智能化財務分析系統專業版一、分析亮點1.實現利潤及經營業績通過多指標的互相關系并運用原因窮盡法來分析企業利潤的穩定性，評價企業的經營業績和經營戰略2.

成本費用支出合理性從收入、成本、費用、利潤四者之間的互相關系等多種角度來判斷企業成本、費用支出的合理性，可以有效防止就成本論成本、就支出論支出狀況發生3.

資金健康狀況通過營運資本、現金支付能力、營運資金需求三者之間的互相關系，從經營活動、投資活動、融資活動三個環節，來綜合、動態的判斷企業的資金缺口，判斷企業經營的協調性，判斷企業資金的健康狀況4.

現金流及造血功能通過現金流量的穩定性、協調性、充足性、有效性四個特性的分析，從不一樣角度判斷企業的造血能力和可持續發展能力，揭示企業可自由動用的現金凈流量5.

發展潛力通過精確計算可動用資金總額、挖掘節省資金額來確定企業可用來投資新項目的資金額度6.

資產構造通過增產沒有、增產增收沒有、增收增利沒有、增利增效沒有、增效增債沒有等五個方面的連環設問和判斷，窮盡多種組合狀況，得出資產構造與否合理或向合理轉化的基本判斷7.

營運能力從收入、成本、存貨、應收、應付款等五個方面之間的關系來評價企業的營運能力，揭示企業營業周期的長短，加速周轉的潛力8.

償債能力從動態的、發展的、精確計算的角度，判斷企業的償債能力，確定企業負債經營的可行性，精確獲得企業能否按期還債、能否增長新債9.

盈利能力從內外資產的盈利能力的比較、實際借款利率與盈利水平的比較，來評價企業盈利能力的高下和盈利能力的可接受程度10.經營風險通過企業整體的盈虧平衡點和營業安全水平的計算，來精確判斷企業經營風險的大小二、軟件特色易學易用安裝簡便，學習輕易，使用輕易，界面友好，兼容性強。可運用國際通用的EXCEL表等多種形式引入報表數據，自動生成幾頁到幾百頁不等的圖文并茂分析匯報成果靈活多變分析匯報可以WORD文檔輸出，可以做到數據變，圖表變，文字跟著變，并可根據企業實際需要使用者對文檔進行任意編輯修改。多視角、多角度分析比較可根據企業實際需要選擇分析視角，進行同期比、預算比、變化比、合計比等多角度的分析，并且可以迅速實現跨季度合計分析，迅速有效地實現多企業間的比較分析匯報的格式、內容、框架可自定義分析人員可根據自己的需要自由定制分析內容、分析匯報格式和分析圖表。各類數據迅速靈活導入三張主表等通用表可采用智能導入方式，一分鐘完畢數據導入；常用明細表可采用復制粘貼報表格式功能，迅速實現分析用表和顧客個性化的明細報表的一一對應，并可將其保留為永久性模版，供后來隨時調用和智能導入；項目繁多、構造復雜的綜合報表，可采用系統提供的自定義導入措施，并可對報表進行行列轉換，靈活導入不一樣企業不一樣步期不一樣數據的報表，并可將其保留為模板長期使用，再次導入時，只需打開模板，變換時間，便可迅速導入數據；除可以導入完整的個性化報表之外，也可根據企業的實際狀況，僅導入分析所需的部分數據。對收入、成本、費用、毛利等明細項目的分析內容，均可進行如下八個角度的篩選占比最大的X個；占比超過X％；增長率最快的X個；增長率最慢的X個；增長率高于X％；增長率低于X％；絕對值高于X萬元；絕對值低于X萬元圖表自定義通過自定義指標功能，可增長常用指標以外的企業個性化的分析指標，指標計算時可選用三張主表和各明細表的任意時期的任意項目。通過自定義表功能，可增長有企業自己特色的分析指標表和考核表，迅速生成包括原值、增長率、占比、差額等多項指標值的分析表。軟件零維護智能化分析軟件，由于分析項目智能匹配、分析過程自動進行、分析匯報自動生成，一次實行，便可終身使用，不存在象核算軟件那樣頻繁的、大量的初始化工作和實行維護工作，需要升級的只是不停提高水平、增長內容的分析思緒和分析措施集團經營分析系統假如說集團財務分析處理方案重要基于主表的集團財務分析與控制方案的話，那么集團經營分析處理方案，便是基于集團整體收入、成本、利潤、資金、資產以及量本利分析、敏感性分析等管理會計分析的處理方案。集團經營分析除了包括集團財務分析的重要內容之外，還包括如下功能：一、分析用表《集團經營分析系統》除了對三張主表進行分析之外，還可對如下明細表進行：1.

利潤表（包括預算數）2.

資產負債表3.

現金流量表4.

營業費用表5.

