWIFT.AlldraftsdrawnhereundermustbemarkeddrawnunderXYZBankstandbyletterofcreditno.810LC040000027Ddated20XXECEMBER20XX.Thisstandbyletterofiscreditwillcomeintoeffecton20XXECEMBER20XXandexpireon09DECEMBER20XXatthecounterofbankofCommunications,SHENYANGbranch.ThisstandbyletterofcreditissubjecttoUniformCustomsandPracticeforDocumentCredits(1993revision)InternationalChamberofCommercePublicationNo.500.第三篇：國內信用證操作規程附件銀行國內信用證業務操作規程第一章總則第一條為加強我行國內貿易項下信用證業務（以下簡稱國內信用證業務）的風險控制和管理，規范其操作標準和操作流程，從而保障國內信用證業務積極、有序、健康地發展，根據中國人民銀行的有關規定，結合我行實際情況和具體要求，特制定本操作規程。第二條我行各級業務機構在辦理信用證業務中，必須嚴格執行國家的政策、法規及相關規定，并遵照中國人民銀行制定的《國內信用證結算辦法》辦理國內信用證結算業務。第三條本規程所稱國內信用證，是指開證行依照申請人的申請開出的，憑符合信用證條款的單據支付的付款承諾。國內信用證種類包括：即期付款信用證、延期付款信用證、議付信用證。第四條國內信用證為不可撤銷、不可轉讓的跟單信用證，只限于轉賬結算，不得支取現金。第五條各一級分行、二級分行和異地支行辦理國內信用證業務，必須征得總行的批準和授權。各一、二級分行下屬的同城支行及異地支行下屬的支行不得辦理國內信用證業務，必須集中到各一、二級分行和異地支行本部辦理國內信用證業務。—1—第二章開出國內信用證業務第六條開出國內信用證是指我行根據開證申請人的申請，向國內受益人開立的、保證在信用證有效期內、憑符合信用證條款的單據付款的書面承諾。開證行的付款責任是第一性的。第七條開出國內信用證業務應遵守的基本原則：（一）真實性原則：各業務機構開立的信用證，應具有真實的國內貿易背景。嚴禁開立以融資為目的的國內信用證，禁止為逃避監管，采用事后修改信用證期限、金額或將開證金額化整為零等手段，變相開立需經上級機構授權的信用證。不得利用滾動開證的方式開新證、還舊證。（二）風險總量控制原則:開出國內信用證業務具有潛在的風險，各業務機構必須將其風險余額納入嚴格的資產負債比例管理體系，充分考慮本機構的存貸比狀況、資本金及流動性狀況，同時考慮開出國內信用證業務的風險權重并采用資本充足率管理辦法對開出國內信用證業務的風險規模實施監管。（三）統一授信原則:我行辦理開出國內信用證業務納入全行統一授信流程管理，具體按照《銀行公司授信業務放款操作辦法》執行。由信審部門負責信用風險審查，國際業務部控制操作風險。具體方式有：1.綜合授信方式。指業務機構在對開證申請人的經營風險、財務狀況及其與我行業務往來的歷史記錄進行綜合評估的基礎上，免收或減收其開證保證金，給予一定金額、期限一年的授信——2額度用于開出國內信用證的方式。全行各業務機構為申請人開出國內信用證時應盡可能采用綜合授信的方式。具體操作要求如下：（1）對每一開證申請人授信額度的核定，按我行授信流程中的有關評審辦法及規定，經批準后辦理。（2）在綜合授信額度內的每一筆開證，應由國際業務部門逐筆報相應授權人簽字開出；同時，國際業務部應負責信用證業務有關技術、政策等方面的風險防范及處理。（3）業務機構應建立客戶臺賬制度，以監控綜合授信額度的使用，并嚴格執行經核定的授信額度。綜合授信額度的調整需經相應的信用審查委員會批準后方可實施。2.部分授信，部分收取保證金方式。授信額度和保證金兩者之和應不少于開證金額。3.單筆授信方式。