年4月19日中國銀行股份有限公司流動資金貸款管理辦法文檔僅供參考中國銀行股份有限公司流動資金貸款管理辦法（）總則為規范開展流動資金貸款業務，加強流動資金貸款經營管理，有效控制信貸風險，促進流動資金貸款業務健康發展，依據《中華人民共和國商業銀行法》、《流動資金貸款管理暫行辦法》等國家法律法規和監管規定，特制定本辦法。本辦法所稱流動資金貸款是指我行向企事業法人或國家規定能夠作為借款人的其它組織發放的用于借款人日常生產經營周轉的本外幣貸款。流動資金貸款納入借款人授信總量統一管理，并根據我行信貸組合管理實施進程，逐步建立區域、行業、貸款品種等限額管理制度。我行應在全面了解客戶信息的基礎上，根據借款人生產規模和經營周期，合理測算借款人營運資金需求，審慎核定流動資金貸款額度，制定科學的貸款方案，并加強對借款人資金使用和資金回籠情況的有效監控。開展流動資金貸款業務應嚴格遵守銀監會《流動資金貸款管理暫行辦法》等法律法規、監管規定，遵循依法合規、審慎經營、平等自愿、公平誠信的原則，執行國家產業政策和我行授信政策，完善內控機制，實施貸款全程管理。貸款對象與授信條件借款人申請流動資金貸款，應具備以下條件：借款人依法設立；借款用途明確、合法；借款人生產經營合法、合規；借款人具有持續經營能力，有合法的還款來源；借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；我行要求的其它條件。我行應與借款人約定明確、合法的貸款用途。流動資金貸款不得用于固定資產、股權等投資，不得用于國家禁止生產、經營的領域和用途。流動資金貸款可采用保證、抵押、質押擔保貸款方式。綜合考慮借款人行業前景、經營管理能力、財務狀況、信用記錄、與我行合作關系等因素，對資質良好借款人，可發放信用貸款。我行應主要敘做期限在3年（含）以內的流動資金貸款業務，其中：期限在1年以內（含）的為短期流動資金貸款；期限在1年以上的為中長期流動資金貸款。流動資金貸款利率按中國人民銀行的利率政策結合我行規定執行。貸款受理與審批流動資金貸款業務的授信審批流程主要包括授信發起、盡責審查、授信評審、問責審批等環節。公司業務部門負責受理流動資金貸款業務，收集貸款申請材料，對借款人資格和授信業務進行初審后，符合我行授信政策且風險可控的，可進入授信發起程序，完成書面貸款評估報告。借款人申請流動資金貸款，原則上應提供以下申請材料：（一）借款人的法律證明文件，包括法人營業執照、組織機構代碼證、公司章程、借款人經過年檢的貸款證或貸款卡等；（二）借款人股權結構圖和大股東、主要關聯公司說明；（三）經審計的前兩個年度財務報告和申請借款近期的財務報告全文（包括財務報表及附注），如為新建企業，須提供股東各方出資協議和最近一期財務報表；（四）原、輔材料采購合同、產品銷售合同、進出口商務合同等（如有）；（五）相關擔保條件證明材料，包括保證人財務報表、抵質押物權屬證明文件、抵質押物估值評估報告等；我行認為需要提供的其它文件或資料。公司業務部門應嚴格審查借款人提交的申請材料，要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。公司業務部門應采取現場與非現場相結合的方式對借款人進行調查評估，評估內容除須包括對借款人和授信業務是否符合本辦法第六條規定進行審核外，還需根據實際情況對以下方面進行調查，并確保評估報告內容的真實性、完整性和有效性：（一）借款人基本情況，包括股權結構、組織架構、公司治理、內部控制、法定代表人及經營管理團隊的資信等情況；（二）借款人的生產經營情況，包括經營范圍、核心主業、生產規模、行業排名、貸款期內經營規劃和重大投資計劃等情況；（三）借款人所在行業狀況；（四）借款人財務狀況，包括應收賬款、應付賬款、存貨、盈利能力、現金流量等真實財務狀況；（五）借款人營運資金總需求和現有融資性負債情況；（六）借款人關聯企業及關聯交易等情況；（七）貸款具體用途，以及與貸款用途相關的交易對手資金占用等情況；（八）還款來源情況，包括生產經營產生的現金流、綜合收益及其它合法收入等；（九）對有擔保的流動資金貸款，還需調查抵（質）押物的權屬、價值和變現難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況；（十）我行認為有必要調查的其它情況。流動資金貸款評估的技術規范應依照《中國銀行貸款評估操作手冊》、銀監會《流動資金貸款管理暫行辦法》后附的“流動資金貸款需求量測算參考”執行。