精品文檔-下載后可編輯年基金從業(yè)資格考試《私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)》真題匯編22022年基金從業(yè)資格考試《私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)》真題匯編2

單選題（共99題，共99分）

1.在對(duì)電子商務(wù)A公司做財(cái)務(wù)盡調(diào)時(shí)，按照市銷(xiāo)率2倍進(jìn)行估值。A公司全年平臺(tái)銷(xiāo)售8億元，獲得銷(xiāo)售傭金4000萬(wàn)元，稅后凈利潤(rùn)400萬(wàn)元，則該電子商務(wù)公司的估值為（）。

A.800萬(wàn)元

B.28億元

C.16億元

D.8000萬(wàn)元

2.擁有豐富資源的股權(quán)投資基金，能夠幫助被投資企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值，以下幫助被投資企業(yè)獲得后續(xù)融資機(jī)會(huì)的描述，錯(cuò)誤的是（）

A.利用與商業(yè)銀行的關(guān)系,幫助企業(yè)獲得信貸額度

B.利用與其他股權(quán)投資機(jī)構(gòu)的關(guān)系,幫助企業(yè)獲得后續(xù)股權(quán)投資

C.利用與投資銀行的關(guān)系,幫助企業(yè)上市或發(fā)行債券

D.利用與期貨公司的關(guān)系,幫助企業(yè)進(jìn)行大宗商品交易

3.下述行為中，符合股權(quán)投資基金委托募集行為概念的是（）。

A.某基金管理人通過(guò)第三方P2P平臺(tái)完成其發(fā)起的股權(quán)投資基金的募集工作

B.某基金管理人舉辦高凈值投資者會(huì)議并向高凈值投資者推介其發(fā)起的股權(quán)投資基金

C.某基金管理人委托另一家登記的基金管理人募集成立一只股權(quán)投資基金

D.某基金管理人委托取得基金銷(xiāo)售資格且是中國(guó)證券投資基金協(xié)會(huì)的會(huì)員（某商業(yè)銀行），為其募集一只股權(quán)投資基金

4.股權(quán)投資基金進(jìn)行清算的原因是（）。

A.投資項(xiàng)目撤銷(xiāo)IPO計(jì)劃

B.投資項(xiàng)目被上市公司并購(gòu)

C.投資項(xiàng)目從新三板摘牌

D.投資項(xiàng)目都實(shí)現(xiàn)了退出

5.整個(gè)基金資產(chǎn)類(lèi)別中，股權(quán)投資基金屬于（）

A.低風(fēng)險(xiǎn)、低期望收益

B.低風(fēng)險(xiǎn)、高期望收益

C.高風(fēng)險(xiǎn)、低期望收益

D.高風(fēng)險(xiǎn)、高期望收益

6.關(guān)于政府引導(dǎo)基金的描述正確的是（）

A.政府引導(dǎo)基金通常投資于基礎(chǔ)設(shè)施基金

B.政府引導(dǎo)基金通常投資于并購(gòu)基金

C.政府引導(dǎo)基金通常投資于定向增發(fā)投資基金

D.政府引導(dǎo)基金通常投資于創(chuàng)業(yè)投資基金

7.關(guān)于股權(quán)投資基金，正確的說(shuō)法是（）

A.專(zhuān)業(yè)性較差

B.投資期限一般較長(zhǎng)，流動(dòng)性較差

C.投資風(fēng)險(xiǎn)比貨幣市場(chǎng)基金低

D.股權(quán)投資基金的收益較為穩(wěn)定

8.股份有限公司申請(qǐng)股票在全國(guó)中小型企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的條件，表述正確的是（）

A.公司依法設(shè)立且存續(xù)滿(mǎn)一年

B.公司治理機(jī)制健全,合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

C.連續(xù)兩年盈利,最近一年凈利潤(rùn)不低于500萬(wàn)元

D.公司最近12個(gè)月內(nèi)涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?尚未有明確結(jié)論意見(jiàn)的情形

9.關(guān)于基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)，以下表述正確的是（）

A.已分配收益倍數(shù)體現(xiàn)了投資者所投資金的時(shí)間價(jià)值

B.總收益倍數(shù)越高，說(shuō)明基金業(yè)績(jī)?cè)胶?/p>

C.基金在不同時(shí)點(diǎn)計(jì)算的總收益倍數(shù)可能會(huì)有不同的結(jié)果

D.已分配收益倍數(shù)越高，說(shuō)明基金業(yè)績(jī)?cè)胶?/p>

10.基金投資者的投資規(guī)模不能達(dá)到大型基金的門(mén)檻規(guī)模時(shí)，可以借助()間接投資于該大型基金。

A.基金債權(quán)融資

B.股權(quán)投資母基金

C.成長(zhǎng)基金

D.政府引導(dǎo)基金

11.下述關(guān)于股權(quán)投資基金募集機(jī)構(gòu)資質(zhì)的說(shuō)法正確的是()

A.股權(quán)投資資金管理人取得基金銷(xiāo)售資格且注冊(cè)成為中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員后，就可以接受委托從事股權(quán)投資基金募集活動(dòng)

B.商業(yè)銀行取得基金銷(xiāo)售資格后就可以接受委托從事股權(quán)投資基金募集活動(dòng)

C.獨(dú)立基金銷(xiāo)售公司可以自行作為募集機(jī)構(gòu)從事股權(quán)投資基金募集活動(dòng)