申請人在我行無綜合授信額度，或綜合授信額度已用完的，其申請的每筆開證都必須采用單筆授信的方式，根據我行授信流程中的有關評審辦法及規定，經批準后方可辦理。單筆授信額度用完即失效，不循環使用。4.零風險開證方式。以經確認的并為我行所接受的銀行承兌匯票及我行大額存單全額質押等零風險方式開證的，須經信審部門批準后方可辦理。5.收取全額保證金方式。采取逐筆收取100%保證金方式開出國內信用證的，應對開證保證金實行專戶管理，每筆保證金應與信用證一一對應，專款專用，不得挪作他用或提前支取。—3—（四）單筆開證金額超權限授權審批原則1.總行營業部：即期4000萬元，延期20XX萬元。2.一級分行：即期3000萬元，延期1500萬元。3.二級分行和異地支行：即期1500萬元，延期800萬元。各分支行超過上述權限的開證應上報其上級行，經上級行在權限范圍內審批后，方可對外開出。上報材料應包括：●蓋有業務機構行章并明確表述業務機構審查意見的請示報告；●開證申請書、合同復印件；●業務機構的信貸調查報告。第八條開證申請人應具備以下條件：（一）持有國家工商行政管理部門核發的《企業法人營業執照》，并經工商行政管理部門辦理年檢手續。（二）已在開證行開立人民幣基本結算賬戶或一般結算賬戶，是開證行的往來客戶。如果開證申請人是首次申請開證，應向開證行提交營業執照正本復印件及企業簽章、印鑒的樣本，留開證行備查。第九條在開出國內信用證業務時，開證行還應審查以下基本內容：（一）開證申請書和開證申請人承諾書，應詳細列明開證所需的有關資料或作成信用證的全部條款，同時要明確承擔履約付——4款責任和因開證而產生的一切風險和費用。（二）購銷合同。購銷合同中有關貨物名稱、數量、質量、包裝、運輸、保險、檢驗等有關內容及相應的單據要求應體現在開證申請書中。開證申請書注明所開信用證種類應與購銷合同規定一致。（三）開證申請人所蓋公章及法定代表人和/或授權簽字人的簽字和/或蓋章應與我行留底的印鑒相符。（四）信審部門審查和有權審批人同意開證的相關批準文件。第十條國內信用證的開立和通知行的選擇（一）國內信用證的開立采用電開或信開方式。電開信用證：應由開證行通過加押SWIFT報文或加押電傳方式發送通知行。信開信用證：采用《國內信用證結算辦法》規定信用證格式，由開證行加蓋信用證專用章、經辦人名章和經有權簽字人簽字后寄送通知行，同時向通知行另發SWIFTMT799證實電。（二）開證行在選擇通知行時，應遵循以下原則：1.必須在受益人所在地選擇通知行。2.優先選擇受益人開戶行為通知行。如果受益人在聯行和代理行均開有賬戶，則優先選擇聯行為通知行。3.其次選擇聯行為通知行。如果不知受益人開戶銀行，或已知受益人不在開證行的往來銀行開戶，則選擇受益人所在地的聯—5—行為通知行。4.最后選擇代理行為通知行。如果開證行在受益人所在地沒有本系統分支機構，則選擇有信用證業務代理關系的其它銀行分支機構為通知行。第十一條信用證的修改（一）開證申請人提出信用證修改申請時，應提供以下資料：1.信用證修改申請書和信用證修改申請人承諾書。修改申請書要明確注明信用證號、信用證金額、修改內容等要素。修改申請書和承諾書要加蓋預留銀行的印鑒或簽章。2.提交受益人同意修改的書面證明。3.如系增額修改，申請人應交存相當于增額的保證金，并提供相關會計憑證；或信審部門審查和有權審批人同意增額修改的批準文件。（二）開證行應委托原信用證通知行通知信用證修改書，并在信用證修改書中注明本次修改的次數。開立信用證修改的具體要求按照第九條第（一）款辦理。（三）如修改有效期，原有效期加展期不得超過180天；如修改付款期，原付款期加展期不得超過180天。（四）如增額修改，因增額而超出開證行權限時，應向上級行報批，獲準后才可簽發信用證修改書。（五）增加信用證金額或者延長信用證效期或者減少信用證所要求的貨權單據，應落實相關的風險控制措施。——6第十二條來單處理開證行在收到議付行寄交的委托收款憑證、單據及寄單通知書或委托收款行寄交的委托收款憑證、信用證及修改書正本、單據、信用證議付/委托收款申請書、寄單通知書后，應及時核對單據表面與信用證條款是否相符，并在收到單據的次日起5個銀行工作日內決定是否承擔付款責任。