案例制作理財規劃報告書制作案例制作理財規劃報告書制作學習目的熟悉理財規劃報告書的格式掌握如何獲取和整理有用的相關信息分析評估各種理財方案的利弊得失并提出建議根據客戶屬性與產品特性提供運行計劃22學習目的22理財規劃報告書的格式理財規劃報告書的格式3理財規劃報告書的格式

第一部分 聲明第二部分摘要第三部分 基本狀況介紹:一般或特殊需求第四部分 宏觀經濟與基本假設的依據第五部分 家庭財務報表編制與財務診斷第六部分 客戶的理財目標與風險屬性界定第七部分 擬定可達成理財目標或解決問題的方案第八部分 擬定可運行的投資產品配置計劃第九部分 風險告知、揭露事項與定期調整的安排44理財規劃報告書的格式

第一部分 聲明444第一部分（一）:聲明本理財規劃報告書是用來幫助您明確財務需求及目標，對理財事務進行更好地決策，達到財務自由、決策自主與生活自在的人生目標。本理財規劃報告書是在您提供的資料基礎上，基于通常可接受的假設、合理的估計。綜合考慮您的資產負債狀況、理財目標、現金收支狀況而制定的。本理財規劃報告書作出的所有的分析都是基于您當前的家庭情況、財務狀況、生活環境、未來目標和計劃以及對一些金融參數的假設和當前所處的經濟形式，以上內容都有可能發生變化。建議您定期評估自己的目標和計劃，特別是在人生階段發生較大變化的時候，如家庭結構轉變或更換工作等。55第一部分（一）:聲明本理財規劃報告書是用來幫助您明確財務需求5第一部分(二):聲明專業勝任說明:金融理財師的教育背景、工作經驗、專業水平及所獲證書和專長等保密條款:未經客戶書面許可不得透漏任何有關客戶的個人信息應揭露事項1)本規劃報告書收取報酬的方式或各項報酬的來源2)推介專業人士時，該專業人士與理財師的關系3)所推薦產品與理財師個人投資是否有利益沖突4)與第三方簽訂書面代理或者雇傭關系合同66第一部分(二):聲明專業勝任說明:金融理財師的教育背景、工作6第二部分:摘要

篇幅較長的理財規劃報告書有必要編寫摘要摘要應包括各分析單元所得出的結論與建議1)家庭財務診斷摘要2)客戶原設置的理財目標能否達成的結論3)理財方案評估后的結論與方案選擇建議4)投資組合調整的建議5)保險組合調整的建議6)定期檢討的頻率與方式摘要部分以一頁為原則77第二部分:摘要

篇幅較長的理財規劃報告書有必要編寫摘要777第三部分基本狀況介紹:

對象范圍與限制，一般或特殊需求

本理財規劃的主要對象、范圍與限制概況:1)家庭成員:年齡/與客戶關系/職業/健康狀況2)規劃范圍:部分資產/所有資產/全方位理財3)規劃限制:避免投資工具/保費預算/家人保密客戶前來做本理財規劃書的主要目的1)解決當前家庭財務的困境2)規劃購房、子女教育與退休等一般性需求3)因應家庭結構或生涯轉變的特殊需求88第三部分基本狀況介紹:

對象范圍與限制，一般或特殊需求8

第四部分

宏觀經濟與基本假設的依據

宏觀經濟描述:提供有公信力的依據或自行判斷的邏輯基礎，據此設置下列假設:1)利率水平與趨勢2)匯率水平與趨勢3)通貨膨脹率水平與趨勢4)收入成長率水平與趨勢5)根據現行當地法規設置的比率:稅率/四金扣繳率6)個別設的比率:學費成長率/房價成長率/折舊率7)合理的目標水平:大學年學費/出國留學費用99

第四部分

宏觀經濟與基本假設的依據

宏觀經濟描述:提供9

第五部分

家庭財務報表編制與財務診斷

家庭資產負債表編制:根據的時點家庭現金流量表編制:根據的時間片段家庭財務診斷1)資產結構分析:流動性/投資性/自用性資產流動資產應大于三個月支出，充當緊急預備金，投資性資產最好超過50%，自用性資產只有效用不宜太高。2)負債結構分析:用途/償還期限/負債比率自用性負債要量力而行，負債比率低于60%。3)現金流量分析:收入來源/支出比重/儲蓄率財務負擔應控制在20%以下，保費支出控制在10%以下，消費支出以60%為上限，儲蓄率最好超過30%。4)綜合比率分析:財務自由度/凈值成長率1010

第五部分

家庭財務報表編制與財務診斷

家庭資產負債表編制10

第六部分

客戶的理財目標的確定與風險屬性界定

理財目標:

完整的目標陳述應包括:1)何時達成(N1):5年后購房/20年后退休2)期初開銷(FV):首付款20萬元/旅游5萬元3)持續幾年(N2):貸款年限20年/余壽20年4)年需求額(PMT):年供額2萬元/年金3萬元理財價值觀:理財目標的優先順序排列（由客戶決定）風險屬性:風險承受能力與風險承受態度1111