D.基金管理人既可以募集其自己發(fā)起設(shè)立的基金，也可以銷(xiāo)售其他基金管理人的產(chǎn)品

12.外幣股權(quán)投資基金是指依據(jù)中國(guó)境外的相關(guān)法律在中國(guó)()設(shè)立,主要以()的基金。

A.境內(nèi)、外幣對(duì)中國(guó)境外的企業(yè)進(jìn)行投資

B.境內(nèi)、人民幣對(duì)中國(guó)境內(nèi)的企業(yè)進(jìn)行投資

C.境外、外幣對(duì)中國(guó)境內(nèi)的企業(yè)進(jìn)行投資

D.境外、人民幣對(duì)中國(guó)境外的企業(yè)進(jìn)行投資

13.關(guān)于基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的基本業(yè)務(wù)規(guī)范，以下說(shuō)法正確的是()

A.股權(quán)投資基金的托管人在任何情況下均不得被委托擔(dān)任同一股權(quán)投資基金的服務(wù)機(jī)構(gòu)

B.基金合同中可以約定由基金管理人以外的個(gè)人或機(jī)構(gòu)支付基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的服務(wù)費(fèi)用

C.基金服務(wù)機(jī)構(gòu)在開(kāi)展服務(wù)業(yè)務(wù)的過(guò)程中，在不影響基金和投資者財(cái)產(chǎn)安全的前提下，可以臨時(shí)挪用基金財(cái)產(chǎn)或投資者財(cái)產(chǎn)

D.基金服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)提供服務(wù)業(yè)務(wù)所涉及的基金財(cái)產(chǎn)和投資者財(cái)產(chǎn)可以不實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理

14.某股權(quán)投資基金認(rèn)繳總額五億元，于基金設(shè)立時(shí)一次繳清。門(mén)檻收益率為8%并按照單利計(jì)算，超額收益為二八模式并不實(shí)行追趕機(jī)制，在不考慮管理費(fèi)、托管和稅收等費(fèi)用的情況下，基金存續(xù)期五年后所有投資退出，基金清算可分配總金額為八億元，則基金管理人與投資者分別獲得分配金額為()

A.管理人分配獲得0.52億元，投資者分配獲得7.48億元

B.管理人分配獲得0.6億元，投資者分配獲得7.4億元

C.管理人分配獲得0.2億元，投資者分配獲得7.8億元

D.管理人分配獲得0.8億元，投資者分配獲得7.2億元

15.關(guān)于股權(quán)投資協(xié)議中的競(jìng)業(yè)禁止條款，表述錯(cuò)誤的是()。

A.目標(biāo)公司高管不得在離職后一段時(shí)期內(nèi)加入與本公司有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的公司

B.目標(biāo)公司不得進(jìn)入?yún)f(xié)議約定的競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)

C.目標(biāo)公司關(guān)鍵員工不得兼職與本公司業(yè)務(wù)有競(jìng)爭(zhēng)的職位

D.目的是為了保證目標(biāo)公司的利益不受損害，從而保障投資人的利益

16.小李、M創(chuàng)業(yè)投資基金分別是X生物科技的天使投資人和A輪投資機(jī)構(gòu)，并享有常見(jiàn)的股東權(quán)利。小李欲出售其持有的部分公司股權(quán)，M基金此時(shí)可以選擇行使的股東權(quán)利可能是()。

A.回售權(quán)

B.第一拒絕權(quán)

C.反稀釋權(quán)

D.拖售權(quán)

17.私募基金管理人未及時(shí)履行信息報(bào)送更新義務(wù)的，以下表述正確的是()

A.在完成相應(yīng)整改要求之前，中國(guó)證券投資基金協(xié)會(huì)將暫停受理該機(jī)構(gòu)的私募基金產(chǎn)品備案

B.一旦私募基金管理人作為異常機(jī)構(gòu)公示，即使整改完畢，至少3個(gè)月后才能恢復(fù)正常機(jī)構(gòu)公示狀態(tài)

C.在完成相應(yīng)整改要求前，中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)將暫停受理該機(jī)構(gòu)的私募基金產(chǎn)品的發(fā)行

D.中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)將其列入異常機(jī)構(gòu)名單，并通過(guò)私募基金管理人公示平臺(tái)對(duì)外公示

18.關(guān)于投資后管理，以下表述錯(cuò)誤的是()

A.通過(guò)項(xiàng)目跟蹤與管控，管理和防范投資風(fēng)險(xiǎn)

B.通過(guò)項(xiàng)目跟蹤與管控，發(fā)現(xiàn)潛在投資項(xiàng)目的投資價(jià)值

C.通過(guò)提供增值服務(wù)，提升被投資企業(yè)自身價(jià)值

D.通過(guò)提供增值服務(wù)，協(xié)助被投資企業(yè)利用資本市場(chǎng)

19.在計(jì)算某基金所投資的A項(xiàng)目層面截至某一時(shí)點(diǎn)的內(nèi)部收益率時(shí)，選取的必備參數(shù)不包括()