第十三條不符點單據的處理與拒付（一）開證行審核單據后發現不符點，應在收到單據的第二天起計五個營業日內以快捷的方式向委托收款行/議付行發出拒付通知，表明憑以拒付的全部不符點，明確說明本行據此拒絕付款；同時必須注明“單據代交單人保管，由交單人承擔一切風險，聽候交單人指示作出處理”。（二）申請人同意付款的，應在來單通知書上簽章確認付款后退開證行。開證行憑此辦理付款或發出到期付款確認書。（三）如申請人不同意付款，或受益人要求退單，開證行應立即將單據退還委托收款行/議付行。第十四條付款及確認付款開證行應在收到單據次日起5個銀行工作日內；或在開證申請人同意接受不符點單據后，依據信用證付款方式進行付款或確認付款：（一）對即期付款信用證項下來單，立即通過委托收款行向受益人付款；—7—（二）對延期付款信用證項下來單，立即向委托收款行或議付行發送到期付款確認書。第十五條登記付款或確認付款事項（一）開證行付款或發出到期付款確認書后，應在信用證留底聯上注明該筆付款或確認付款的日期、編號、金額等要素。（二）如有正本信用證隨單據寄到，還應在正本信用證背面做同樣的批注，以表明該信用證項下受益人應得款項已經支付或已經確認到期支付。第三章受理信用證業務第十六條受理信用證業務包括信用證的通知、審單議付或審單委托收款、索款、催收及考核等內容。第十七條來證審核與通知（一）審查開證行資格與資信1.本系統分支機構開來的信用證，開證行必須是總行授權的能夠辦理國內信用證業務的分支行。對無權經辦國內信用證業務的分支行開立的信用證，原則上應予以退回。2.跨系統銀行的分支機構開來的信用證，開證行必須與我行已經建立國內信用證業務代理關系。對尚沒有建立國內信用證業務代理關系的銀行開來的信用證，原則上不予接受；或在收到信用證的同時，立即向總行申請與開證行建立國內信用證業務代理關系后，可予接受。3.非銀行金融機構和各類信用社開來的信用證，不予接受。——84.資信不佳的銀行開來的信用證，應提醒受益人注意。我行一般不應議付或據以融資。（二）核驗印鑒或密押1.信函方式開立的信用證和信用證修改書，應核驗其簽字和印章。信開信用證或修改書中既有簽章又有密押的，既要核對簽章，又要核對密押。信開方式下，如開證行沒有發出證實電，通知行應立即與開證行聯系，要求其立即發出SWIFTMT799證實電或加押電傳證實。2.以SWIFT或電傳方式開立的信用證或信用證修改書，應核驗其真實性。（三）審查國內信用證的合規性1.提現性質的信用證不可以接受。2.支付貨幣必須是人民幣。3.應明確注明“不可撤銷”和“不可轉讓”字樣。4.付款期限（包括修改后）最長不超過自發運日起計6個月或180天。5.有效期限（包括修改后）不超過自開證之日起6個月或180天。6.應明確注明“依據中國人民銀行《國內信用證結算辦法》和開證申請人的開證申請書開立”的文句。7.信用證及修改書本身應該完整、明確。（四）通知—9—1.信用證或修改書上有密押的，應將正本信用證或正本修改書上的密押涂抹后，再通知受益人。2.在“信用證/修改書通知登記簿”上登記，注明編號、通知日期、受益人名稱等。受益人領取時應在該登記簿上簽字；如郵寄通知，應附有簽退聯，要求受益人簽收后退回。3.受益人首次領取信用證或修改書時，應提供工商營業執照正本復印件并預留簽章。第十八條受理單據（一）議付單據我行作為議付行在受理受益人提交的單據后，按照審單原則，審核單據后，在決定議付時，應在自接單后次日起計五個營業日內向受益人議付貨款。議付時具體要求是：1.信用證為可議付的延期付款跟單信用證。2.我行必須同時是信用證指定的議付行和受益人的開戶行。3.受益人在議付行開立基本結算賬戶或一般結算賬戶。4.有下列情況之一，應拒絕議付或從嚴掌握議付條件：（1）開證行資信不佳者；（2）雖注明“議付”字樣，但屬非延期付款信用證；（3）非本行通知的信用證；（4）單據存在不符點；（5）受益人資信不佳；（6）信用證有軟條款或存在發生糾紛的危險；——10（7）信用證存在不利于收款的其它因素。5.