第六部分

客戶的理財目標的確定與風險屬性界定

理財目標:11

第七部分(一)

擬定可達成理財目標或解決問題的方案單一目標:目標基準點法，以實現日為基準點多目標時的解決方案(先設訂合理報酬率)1)目標并進法:同時完成各項目標所需要的儲蓄額，假設不利用貸款，以開源節流的方式確保目標達成，是一種比較保守的規劃方式。2)目標順序法:確定在每個目標的實現點所累積的終值是否可達成原定的目標額。在各個目標無法達成時可擬定不同的調整方案。它是一種比較有彈性的規劃方式。3)目標現值法:以整個一生的時期來計算現值確定收支是否平衡。有可能在前面目標實現點時以目標順序法無法達成，但是，由于隱含假設以投資報酬率來借款，可能用后面多余的現金流量來實現前面的目標，是一種較積極的規劃方式。總需求>總供給，選擇順序在前的目標。總供給>總需求，所有目標可達成4)內部報酬率法:計算達成所有目標所需要的投資報酬率，評估達成的可能性1212

第七部分(一)

擬定可達成理財目標或解決問題的方案單一目12

第七部分(二)

可達成理財目標或解決問題的方案不只一個

提出數個方案分析利弊得失，建議選擇順序方案選擇應與客戶討論，由客戶做最終決定最終方案必須符合稅法且考慮社保相關規定最終方案必須是利用客戶資源可運行的方案對于依靠高收入成長率或高投資報酬率才能達成的方案，需做敏感度分析，表列出在不同收入成長率或投資報酬率下目標達成情況1313

第七部分(二)

可達成理財目標或解決問題的方案不只一個

13

第七部分(三)

原定目標無法達成時的替代方案與順序:

1)評估提高收入可能性與應提高多少收入2)評估降低支出可能性訂定合理支出預算3)評估延長目標達成年限可能性與延長年數4)評估放棄順序在后的目標可能性5)評估降低個別目標額可能性與應降低多少6)評估提高投資報酬率可能性與應提高多少7)提出包括前六項可能的綜合性方案1414

第七部分(三)

原定目標無法達成時的替代方案與順序:

14第八部分

擬定可運行的投資產品配置計劃

依據風險屬性可提出產品大類別組合建議在產品建議中，可排定類別工具推薦順序，如股票類產品中，股票型基金較個股優先；在產品建議說明中可落實到明確的投資產品，如要投資哪一家基金公司發行的哪一支基金，投資幾年期的國債，或購買哪種產業的個股；在推薦產品時，盡量推薦但不限于本行的產品，應詳細說明推薦原因，如以夏普指數選擇基金；可加上自己的投資判斷作為加減周邊組合的依據。1515第八部分

擬定可運行的投資產品配置計劃

依據風險屬性可提出產15

第九部分(一) 風險告知

就所建議的投資產品，告知客戶可能的風險1)流動性風險:急需變現時可能的損失2)市場風險:市場價格可能不漲反跌3)信用風險:個別標的的特殊風險就預估的投資報酬率，提出說明1)估計平均報酬率的依據2)預估最高報酬率與最低報酬率的范圍3)過去的績效并不能代表未來的趨勢1616

第九部分(一) 風險告知

就所建議的投資產品，告知客戶可能16

第九部分(二) 定期檢討的安排

定期檢討的安排金融理財師的職責是準確評估客戶的財務需求，并在此基礎上為您提供高質量的財務建議和長期的定期檢討服務。客戶如果有任何疑問，歡迎隨時向金融理財師進行咨詢。根據客戶的情況，建議定期檢討的方式與頻率。通常至少需一年定期檢討一次。可預先設置下次檢討日期或需要重新制作理財規劃報告書的情況。1717

第九部分(二) 定期檢討的安排

定期檢討的安排171717為什么要運用EXCEL作報告書模板理財規劃牽涉到很多關于貨幣時間價值的計算,可利用EXCEL的財務函數理財可運用的資源有限,但有多重目標時需考慮互相間的排擠效果,因此EXCEL各目標工作表與保險及投資工作表間都是互相連結的,可做全盤性的考慮1818為什么要運用EXCEL作報告書模板理財規劃牽涉到很多關于貨幣1819理財規劃的主要內容19理財規劃的主要內容理財規劃包括8個方面的內容201、現金規劃2、收支規劃3、保險規劃4、教育規劃5、房產規劃6、稅務規劃7、投資規劃8、養老規劃理財規劃包括8個方面的內容201、現金規劃5、房產規劃現金規劃