A.基金對(duì)A項(xiàng)目歷次出資的時(shí)間和金額

B.投資者對(duì)基金的出資時(shí)間和金額

C.A項(xiàng)目截至該時(shí)點(diǎn)的資產(chǎn)價(jià)值

D.基金在A項(xiàng)目上歷次收到分配的時(shí)間和金額

20.對(duì)于股權(quán)投資基金管理人內(nèi)部控制的構(gòu)成要素中內(nèi)部監(jiān)督的理解正確的是（）

Ⅰ．對(duì)內(nèi)部控制建設(shè)與實(shí)施進(jìn)行不定期監(jiān)督檢查

Ⅱ．對(duì)內(nèi)部控制建設(shè)與實(shí)施進(jìn)行周期性監(jiān)督檢查

Ⅲ．及時(shí)收集與內(nèi)部控制相關(guān)的信息,確保信息在內(nèi)部、外部進(jìn)行有效溝通

Ⅳ．發(fā)現(xiàn)內(nèi)控需求有變化,及時(shí)改進(jìn)更新

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅳ

21.基金管理人進(jìn)行登記并開(kāi)展基金管理業(yè)務(wù)應(yīng)滿(mǎn)足一定的要求，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是()

A.以私募基金管理業(yè)務(wù)為主營(yíng)業(yè)務(wù)的基金管理人，可以同時(shí)兼營(yíng)其他類(lèi)型的基金管理業(yè)務(wù)

B.基金管理人只能為依法設(shè)立的公司和合伙企業(yè)，自然人不能登記為基金管理人

C.兼營(yíng)民間借貸、小額理財(cái)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)等業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)申請(qǐng)成為私募基金管理機(jī)構(gòu)時(shí)，由于業(yè)務(wù)和私募基金的屬性沖突，中國(guó)證券投資基金協(xié)會(huì)對(duì)此存在沖突業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)不予登記

D.基金管理人從業(yè)人員人數(shù)和其內(nèi)部機(jī)構(gòu)的設(shè)置以及內(nèi)部控制制度相匹配，并且應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)數(shù)量的專(zhuān)職高管人員

22.關(guān)于股權(quán)投資基金的投資對(duì)象私人股權(quán)，不包括()

A.未上市企業(yè)股權(quán)

B.上市企業(yè)非公開(kāi)發(fā)行和交易的依法可轉(zhuǎn)換為普通股的優(yōu)先股

C.上市企業(yè)公開(kāi)發(fā)行和交易的普通股

D.上市企業(yè)非公開(kāi)發(fā)行和交易的依法可轉(zhuǎn)換為普通股的可轉(zhuǎn)換債券

23.關(guān)于估值方法中的清算價(jià)值法，下列表述錯(cuò)誤的是()

A.具體步驟包含收集被評(píng)估資產(chǎn)或類(lèi)似資產(chǎn)清算拍賣(mài)相關(guān)的價(jià)格資料進(jìn)行分析驗(yàn)證

B.估算原理是指將企業(yè)拆分為可出售的幾個(gè)業(yè)務(wù)或資產(chǎn)包，然后分別估算變現(xiàn)價(jià)值并加總

C.對(duì)正常可持續(xù)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)一般不采用該方法進(jìn)行估值

D.估值時(shí)通常采用較高的折扣率以保證資產(chǎn)價(jià)值合理體現(xiàn)

24.關(guān)于合伙型股權(quán)投資基金，說(shuō)法錯(cuò)誤的是()

A.基金的有限合伙人不參與投資決策

B.基金的普通合伙人可自行擔(dān)任基金管理人或者委托專(zhuān)業(yè)的基金管理人機(jī)構(gòu)擔(dān)任基金管理人

C.基金的普通合伙人隨基金債務(wù)承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任，有限合伙人以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)基金債務(wù)承擔(dān)責(zé)任

D.基金是獨(dú)立法人主體

25.下列選項(xiàng)中,不屬于回購(gòu)?fù)顺龅?)

A.股權(quán)投資基金購(gòu)買(mǎi)股權(quán)投資基金持有的股份(股權(quán))

B.被投資企業(yè)的員工集體出資購(gòu)買(mǎi)股權(quán)投資基金持有的股份(股權(quán)

C.被投資企業(yè)管理層自籌資金購(gòu)買(mǎi)股權(quán)投資基金持有的股份(股權(quán)

D.被投資企業(yè)控股股東自籌資金購(gòu)買(mǎi)股權(quán)投資基金持有的股份(股權(quán))

26.以下關(guān)于法律盡職調(diào)查，表述錯(cuò)誤的是()。

A.法律盡調(diào)的作用是幫助基金管理人全面地評(píng)估企業(yè)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的合規(guī)性以及潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)

B.法律盡調(diào)關(guān)注重點(diǎn)問(wèn)題包括企業(yè)債務(wù)及對(duì)外擔(dān)保情況、重大合同等

C.法律盡調(diào)關(guān)注重點(diǎn)問(wèn)題包括稅收及政府優(yōu)惠政策

D.法律盡調(diào)更多的是定位于價(jià)值發(fā)現(xiàn)，審查評(píng)估企業(yè)法律方面重要問(wèn)題

27.律師對(duì)申請(qǐng)股權(quán)基金管理人登記的機(jī)構(gòu)出具法律意見(jiàn)書(shū)時(shí)應(yīng)先進(jìn)行充分的盡職調(diào)查，盡職調(diào)查事項(xiàng)可以不包括（??）。

A.調(diào)查申請(qǐng)機(jī)構(gòu)是否兼營(yíng)可能與股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)存在沖突的業(yè)務(wù)

B.統(tǒng)計(jì)申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的高管是否具備基金從業(yè)資格

C.了解申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的股權(quán)結(jié)構(gòu)，是否存在直接、間接外資來(lái)源