對有不符點的單據決定議付時，應事先以電訊方式告開證行全部不符點，在征得開證行同意接受不符點并收到開證行到期付款確認書后，辦理議付。6.議付行議付信用證后，對受益人具有追索權。議付行應在議付文件中注明，當單據遭到開證行拒付時，議付行將保留向受益人的追索權。到期未獲開證行付款或付款不足的，可向受益人追索議付款項或不足部分。（二）委托收款1.受理受益人提交的單據后，按照審單原則審核單據，并嚴格按照委托人的委托和授權辦理。發現單據存在不符點的，應及時通知受益人改單；仍存在不符點的，應在信用證議付/委托收款申請書上列明。2.應于接單次日5個營業日內將寄單通知書、信用證議付/委托收款申請書隨委托收款憑證、信用證正本、信用證通知書、信用證修改書正本、信用證修改通知書及單據一并郵寄給開證行索要款項。3.委托收款憑證填寫的付款人名稱應為開證行，收款人名稱應為受益人（委托收款項下）或議付行（議付項下）。第十九條寄單索款議付后的單據或委托收款單據，應隨附銀行填制的寄單通知書寄送給開證行，并明確說明已經根據開證行的議付授權向受益—11—人付出對價，或是根據受益人的收款委托向開證行索要款項。寄單通知書上應標明要求開證行付款時撥付頭寸的路線。第二十條催收、入賬及考核（一）對超過合理天數未能收妥的款項，以及短付的款項，應及時向開證行催查或索要。（二）收到開證行支付的信用證項下的款項后，應及時調出議付留底或委托收款留底進行核對，并做入賬處理。（三）收到開證行發來的到期付款確認書后，應調出議付留底或委托收款留底進行核對并歸卷待查。開證行到期支付款項后，再做入賬處理。（四）定期按不同地區、不同收款方式和不同銀行考核信用證項下合理收款天數，并做出考核報告。第四章國內信用證業務內部管理第二十一條管理職能部門總行國際業務部是全行國內信用證業務的日常管理機構，負責對全行業務機構的國內信用證業務進行授權、檢查、指導、監督和管理。第二十二條國內信用證業務的標準化管理（一）辦理國內信用證業務，各行應參照總行制定的標準化格式統一對外操作。（二）各行辦理國內信用證業務所涉及的費用、業務流程、操作規范應按照總行的統一規定執行。——12（三）各行實際國內信用證業務中因確有必要而使用的特定格式應報總行國際業務部備案。第二十三條檔案管理信用證卷宗應一證一卷，及時歸整，按照業務編號順序排列，做到卷宗完整，記錄清楚、明確。結清的卷宗至少保留3年期限。（一）開出信用證業務1.開出信用證時，應在信用證留底背面批注開證日期、開證金額、授信情況等；2.支付信用證款項時，應在信用證留底背面和信用證正本背面記載付款日期、付款金額、付款編號及信用證余額等；3.確認付款時，應在信用證留底背面和信用證正本背面批注確認到期付款日、金額等；4.注銷信用證時，應在信用證留底背面和信用證正本背面記載注銷日期及原因；（二）受理信用證業務1.議付或委托收款卷宗應包括收到的信用證和修改書副本、信用證通知書留底、信用證修改書通知留底、單據復印件以及往來函電留底等資料；2.對已收妥款項的卷宗應與結算入賬憑證留底一起按月裝訂，另卷管理。第二十四條各業務機構處理國內信用證業務時對SWIFT、TELEX系統的使用和維護應實行統一管理，并嚴格按照錄入、復—13—核、授權三級分工負責的方式操作。對外發送的SWIFT、TELEX報文必須有經辦、復核和部門負責人三級簽字才能發出。第二十五條糾紛/案件管理（一）各業務機構應將實際發生的開出/受理國內信用證的糾紛/案例所涉及的全部材料通過其上級行及時統一上報總行國際業務部。（二）國內信用證業務項下發生的國內民事/刑事法律訴訟案件，各行應通過其上級行及時統一上報總行國際業務部備案。（三）總行國際業務部接到國內其它銀行有關糾紛/案件的查詢時，各行應及時上報書面說明材料。（四）上報的案卷材料應包括全套信用證文本、單據及往來函電的復印件。第二十六條專項檢查、考核及定期上報制度（一）總行國際業務部將對業務機構進行定期或不定期的國內信用證業務專項檢查、調研和考核。（二）各業務機構應準確、及時、全面地按照中國人民銀行、銀監會及總行的各項管理規定的要求按月或不定期地書面上報有關材料，并對所報材料的真實性負責。