財務費用表6.

管理費用表7.

營業外收支明細表8.

其他業務收支明細表9.

投資收益表10.

主營業務稅金及附加表11.

產品銷售明細表12.

產品生產成本明細表13.

產品生產成本預算明細表以上報表已經設計到系統之中，假如顧客有其他重要的表要分析，顧客可以借助于自定義功能自行設置和添加。

二、分析內容分析內容內容闡明收入分析1）集團企業收入分析；2）各單位主營業務收入變化狀況：3）各單位對集團企業收入的奉獻；4）分單位收入構成分析；5）各單位收入增長對集團企業收入增長的奉獻；6）產品（行業）收入的變化分析；7）各產品收入對集團企業主營業務收入的奉獻分析：8）各個產品收入增長對集團企業收入增長的奉獻分析；9）分產品收入變動的影響原因分析；10）產品生命周期分析。成本分析1）集團企業總成本變化分析；2）成本構造比較分析，3）各成本項目占總成本和總收入的比例變化分析；3）主營業務成本變化分析；4）主營業務成本占收入比例的變化分析；5）分單位主營業務成本變化狀況比較分析；5）分產品（行業）主營業務成本變化分析；6）產品總成本變化分析；7）產品成本變化的原因分析；8）單位成本變化原因分析。利潤分析1）集團企業毛利及毛利率分析；2）各單位毛利及毛利率分析；3）各個單位毛利對集團企業毛利的奉獻分析；4）分產品毛利及毛利率分析；5）各產品毛利對集團企業毛利的奉獻分析；6）集團企業營業利潤分析；7）各單位營業利潤分析；8）各單位對集團企業營業利潤的奉獻分析；9）主營業務的盈利能力分析；10）集團企業實現利潤分析；11）各單位實現利潤比較分析。管理費用分析集團管理費用的變化分析；分單位管理費用變化分析；分項目管理費用變化分析。營業費用分析1）集團企業營業費用的變化分析；2）分單位營業費用的變化分析；3）分項目營業費用的變化分析。財務費用分析1）集團企業財務費用的變化分析；2）各單位財務費用的變化分析；3）分項目財務費用的變化分析；4）利息支出的變化狀況分析。主營業務稅金及附加分析1）集團企業主營業務稅金及附加變化分析；2）重要產品稅金及附加變化狀況分析；3）不一樣稅種稅金變動對主營業務稅金及附加的影響分析；4）各單位稅金增減變化狀況分析。其他業務收支分析1）其他業務收入變化分析；2）分單位其他業務收入變化分析；3）其他業務支出變化分析；4）分單位其他業務支出變化分析；5）其他業務利潤變化分析；6）分單位其他業務利潤變化分析。投資收益分析1）集團企業投資收益的變化分析；2）各單位投資收益的變化分析；3）分項目投資收益的變化分析。營業外收入支出分析1）集團企業營業外收入變化狀況分析；2）集團企業營業外支出變化狀況分析；3）集團企業營業外利潤變化狀況分析。成本習性分析1）集團企業成本構成的習性分析；2）集團企業成本習性的變化狀況分析；3）各單位成本構成習性分析；4）各單位成本習性的變化狀況分析；5）成本費用項目習性判斷分析；6）集團企業成本可控不可控狀況分析；7）集團企業成本的可控性變化分析；8）各單位成本可控不可控狀況分析；9）各單位成本可控性變化狀況分析；10）成本費用項目的可控與不可控狀況分析。盈虧平衡分析1）集團企業盈虧平衡點計算；2）集團企業盈虧平衡點變化分析；3）集團企業邊際利潤率分析；4）各單位盈虧平衡分析：5）各單位盈虧平衡點分析；6）各單位邊際利潤率分析；7）產品盈虧平衡點計算；8）各產品邊際奉獻和奉獻率分析。營業安全水平分析1）集團營業安全水平分析；2）各單位的營業安全水平分析；3）各產品的營業安全水平分析。敏感性分析1）各單位收入變化對集團企業收入變化的影響程度分析；2）各產品收入變化對集團企業收入變化的影響程度分析；3）收入、成本變化對盈虧平衡點的敏感性分析：4）產品盈虧平衡點變化及敏感性分析；5）毛利的敏感性分析；6）營業利潤的敏感性分析。財務預警分析1）財務危機預警分析；2）資金狀況預警分析；3）虧損預警；4）異常波動警示分析三、應用示例（一）