D.分析申請(qǐng)機(jī)構(gòu)所申請(qǐng)業(yè)務(wù)應(yīng)適用的自律規(guī)范

28.以下可以保護(hù)投資者不被攤薄的條款是()。

A.競(jìng)業(yè)禁止條款

B.信息披露條款

C.優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)條款

D.回售條款

29.不屬于可申請(qǐng)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格的主體是()

A.證券投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)

B.證券公司

C.商業(yè)銀行

D.財(cái)務(wù)公司

30.以下估值方法中,估值結(jié)果與未來(lái)價(jià)值通常無(wú)必然聯(lián)系的是（）

A.股權(quán)自由現(xiàn)金流貼現(xiàn)法

B.自由現(xiàn)金流貼現(xiàn)法

C.重置成本法

D.前瞻市盈率

31.股權(quán)投資基金管理人履行重大事項(xiàng)臨時(shí)披露義務(wù)中，下述不屬于重大事項(xiàng)信息的是()

A.投資者數(shù)量超過(guò)法律法規(guī)規(guī)定

B.基金托管人的托管費(fèi)率變更

C.基金管理人發(fā)生重大事項(xiàng)變更

D.基金發(fā)生清盤(pán)或清算

32.關(guān)于信托(契約)型股權(quán)投資基金的份額轉(zhuǎn)讓?zhuān)硎鲥e(cuò)誤的是()

A.基金份額持有人轉(zhuǎn)讓份額的，份額受讓人必須是合格投資者

B.基金份額持有人享有依法轉(zhuǎn)讓基金份額的權(quán)利

C.份額轉(zhuǎn)讓完成后，信托(契約)型股權(quán)基金的合格投資者人數(shù)不得超過(guò)200人

D.若基金份額持有人轉(zhuǎn)讓份額，一般須經(jīng)其他基金份額持有人過(guò)半數(shù)通過(guò)

33.關(guān)于投資協(xié)議和投資備忘錄中的估值條款，以下說(shuō)法正確的是()

A.保證股權(quán)投資基金作為投資人對(duì)一些重大事項(xiàng)的一票否決權(quán)

B.股權(quán)投資基金作為投資人投入一定金額的資金可在目標(biāo)公司中獲取相應(yīng)股權(quán)比例

C.保證投資方對(duì)了解的目標(biāo)公司商業(yè)秘密不得泄露

D.保證不會(huì)因公司以更低發(fā)行價(jià)進(jìn)行新一輪融資導(dǎo)致投資人股權(quán)貶值

34.關(guān)于從事股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)的基金管理人，以下說(shuō)法正確的是()

A.不得向投資者承諾保本，也不得承諾最低收益

B.可以向投資者承諾保本，但不得承諾最低收益

C.可以向投資者承諾保本或者承諾最低收益

D.不得向投資者承諾保本，但可以承諾最低收益

35.合伙型股權(quán)投資基金合伙協(xié)議中，應(yīng)約定由()擔(dān)任執(zhí)行事務(wù)合伙人

A.指定合伙人

B.普通合伙人

C.有限合伙人

D.任一合伙人

36.下列關(guān)于股權(quán)投資基金募集機(jī)構(gòu)的表述，正確的是()

A.中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的會(huì)員機(jī)構(gòu)可受基金管理人的委托募集基金

B.募集機(jī)構(gòu)下屬的從業(yè)人員以非公開(kāi)方式向投資者募集基金，不適用于私募基金募集機(jī)構(gòu)的管理辦法

C.股權(quán)投資基金管理人以非公開(kāi)或公開(kāi)方式向投資者募集資金，皆適用于私募基金募集機(jī)構(gòu)的管理辦法

D.基金服務(wù)機(jī)構(gòu)就其參與股權(quán)投資基金募集業(yè)務(wù)的環(huán)節(jié)，同樣適用于私募基金募集機(jī)構(gòu)的管理辦法

37.甲企業(yè)擬認(rèn)購(gòu)某股權(quán)投資基金發(fā)行的產(chǎn)品，除具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力外，還應(yīng)滿(mǎn)足的條件為()

A.總資產(chǎn)不低于3000萬(wàn)元

B.凈資產(chǎn)不低于300萬(wàn)元

C.總資產(chǎn)不低于1000萬(wàn)元

D.凈資產(chǎn)不低于1000萬(wàn)元

38.關(guān)于業(yè)務(wù)盡職調(diào)查，下列表述不屬于其主要內(nèi)容的是()。

A.需了解目標(biāo)公司的市場(chǎng)情況，包括所屬行業(yè)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、市場(chǎng)占有率等等

B.需了解目標(biāo)公司的發(fā)展戰(zhàn)略，包括經(jīng)營(yíng)理念與模式、未來(lái)業(yè)務(wù)目標(biāo)等等

C.需了解目標(biāo)公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)、項(xiàng)目、資源、政策、財(cái)務(wù)及管理等等

D.需了解目標(biāo)公司的股權(quán)是否存在著代持、質(zhì)押、權(quán)屬糾紛等情況

39.關(guān)于業(yè)務(wù)盡職調(diào)查，以下表述正確的是()

A.業(yè)務(wù)盡調(diào)根據(jù)目標(biāo)企業(yè)的不同類(lèi)型與所處的不同階段，側(cè)重調(diào)查點(diǎn)會(huì)有不同