（三）各一級分行應每半年將轄內國內信用證業務的經營情況，包括業務量、融資規模、逾期融資、糾紛案件、內控措施及業務開拓的建議等，寫成專項報告，上報總行。第二十七條各業務機構應于每月10日前或其它規定的期——14限內將國內信用證的統計報表上報總行國際業務部。對于各類臨時性報表，各業務機構應按時完成。第二十八條我行國內信用證業務的會計核算要嚴格按照《銀行各項業務會計核算手續》辦理，各項業務程序必須納入統一的會計科目內進行核算。對于國內信用證業務項下的貿易融資出現的逾期、呆滯、呆賬的賬戶處理須按照總行頒布的有關會計規定辦理。第二十九條處罰措施（一）機構處罰措施：全行各級業務機構如有違反操作規程的有關規定，按情節輕重和損失程度，將分別給予下列處罰：1.警告；2.通報批評；3.取消辦理國內信用證業務的授權。（二）人員處罰措施：對違反本操作規程，造成損失的責任人及有關負責人，根據中國人民銀行及總行的有關規定，給予行政或經濟處罰；觸犯國家法律的，移交司法部門依法處理。第五章附則第三十條各業務機構可根據本操作規程，結合實際情況，制定相應的實施細則，并報總行國際業務部備案。第三十一條本操作規程由銀行總行國際業務部部負責解釋和修訂。第三十二條本辦法自發文之日起正式實施。—15—第四篇：國內信用證試題及答案國內信用證試題一、單選題：1、國內信用證編核押方式采用總行統一規定。國內信用證的(A)由CCBS系統自動加編密押。A．開立、修改、內部調整B.開立、修改、議付、付款C.開立、修改、墊款、議付D.開立、修改、議付、注銷2、經辦行辦理信用證業務時，應按照（A）的原則審核信用證單據。A.單證相符、單單相符、表面相符B.單證相符、單單相符、帳實相符C.單證相符、單單相符D,單單相符、帳實相符3、國內信用證的一般修改及通知收費標準每次為（B）A.100元、100元B.100元、50元C.50元、50元D．按金額的0.15%每次收取4、信用證條款中的四個期限控制公式為（A）A．有效期≥付款期≥交單期≥最遲裝運期.B.付款期≥交單期≥最遲裝運期≥有效期.C.交單期≥最遲裝運期≥有效期≥付款期.D.最遲裝運期≥有效期≥付款期≥交單期.5.通知行應在收到信用證或信用證修改書的次日起()知受益人(B)A．一個營業日內B.三個營業日內C.五個營業日內.D.七個營業日內6.議付行應在收到受益人提供單證的次日起（）內，通知受益人（C）A．一個營業日內B.三個營業日內C.五個營業日內.D.七個營業日內7.開證行收到委托收款行寄交信用證相關資料，審查不符時，應于次日起（Ｃ）內向委托收款行發出不符點通知。（）A．一個營業日內B.三個營業日內C.五個營業日內.D.七個營業日內８、國內信用證的注銷業務辦理在：（A）Ａ.開證行B.通知行C.委托收款行D.議付行9、國內信用證如果已經議付或辦理委托收款，則不能進行信用證修改操作,除了哪些人同意的除外。（B）A、開證人；B、受益人；C、買方10、委托收款行對超過合理天數未能收到的信用證款項，以及短付的款項，應及時向開證行（Ａ）。Ａ、辦理催收Ｂ、發出查詢Ｃ、聯系開證申請人付款贖單11、國內信用證編號長度為幾位（C）A、8位；B、10位；C、16位；D、20XX12、延期付款信用證和議付信用證的付款期限為貨物裝運日后或貨物收據、貨物發運單據簽發日后（不含裝運日和簽發日）定期付款，最長不得超過(D)個月。A.1B.2C.3D.613、下列關于國內信用證辦理和使用要求的表述中，符合支付結算法律制度規定的是(C)A、信用證結算方式可以用于轉賬，也可以支取現金B、開證行應向申請人收取不低于開證金額30%的保證金C、信用證到期不獲付款的，議付行可從受益人賬戶收取議付金額D、申請人交存的保證金和存款賬戶余額不足支付的，開證行有權拒絕付款14、受益人未在信用證有效期內提交單據的，開證行應在信用證逾有效期(A)個月后注銷該信用證。A.1B.2C.3D.615、客戶申請開立國內信用證時，微小企業應按開證金額的（D）交存保證金。