導入明細表數據可導入或寫入要分析的多種明細表數據。（二）

進行單個企業分析進行單個企業的有關內容分析。（三）

進行集團企業分析進行集團企業的有關分析，可選擇要一起進行分析的集團企業下屬單位。

（四）進行成本習性分析（五）

差異分析進行成本差異分析。

（六）

營業利潤敏感性分析如下為軟件分析自動生成的營業利潤敏感性分析的部分內容。1、營業毛利敏性分析A集團企業營業毛利敏感性分析表

注1：變化率為0%的列為分析期毛利。注2：假設在主營業務收入變化時主營業務成本率和營業稅率保持不變；在主營業務成本和稅金變化時收入保持不變。

從上表可以看出，在主營業務成本率和主營業務稅率不變的狀況下主營業務收入的變化會引起毛利等比例變化。在主營業務收入不變狀況下，主營業務成本上升5%，將使主營業務毛利下降13.33%，主營業務成本下降5%，將使主營業務毛利上升13.33%；主營業務稅金上升5%，將使主營業務毛利下降1.67%，主營業務稅金下降5%，將使主營業務毛利上升1.67%。1.67%。

2、集團營業利潤敏感性分析

A集團企業營業利潤敏感性分析表()

注1：變化率為0%的列為分析期營業利潤。

注2：假設在總收入變化時總變動成本以同比例變化，其他項目保持不變。 上表表明，營業利潤對總固定成本的變化最為敏感，敏感系數為-2.75(計算措施為=-13.75%/5%)。也是說總固定成本增1%，營業利潤便下降2.75%。營業利潤對總收入的變化也比較敏感，總收入上升1%，營業利潤會提高1.25比較不敏感的是其他業務利潤。在其他條件不變的狀況下，假如{[A集團企業]的總收入上升5%，營業利潤便上升6.25%，總收入上升10%營業利潤便上升12.5%;相反，假如總收入下降5%營業利潤便下降6.25%，當總收入下降%，即下降到1300元如下時，[A集團企業]便會出現虧損。假設其他條件不變，只有總變動成本發生變化，當[A集團企業]總變動成本上升36.36%，即上升到1500元時，[A集團企業]便會出現虧損。相反，假如使[A集團企業]總變動成本下降5%，則會使營業利潤上升13.75%，下降10%營業利潤會上升25.5%。同樣假設其他條件不變，只有總固定成本發生變化。假如讓[A集團企業]總固定成本上升200%，即上升到600元，則[A集團企業]便會出現虧損。相反，假如可以使[A集團]的總固定成本合計下降5%，則會使營業利潤上升2.5%，下降10%則使銷售利潤上升5%。3、產品銷售利潤的敏感性分析

[A產品]利潤敏感性分析表([時間])

注：變化率為0的列的數值為分析期產品利潤。

從上表可以看出，在其他條件不變的狀況下，[A產品]的銷售數量上升5%，虧損便減少15%，當銷售數量上升33.33%，即超過333件時,產品扭虧為盈。相反，假如產品銷量下降5%虧損便上升15%，下降10%虧損便上升30%。在其他條件不變、讓銷售單價發生變化，假如可以使[A產品]的銷售單價上升5%，虧損便會下降30%；假如可以使銷售單價上升16.67%，即上升到140元，[A產品]便實現扭虧為盈。同樣假設其他條件不變，只固定成本合計發生變化，假如讓[A產品]的固定成本合計下降5000元，下降到15000元，[A產品]便可實現扭虧為盈。A8可以從事那些詳細工作

從其目前提供的分析內容和分析功能來看，它已經完全可以滿足顧客在數據分析方面的多種需求。現將有關功能：財務分析功能經營分析功能管理會計分析功能集團整體分析功能財務風險預警和異常狀況警示匯報分析內容、措施、匯報自定義功能集團財務風險預警系統集團財務風險預警系統，是在《集團財務分析系統》和《智能化財務風險預警系統》分析內容基礎之上，根據集團企業財務分析和風險預警的需要，整合形成的面向集團企業尤其是有個性應用規定的集團企業的新產品。重要包括如下功能：1．單個企業角度財務分析該功能和《智能化財務分析系統A3》的功能基本相似，是從十多種方面對企業的經營和財務狀況進行分析，生成圖文并茂分析匯報。所不一樣的是本系統該功能所實現的財務分析匯報的文字體現方式、圖表展現方式，顧客均可以根據自己企業的習慣修改。2．集團整體角度財務分析該功能提供的集團整體角度財務分析，和《集團財務分析系統》一致，進行從集團角度和下屬單位構成、奉獻角度的財務分析，生成集團財務分析匯報。所不一樣的是，該分析匯報的文字、圖表顧客也可以根據自己的習慣、偏好、修改。3．單個企業風險預警該功能和《智能化財務風險預警系統》的功能一致，可以從資金需求、資金鏈、負債規模、還債風險、虧損預警、表外或有項目等角度對企業的財務風險進行分析預警。所不一樣的是，該系統中的這些預警模型和預警結論，顧客可以自己修改和定義。4．集團整體角度風險預警該功能是該系統新增的功能，其他系統均不具有該功能