B.業(yè)務(wù)盡調(diào)對(duì)目標(biāo)公司資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)狀況需要充分了解

C.業(yè)務(wù)盡調(diào)主要目的是了解目標(biāo)公司的過(guò)去，全面評(píng)估公司業(yè)務(wù)的合法性與潛在法律風(fēng)險(xiǎn)

D.業(yè)務(wù)盡調(diào)旨在從目標(biāo)公司內(nèi)部獲得第一手資料，并撰寫(xiě)盡職調(diào)查報(bào)告供決策參考

40.（）應(yīng)該對(duì)投資者的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力進(jìn)行評(píng)估，并由投資者書(shū)面承諾符合合格投資者條件。

A.基金管理人、基金托管人

B.基金管理人、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)

C.基金托管人、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)

D.基金業(yè)協(xié)會(huì)、基金管理人

41.下列股權(quán)投資基金投資者中，屬于合格投資者的是()

A.擁有1500萬(wàn)元凈資產(chǎn)的A公司為其員工所設(shè)立的企業(yè)年金

B.總資產(chǎn)為1000萬(wàn)元的B公司，現(xiàn)投資200萬(wàn)元于一只股權(quán)投資基金

C.退休的張先生持有200萬(wàn)元銀行存款，最近三年年均收入均為5萬(wàn)元，現(xiàn)將150萬(wàn)元存款投資于一只股權(quán)投資基金

D.銀行職員李先生持有500萬(wàn)元銀行理財(cái)產(chǎn)品，最近三年年均收入為60萬(wàn)元，現(xiàn)投資50萬(wàn)元于一只股權(quán)投資基金

42.在我國(guó),股權(quán)投資基金行業(yè)的自律規(guī)則不包括()

A.《證券投資基金法》

B.《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》

C.《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》

D.《私募投資基金募集行為管理辦法》

43.關(guān)于股權(quán)投資協(xié)議中的回售權(quán)條款，描述錯(cuò)誤的是()。

A.一般在新老股東之間發(fā)生

B.體現(xiàn)了對(duì)股權(quán)投資方利益的保護(hù)

C.體現(xiàn)了目標(biāo)企業(yè)要求投資方保護(hù)商業(yè)機(jī)密的權(quán)利

D.體現(xiàn)了投資方對(duì)目標(biāo)企業(yè)或大股東回售股權(quán)的權(quán)利

44.以下關(guān)于公司型基金基本稅負(fù)描述錯(cuò)誤的是()

A.基金的自然人投資者以股息紅利形成取得的分配需承擔(dān)雙重征稅

B.基金的公司投資者以股息紅利形式取得的分配需承擔(dān)雙重征稅

C.基金所投項(xiàng)目若通過(guò)并購(gòu)和回購(gòu)等非上市股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式退出，不屬于增值稅征稅范圍

D.基金所投項(xiàng)目上市后通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)退出時(shí)需按照稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求繳納增值稅

45.股權(quán)投資基金的組織形式不包括()

A.公司型

B.信托型

C.公私合營(yíng)型

D.有限合伙型

46.基金管理人委托基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)募集股權(quán)投資基金時(shí)，須書(shū)面簽定銷(xiāo)售協(xié)議并將權(quán)利義務(wù)劃分及其它涉及投資者利益的部分作為基金合同的附件，如基金銷(xiāo)售協(xié)議與作為基金合同附件的關(guān)于基金銷(xiāo)售的內(nèi)容不一致的()

A.基金銷(xiāo)售協(xié)議為準(zhǔn)

B.通過(guò)合同雙方協(xié)定決定

C.以基金合同附件為準(zhǔn)

D.以可行的實(shí)際操作為準(zhǔn)

47.以下有關(guān)股權(quán)投資基金與被投資公司簽署投資協(xié)議主要條款中，董事會(huì)席位條款是()

A.投資人有權(quán)提名董事

B.投資人享有充分的監(jiān)察權(quán)，包括收到提供給公司管理層之所有信息的權(quán)利

C.除非經(jīng)投資人同意，管理層股東不得將其在公司及子公司的股份質(zhì)押或抵押給第三方

D.監(jiān)事會(huì)會(huì)議每半年召開(kāi)一次

48.關(guān)于股權(quán)投資基金合同內(nèi)容的描述，錯(cuò)誤的是()。

A.股權(quán)投資基金合同約定當(dāng)基金合同的內(nèi)容與合伙人之間的其他協(xié)議或文件文件內(nèi)容相沖突的，以股權(quán)投資基金合同為準(zhǔn)

B.在投資者簽署基金合同前，募集機(jī)構(gòu)應(yīng)與投資者簽署《風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)》

C.股權(quán)投資基金合同條款應(yīng)當(dāng)包括信息披露制度

D.股權(quán)投資基金合同中必須約定托管，如約定不托管，則該條款無(wú)效

49.甲基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備的資質(zhì)條件是()

A.在中國(guó)證監(jiān)會(huì)取得基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格，但無(wú)需成為中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員

B.在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)取得基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格，并成為中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員

C.在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)取得基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格，但無(wú)需成為中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員

D.在中國(guó)證監(jiān)會(huì)取得基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格，并成為中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員