A.10%B.30%C.60%D.100%16、4790—１國內信用證開立交易欄位“費用扣劃賬號”輸入時，系統應聯動收費交易（費用扣劃賬號可以與開證行不在同一個機構，但必須在同一個二級分行范圍內），同時系統打印收費憑證，在信用證發送完畢后（A）費用。Ａ、系統自動扣劃B、手工收取C、現金繳費17、國內信用證開證登記簿登記是：（B）A、手工登記B、系統登記18、下面說法中，錯誤的是(B)。A、信用證為不可撤銷憑證B、信用證可以轉讓給他人使用C、信用證只能用于轉賬，不得支取現金D、信用證只適用于國內企業之間商品交易產生的貨款結算19、開證行收到通知行查詢書的（B）營業終了前，啟動“國內信用證查復4790-E-2”交易發出查復事務信息。A、當日B、次日C、三天內20XX內信用證報表包括國內信用證銷記情況統計表、國內信用證業務統計表、國內信用證收費情況統計表和國內信用證業務墊款情況統計表，可通過“公用--9”交易在（C）打印。A、月末B、季末C、月初，季初D、月末，季末二、多選題1、國內信用證機構有下列情況之一的，總行將撤銷其準入資格，強制其退出：（ABCD）A、不符合準入條件，申請國內信用證機構材料弄虛作假，二級分行審查流于形式，蒙蔽過關的；B、從業人員未經過業務培訓或考試不合格或人員配備不能滿足業務需要的；C、辦理國內信用證業務嚴重違規操作并造成資金損失的;D、連續3年未辦理信用證開證或議付業務的。2、信用證(ABDE)等業務須在CLPM系統中進行申請、審批、合同申請審核、額度登錄、貸后管理等各項操作。A.開立B.修改C.通知D.墊款E.議付３、在我行辦理國內信用證開證申請人應具備下列條件：（ＡＢＣＤ）Ａ、申請人在本行開立人民幣基本存款賬戶或一般存款賬戶，并已有良好的信譽往來。Ｂ、以真實合法的商品交易為基礎，并在購銷合同注明以信用證作為結算方式。Ｃ、申請人資信狀況良好，具有到期支付信用證款項的能力。Ｄ、申請人應向銀行出具開證申請書和開證申請人承諾書，開證申請書和承諾書必須詳細列明全部信用證條款及所承擔的履約付款責任。４、開證申請人提出開證申請時應提供（ＡＢＣＤ）的材料。A.《中國建設銀行開立信用證申請書》、B.《開證申請人承諾書》.C.買賣合同正本、擔保證明.D.開戶行需要的其它資料．５、國內信用證的推廣優勢有（ABC）A.促進銀行信用對商業信用的有效監督.B.符合交易各方利益C.具有靈活性.D.信用證業務是國際上通行的結算方式６、國內信用證與銀行承兌匯票的相同點：（ABC）A.既是結算工具，又是短期融資工具B.銀行為第一付款人C.都采取委托收款方式收取款項D都可以背書轉讓７、A公司為鋼鐵行業龍頭企業，是我行重點客戶，已在我行開通高級版網銀。A公司紙質銀行承兌匯票承兌業務量比較大，賬戶余額較多，現金流較大。我行可向其營銷的產品有（ABCDEF）A、國內信用證B、電子商業匯票C、單位人民幣結算卡D、現金管理系統E、支付密碼器F、電子回單柜８、涉及國內信用證開立時CCBS系統操作的交易代碼有：（AE）A：4790B:0169C:1693D:1193E:0077F:4315G:4100H:0088９、國內信用證事務包括（ABCDEFG）A，事務查詢B，事務查復C，到期付款確認D，拒絕議付/不符點通知E，來單通知F，注銷通知G，注銷回復10、哪幾種事務類型的回復，應通過“事務查復”辦理回復（ＡＣＤ）A，事務查詢B，事務查復C，到期付款確認D，拒絕議付/不符點通知E，來單通知F，注銷通知G，注銷回復11、通知行接到信用證正本或信用證修改書時，應認真審查以下內容：（ABC）A、通知行名稱必須確為本行。B、信用證應為本系統內具備信用證準入資格的分支機構或與建設銀行簽訂了信用證業務合作協議的合作銀行開出。C、審核信用證或信用證修改書條款的有效性。D、及時向開證行發出查詢。12、信用證或信用證修改書密押不符或無押、來證內容不完整或不明確等存疑，在未得到開證行查復之前，通知行可向受益人預先做非正式通知，按（ABC）方法處理：A、在通知書、信用證正本或信用證修改書復印件上分別加蓋“來證存疑，暫不生效”戳記后，通知書連同信用證正本或信用證修改書復印件通知受益人，受益人在銀行留存的信用證正本復印件上簽章確認。B、建