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文檔簡介

供熱公司財務管理制度一、總則為規范供熱公司財務管理行為，提高財務管理效率，減少財務操作風險，特制訂本制度。本制度適用于供熱公司財務管理工作。二、財務管理基本原則依法合規：遵守國家、行業和公司相關財務法規、規章制度和會計準則，確保財務管理活動的合法性和規范性。簡單高效：簡化財務管理流程和手續，提高財務管理效率，加快財務信息的傳遞和處理速度。審慎穩健：嚴格執行財務內部管理制度，積極防范和控制財務風險，維護公司財務安全。透明公正：財務管理信息公開透明，確保財務管理決策的公正性和合理性。三、財務管理制度會計核算制度（1）遵守會計準則和法規，按照真實性、公允性、穩健性原則做好會計核算工作。（2）按照實際發生的時間和金額記錄財務交易，準確計量各項收支款項。（3）實行科目明細帳、總帳與明細帳相對應、月末余額對帳等管理制度，確保會計賬務的準確性和完整性。財務預算制度（1）根據公司經營計劃和目標制定年度預算計劃，明確各項支出和收入，保證預算合理性和可行性。（2）定期對公司預算執行情況進行審查和分析，及時發現問題并進行調整和補充。現金管理制度（1）定期制訂現金預算計劃，明確各項現金收入和支出的時間和金額，并根據公司需要妥善保管現金。（2）建立現金管理制度，確保現金的安全、準確性和及時性。資產管理制度（1）按照國家、行業和公司規定對固定資產實行會計核算、管理和監督，提高固定資產的使用效益。（2）定期檢查固定資產臺賬，保證固定資產記錄真實、準確、完整。（3）實行資產清查和盤點制度，嚴防固定資產流失和浪費。財務監督和審計制度（1）建立內部審計制度和外部審計制度，加強對財務管理的監督和審計。（2）通過財務審計加強對財務管理制度和財務狀況的檢查，保證財務信息的真實性和準確性。報表編制和公告制度（1）定期編制一份財務報表，報送公司內部和相關部門。（2）在規定時限內向社會公布財務報告和審計信息，確保信息的公開透明。四、財務管理制度的執行（1）各部門和員工必須嚴格執行本制度，并對制度中涉及的事項和問題進行及時匯報和反饋。（2）對違反財務管理制度的行為，將給予相應的處理和追責。五、其他（1）本制度的解釋權歸公司財務部。（2）本制度自發布之日起生效。六、總結該供熱公司財務管理制度規定了會計核算制度、財務預算制度、現金管理制度、資產管理制度、財務監督和審計制度

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