50.股權(quán)投資協(xié)議中，關(guān)于排他性條款錯(cuò)誤的是()。

A.一般是投資分單邊選擇權(quán)的條款

B.在排他條款結(jié)束日期后，融資方可以拒絕現(xiàn)有投資方，與其他投資方達(dá)成交易意向

C.排他期間，融資方不能與其他投資方洽談，但融資方子公司可以與其他投資方洽談融資

D.在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，投資方有權(quán)決定是否投資

51.中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)有關(guān)股權(quán)投資基金當(dāng)事人的違法違規(guī)行為進(jìn)行處理。以下不屬于行政處罰措施的是()

A.沒(méi)收違法所得

B.罰款

C.出具警示函

D.警告

52.根據(jù)《私募投資基金募集行為管理辦法》對(duì)風(fēng)險(xiǎn)揭示的相關(guān)規(guī)定，()應(yīng)作為特殊風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)向投資者進(jìn)行披露。

A.股權(quán)投資基金資金損失所涉風(fēng)險(xiǎn)

B.股權(quán)投資基金募集失敗所涉風(fēng)險(xiǎn)

C.基金合同與中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)合同指引不一致所涉風(fēng)險(xiǎn)

D.股權(quán)投資基金資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

53.企業(yè)申請(qǐng)全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌，必須符合的條件是()

A.股權(quán)明晰，實(shí)際控制人是最近兩年沒(méi)有發(fā)生重大變化

B.申請(qǐng)掛牌的企業(yè)業(yè)務(wù)明確，主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，且最近兩年內(nèi)沒(méi)有發(fā)生重大變化

C.申請(qǐng)掛牌的企業(yè)具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力和持續(xù)盈利的能力

D.申請(qǐng)掛牌的企業(yè)有健全的治理機(jī)制，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

54.股權(quán)投資基金對(duì)企業(yè)進(jìn)行估值時(shí)，以下關(guān)于折現(xiàn)現(xiàn)金流法的說(shuō)法正確的是()

A.股權(quán)自由現(xiàn)金流貼現(xiàn)模型中采用的折現(xiàn)率是權(quán)益資本成本

B.現(xiàn)現(xiàn)金流法的基礎(chǔ)是現(xiàn)值原則,未來(lái)現(xiàn)金流的時(shí)間點(diǎn)對(duì)企業(yè)價(jià)值的計(jì)算影響不大

C.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值多用于以早期和成長(zhǎng)階段企業(yè)作為投資標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)投資基金

D.折現(xiàn)現(xiàn)金流法是通過(guò)預(yù)測(cè)企業(yè)未來(lái)的現(xiàn)金流,將企業(yè)價(jià)值定義為企業(yè)未來(lái)支配現(xiàn)金流的總和

55.關(guān)于創(chuàng)業(yè)投資，說(shuō)法正確的是()

A.包含非專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)和個(gè)人從事創(chuàng)業(yè)投資

B.主要投資成熟企業(yè)

C.僅投資發(fā)展早期或中期企業(yè)

D.主要通過(guò)股息紅利的方式獲取收益

56.關(guān)于全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)，以下表述錯(cuò)誤的是()

A.該系統(tǒng)是全國(guó)性的證券交易場(chǎng)所

B.該系統(tǒng)是國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的

C.該系統(tǒng)俗稱(chēng)“新三板”

D.在該系統(tǒng)掛牌股份轉(zhuǎn)讓不屬于股權(quán)投資基金的退出方法

57.股權(quán)投資基金隨目標(biāo)企業(yè)的盡職調(diào)查內(nèi)容不包括（）

A.業(yè)務(wù)盡調(diào)

B.估值

C.財(cái)務(wù)盡調(diào)

D.法律盡調(diào)

58.《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》明確對(duì)股權(quán)投資基金行業(yè)開(kāi)展行業(yè)自律的是()。

A.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

B.中國(guó)股權(quán)投資基金協(xié)會(huì)

C.中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)

D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

59.根據(jù)《合伙企業(yè)法》，對(duì)有限合伙型基金的設(shè)立條件描述錯(cuò)誤的是()

A.有限合伙人可以用貨幣、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)或勞動(dòng)作價(jià)出資

B.有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所

C.有書(shū)面合伙協(xié)議

D.有限合伙企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)由一個(gè)普通合伙人

60.關(guān)于股權(quán)投資基金行業(yè)自律組織的作用，說(shuō)法錯(cuò)誤的是()

A.促進(jìn)會(huì)員忠實(shí)履行受委托義務(wù)和社會(huì)責(zé)任

B.對(duì)違法違規(guī)的市場(chǎng)主體采取行政處罰

C.履行行業(yè)自律管理，促進(jìn)行業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)

D.提供行業(yè)服務(wù)，提高行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

61.關(guān)于公司在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌要求中，以下表述錯(cuò)誤的是()

A.股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合理

B.業(yè)務(wù)明晰，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力

C.公司進(jìn)行了股改的，存續(xù)期從股改確認(rèn)完成時(shí)計(jì)算

D.公司須依法設(shè)立并存續(xù)滿(mǎn)兩年

62.關(guān)于股權(quán)投資基金風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)提示的風(fēng)險(xiǎn)，屬于特殊風(fēng)險(xiǎn)的是()

A.基金未托管風(fēng)險(xiǎn)

B.基金運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

C.稅收風(fēng)險(xiǎn)

D.資金損失的風(fēng)險(xiǎn)

63.下列機(jī)構(gòu)中,不符合股權(quán)投資基金管理人的組織形式規(guī)范的是（）

A.創(chuàng)業(yè)投資管理股份有限

B.股權(quán)投資管理有限

C.資產(chǎn)管理合伙企業(yè)