現金規劃主要是為了確保有足夠的現金來支付計劃中和計劃外的費用，一般維持在3-6個月家庭支出的水平。在個人財務規劃中，現金規劃有助于所擁有的資金既能滿足家庭的費用又能滿足儲蓄的計劃。現金規劃主要考慮兩個方面：1、持有現金的成本通常流動性和回報率是成反方向變化的，持有現金就意味著放棄收益2、緊急備用金的重要性碰到意外收入突然減少，甚至中斷，會有一筆緊急備用金可以動用，可以減少投資變現的損失

21現金規劃現金規劃主要是為了確保有足夠的現金來支付計劃中收支規劃

收支規劃主要是對個人家庭的收入和支出進行合理的、系統的、科學的進行管理，使其財務收支平衡。通過分析家庭的現金流量表，在保證家庭最基本的需求得到滿足的前提下，來發現是否存在一些不必要的開支，或者哪些方面開支過大，一般家庭的支出占到收入的60%以內，比較合適。22收支規劃收支規劃主要是對個人家庭的收入和支出進行合理的保險規劃（一）

保險規劃主要是為了防范風險，通過風險管理與保險規劃，將意外事件帶來的損失降到最低，更好地規避風險，保障生活。保險規劃要掌握兩個原則：1、轉移風險原則2、量力而行原則投保費用一般不超過年收入的10%，但如果看重其理財功能，比重可占到20%-40%23保險規劃（一）保險規劃主要是為了防范風險，通過風險管理保險規劃（二）保險需求的計算方式1、遺屬需要法遺屬需要法=遺屬一生的支出現值-已累積的生息凈值2、生命價值法生命價值法=個人一生的收入現值-個人一生的支出現值24保險規劃（二）保險需求的計算方式24保險規劃（三）案例：假設被保險人現年30歲，年收入為10萬元，個人年支出為3萬元，打算60歲退休。如果不考慮貨幣時間價值，假設收入成長率＝支出成長率＝儲蓄利率，如果被保險人現在死亡，則未來一生的凈收入會減少(10萬元-3萬元）×（60-30）=210萬元，這個數額就是按照生命價值法計算的應有保額。25保險規劃（三）案例：25保險規劃（四）

使用遺屬需要法計算保險需求：假設收入成長率=支出成長率=儲蓄利率，如果被保險人現在死亡，遺屬還要生活50年，每年的生活開支是5萬元，目前可變現資產為20萬元，按照遺屬需要法，保額總需求＝5萬元×(80-30)-20萬元=230萬元。26保險規劃（四）使用遺屬需要法計算保險需求：26保險規劃（五）

投保順序1.定期壽險:以負擔最重的期限或繳費到退休來決定投保年期,以低保費買高保障定期壽險:2.意外險:合理的意外險為壽險保額的兩倍,預防因為意外發生半殘的情況,保費最低3.醫療險:防范因為醫療事故使家庭費用大幅增加的風險,補充社保醫療險的不足4.終身險:若有剩下的保費預算,可用來投保終身壽險,除了喪葬費需求外,可當作遺產保險規劃（五）

投保順序1.定期壽險:以負擔最重的期限或繳保險規劃（六）

注意點先考慮保障需求再考慮儲蓄需求以遺屬需求法為主，生命價值法為輔計算保額先考慮應有險種與保額，再考慮保費預算若預算有限，先考慮定期壽險再考慮終身壽險定期壽險可投保到退休年齡，可附加意外險雙薪家庭可投保聯合保單，附加家庭醫療險可利用身份投保團體壽險，降低保費負擔28保險規劃（六）

注意點先考慮保障需求再考慮儲蓄需求28教育規劃子女教育規劃注意事項：1、要提早規劃，否則因為子女高等教育金支付期與退休金準備期高度重疊，為供子女上大學很可能會犧牲退休生活質量。*2、要從寬規劃，子女考上什么樣的大學無法掌控，因此應以較高學費標準估計3、要配合保險規劃：若發生保險事故，教育金準備來源將中斷，因此應根據教育金需求增加保險保額29教育規劃子女教育規劃注意事項：29教育規劃（二）

教育保險，可以根據自己的預期和孩子未來受教育水平的高低來為孩子選擇險種和金額，每年存入約定的金額。可以為投保人和被保險人提供疾病和意外傷害以及高度殘疾等方面的保障。所以一旦投保人發生疾病或意外身故及高殘等風險，不能完成孩子的教育金儲備計劃，則保險公司則會豁免投保人以后應交的保險費，相當于保險公司為投保人交納保費，而保單原應享有的權益不變。30教育規劃（二）教育保險，可以根據自己的預期和孩子未房產規劃

租房、購房、換房購房是一個家庭最大的消費支出和投資支出，如果購房的話，每月的還貸支出最好不要超過家庭月收入的30%，房產占家庭總資產的比率也最好不要超過50%。購房不是理財的唯一目標，若把所有的資源全用來購房，會耽擱子女教育金或退休金的籌措時間，其實也可在準備充分前暫時租房。31房產規劃租房、購房、換房31稅務規劃納稅行為發生之前，在不違反法律、法規的前提下，通過對納稅主體的經營活