D.個(gè)人獨(dú)資企業(yè)

64.關(guān)于股權(quán)投資基金管理人未按規(guī)定備案首只私募基金產(chǎn)品而被注銷(xiāo)管理人登記的后果,說(shuō)法正確的是()

A.應(yīng)由中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)進(jìn)行紀(jì)律處分

B.應(yīng)將該管理人移送證監(jiān)會(huì)處理

C.若因真實(shí)業(yè)務(wù)需要,可按要求重新申請(qǐng)私募基金管理人登記

D.應(yīng)注銷(xiāo)該管理人的法律主體資格

65.某目標(biāo)企業(yè)的其他股東在對(duì)外出售股權(quán)是作為老股東的股權(quán)投資人在同等條件下可以先于其他投資人購(gòu)買(mǎi)，這是投資協(xié)議中的()的約定

A.董事會(huì)席位條款

B.保護(hù)性條款

C.第一拒絕權(quán)條款

D.排他性條款

66.關(guān)于股權(quán)投資基金投資者適當(dāng)性匹配，以下說(shuō)法正確的是()

A.風(fēng)險(xiǎn)承受能力最低類(lèi)別的普通投資者不得購(gòu)任何等級(jí)的基金產(chǎn)品

B.C5型普通投資者可以認(rèn)定為專(zhuān)業(yè)投資者

C.C5型普通投資者可以購(gòu)買(mǎi)所有風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的基金產(chǎn)品

D.普通投資者主動(dòng)要求購(gòu)買(mǎi)與之風(fēng)險(xiǎn)承受能力不匹配的基金產(chǎn)品，基金銷(xiāo)售程序不變

67.在杠桿收購(gòu)基金的融資渠道中，夾層資本相比銀行貸款()。

A.優(yōu)先級(jí)低、成本高

B.優(yōu)先級(jí)高、成本低

C.優(yōu)先級(jí)高、成本高

D.優(yōu)先級(jí)低、成本低

68.某公司注冊(cè)資本100萬(wàn)元，某投資人擬投資100萬(wàn)元人民幣，占公司2%的股份，公司投后估值為()

A.5000萬(wàn)元

B.500萬(wàn)元

C.2000萬(wàn)元

D.200萬(wàn)元

69.關(guān)于股權(quán)投資基金母基金與股權(quán)投資基金的比較，以下表述錯(cuò)誤的是()

A.兩者適合不同風(fēng)險(xiǎn)偏好的投資者，股權(quán)投資基金更追求穩(wěn)定回報(bào)，股權(quán)投資母基金更追求超高回報(bào)

B.股權(quán)投資母基金投資多只基金，投資實(shí)現(xiàn)多樣性，對(duì)投資者而言，風(fēng)險(xiǎn)分散度優(yōu)于單一股權(quán)投資基金

C.股權(quán)投資母基金主要投資標(biāo)的是股權(quán)投資基金，股權(quán)投資基金主要投資標(biāo)的是企業(yè)非公開(kāi)發(fā)行和交易股權(quán)

D.股權(quán)投資母基金享有投資機(jī)會(huì)優(yōu)勢(shì)，投資者可通過(guò)投資股權(quán)投資母基金的方式間接投資優(yōu)秀的股權(quán)投資基金

70.股權(quán)投資基金的全程為私人股權(quán)投資基金(PrivateEquityForid),其中私人股權(quán)的含義是()

A.非公開(kāi)發(fā)行和交易的股權(quán)

B.個(gè)人持有的股權(quán)

C.通過(guò)收購(gòu)獲得的股權(quán)

D.上市公司流通股

71.股權(quán)投資基金管理人不應(yīng)()

A.委托銷(xiāo)售私募基金時(shí)，自行或委托第三方，對(duì)股權(quán)投資基金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)

B.自行銷(xiāo)售私募基金時(shí)，采取問(wèn)卷調(diào)查等方式，對(duì)投資者的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評(píng)估

C.向投資者承諾投資本金不受損失

D.通過(guò)傳播媒體向特定對(duì)象進(jìn)行宣傳

72.股權(quán)投資基金組織形式中，具有獨(dú)立法人實(shí)體地位的是()

A.有限責(zé)任公司型基金和股份有限公司型基金

B.有限合伙型基金和信托(契約)型基金

C.信托(契約)型基金和股份有限公司型基金

D.有限責(zé)任公司型基金和有限合伙型基金

73.某股權(quán)投資基金管理人根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍之內(nèi)，突出體現(xiàn)的內(nèi)部控制構(gòu)成要素是()

A.控制活動(dòng)

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.內(nèi)部監(jiān)督

D.內(nèi)部環(huán)境

74.投資后管理中，股權(quán)投資基金獲得被投資企業(yè)董事會(huì)席位后，可以()。

A.決定公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案

B.派代表?yè)?dān)任公司董事

C.批準(zhǔn)公司章程的修改

D.決定公司清算

75.關(guān)于股權(quán)投資基金的法律盡職調(diào)查，不屬于其主要內(nèi)容的是（）

A.確認(rèn)目標(biāo)公司的合法成立和有效存續(xù)

B.評(píng)估企業(yè)的歷史經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及未來(lái)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

C.充分了解目標(biāo)企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)/資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)狀況和法律狀態(tài)

D.核查目標(biāo)公司所提供文件資料的真實(shí)性/準(zhǔn)確性與完整性

76.關(guān)于相對(duì)估值法與折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法的區(qū)別，下列表述正確的是()

A.相對(duì)估值法以完整的財(cái)務(wù)信息為基礎(chǔ)

B.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法更新反映市場(chǎng)目前的狀況

C.相對(duì)估值法主觀因素較少

D.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法的假設(shè)較少

77.以下內(nèi)容屬于股權(quán)投資基金合伙協(xié)議必備條款的是()

Ⅰ．合伙人的權(quán)利義務(wù)

Ⅱ．管理方式

Ⅲ．托管事項(xiàng)

Ⅳ．信息披露制度

A.Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

78.從投資后管理角度，對(duì)處于市場(chǎng)擴(kuò)張階段的企業(yè)，()通常不能反映出企業(yè)的成長(zhǎng)速度。

A.應(yīng)收賬款金額

B.新拓展市場(chǎng)區(qū)域

C.營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)設(shè)

D.銷(xiāo)售增長(zhǎng)率

79.關(guān)于清算的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()

A.解散清算，即企業(yè)股東自主啟動(dòng)清算程序來(lái)解散被投資企業(yè)

B.清算組在催告?zhèn)鶛?quán)人申報(bào)債權(quán)的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)調(diào)查和清理公司的財(cái)產(chǎn)

C.人民法院裁定宣告公司破產(chǎn)后，清算組應(yīng)當(dāng)繼續(xù)推進(jìn)清算事務(wù)的進(jìn)行

D.調(diào)查和清理公司財(cái)產(chǎn)的工作主要由清算組進(jìn)行

80.公司型股權(quán)投資基金在進(jìn)行解散清算時(shí)，分配順序在基金投資者投資本金之后的一項(xiàng)時(shí)()

A.業(yè)績(jī)報(bào)酬

B.基金所欠稅款

C.公司債務(wù)

D.清算費(fèi)用

81.股權(quán)投資基金盡職調(diào)查的核心內(nèi)容為()。

A.風(fēng)險(xiǎn)控制

B.財(cái)務(wù)盡調(diào)

C.業(yè)務(wù)盡調(diào)

D.法律盡調(diào)

82.()多用于以成長(zhǎng)和成熟階段企業(yè)作為投資標(biāo)的中后期創(chuàng)投基金和并購(gòu)基金。

A.經(jīng)濟(jì)增加法

B.相對(duì)估值法

C.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法

D.清算價(jià)值法

83.以下屬于股權(quán)投資基金托管機(jī)構(gòu)職責(zé)的是()

A.按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作

B.根據(jù)托管協(xié)議，保障基金保值增值

C.下達(dá)基金投資指令

D.基金份額的銷(xiāo)售與備案

84.關(guān)于基金的份額拆分,以下說(shuō)法正確的（）。

A.基金可以通過(guò)份額拆分突破合格投資者額標(biāo)準(zhǔn),是募集行為上的金融創(chuàng)新,應(yīng)進(jìn)行更大范圍推廣

B.機(jī)構(gòu)不得以份額拆分為目的購(gòu)買(mǎi)基金,但個(gè)人投資者不受限制

C.基金不能通過(guò)份額拆分突破合格投資者標(biāo)準(zhǔn)

D.與收益權(quán)拆分不同,份額拆分更早的約定了投資者的權(quán)益,因此應(yīng)鼓勵(lì)進(jìn)行份額拆分而不是收益權(quán)拆分

85.在公司型基金合同中，需要規(guī)定基金的組織形式為有限責(zé)任公司或（）

A.非盈利組織

B.股份有限公司

C.合伙企業(yè)

D.有限合伙企業(yè)

86.關(guān)于投資者風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,表述錯(cuò)誤的是()

A.投資者應(yīng)當(dāng)以書(shū)面形式承諾其符合合格投資者標(biāo)準(zhǔn)

B.投資者風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力發(fā)生重大變化時(shí),可主動(dòng)申請(qǐng)對(duì)自身風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力進(jìn)行重新評(píng)估

C.同一私募基金產(chǎn)品的投資者持有期間超過(guò)3年后,必需再次進(jìn)行投資者風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在投資者自愿的前提下獲取投資者問(wèn)卷調(diào)查信息

87.關(guān)于基金組織形式，投資者可通過(guò)()對(duì)基金重大事項(xiàng)或重大投資進(jìn)行決策。

A.設(shè)置有投資咨詢(xún)委員會(huì)的合伙型基金

B.設(shè)置有合伙人會(huì)議的合伙型基金

C.由基金管理人受托管理的的信托(契約)型基金

D.設(shè)置有股東大會(huì)(股東會(huì))的公司型基金

88.股權(quán)投資基金投資者可以從基金收益分配中獲得()

Ⅰ．本金

Ⅱ．投資收益

Ⅲ．管理費(fèi)

Ⅳ．業(yè)績(jī)報(bào)酬

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

89.根據(jù)《企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》,創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)2年以上的，可以按照其()的70%的股權(quán)持有滿(mǎn)2年的當(dāng)年,抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應(yīng)納稅所得額。

A.總資產(chǎn)

B.凈利潤(rùn)

C.凈資產(chǎn)

D.投資額

90.目前我國(guó)股權(quán)投資基金合格投資者標(biāo)準(zhǔn)，表述錯(cuò)誤的是()

A.具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)