公司業務部門應根據借款人經營規模、業務特征和應收賬款、存貨、應付賬款、資金運轉周期等要素測算其營運資金需求，綜合考慮借款人現金流量、負債情況、還款能力、擔保條件等因素，合理確定貸款結構，在評估報告中提出明確的貸款方案，包括金額、期限、利率、擔保和還款方式等。流動資金貸款評估報告中應體現貸款需求測算的相關內容，原則上優先使用監管公式。如采用我行評估手冊公式，應與監管公式進行對比驗證，對存在較大差距的，應審慎選擇我行評估手冊公式測算結果，并應在評估報告中提供詳細合理的解釋。流動資金貸款經業務部門發起后，遵循審貸分離、分級審批的原則，報風險管理部門履行規定審批程序，由有權審批人在授權權限內審批貸款。風險管理部門授信評審人員應對公司業務部門提交的流動資金貸款測算情況予以重點關注和審核，遵循審慎、科學、合理的原則確定流動資金貸款額度，確保貸款金額與借款人營運需要相符合，避免超額貸款。中小企業業務新模式項下的流動資金貸款業務由中小企業業務部門負責受理，并按照前述受理要求制作完成書面授信項目信貸提案。中小企業業務部門應按照本辦法規定對借款人進行審查和評估，報中小企業業務部門的授信審批團隊履行規定審批程序，授信審批人員應對流動資金貸款測算情況予以重點關注和審查，并由有權審批人在授信權限內審批貸款。貸款協議公司業務部門應和借款人及其它相關當事人簽訂書面借款合同和其它相關協議，有擔保的應同時簽訂擔保合同。合同及協議示范文本的使用和管理須遵循總行相關制度規定。我行應在借款合同中與借款人明確約定貸款金額、期限、利率、用途、還款方式等條款。我行應在借款合同中與借款人明確約定貸款資金的支付條款，包括但不限于以下內容：(一)貸款資金的支付方式，以及采取受托支付時受托支付的金額標準；(二)支付方式變更及觸發變更條件；(三)貸款資金支付的限制、禁止行為；(四)借款人應及時提供貸款資金使用記錄和資料；(五)借款人和我行均認可的其它有關貸款支付的約定。我行應在借款合同中約定由借款人承諾以下事項：（一）向我行提供完整、真實、有效的材料；（二）配合我行進行貸款支付管理、貸后管理及相關檢查；（三）指定專門的資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進出情況，并可與借款人協商簽訂賬戶管理協議，明確約定我行對指定賬戶回籠資金的管理權力；四）進行對外投資、實質性增加債務融資，以及進行合并、分立、股權轉讓等重大事項前征得我行同意；（五）我行有權根據借款人資金回籠情況提前收回貸款；（六）發生影響償債能力的重大不利事項時及時通知我行。我行應與借款人在借款合同中約定，出現以下情形之一時，借款人應承擔的違約責任和我行可采取的措施：（一）未按約定用途使用貸款；（二）未按約定方式進行貸款資金支付；（三）未遵守承諾事項；（四）突破約定財務指標；（五）發生重大交叉違約事件；（六）違反借款合同約定的其它情形。第二十六條中小企業業務新模式項下的流動資金貸款應按照本辦法要求簽訂相關借款協議。貸款發放與支付第二十七條支付審核與發放審核合并，在發放審核流程中增加支付審核的相關內容，即客戶向我行提出放款申請后，我行依據各項提款條件進行發放審核的同時，根據客戶提供的交易背景材料進行支付審核。第二十八條公司業務部門負責接收客戶提供的放款申請材料和支付申請材料，并對材料真實性和完整性負責，發起放款和支付申請，向授信執行部門提交送審材料。授信執行部門根據借款人用款和支付申請及公司業務部門的送審意見，進行發放審核和支付審核。第二十九條發放審核應以該筆流動資金貸款的批復文件和已簽合同為依據，審核內容應包括但不限于：借款人/擔保人資格、是否已經落實授信批復要求的各項條件、是否已經滿足合同約定的提款條件。第三十條我行應采取我行受托支付或借款人自主支付兩種方式對貸款資金的支付進行管理與控制，監督借款人按約定用途使用貸款資金。我行受托支付是指我行根據借款人提款申請和支付委托，將貸款資金經過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。借款人自主支付是指我行根據借款人的提款申請將貸款資金發放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。第三十一條具備以下情形之一的流動資金貸款，采取我行受托支付方式，并應在借款合同中予以明確約定：（一）從未在我行辦理信貸業務，且借款人信用評級在BB-級以下（不含BB-級）的；（二）提款申請時支付對象明確（有明確的賬戶、戶名）且單筆金額超過3000萬元（不含）的；總行級重點客戶中信用評級在BB-（含）級以上且無貸款挪用記錄的成員企業，可不受單筆金額3000萬元的限制。如我行在后續資金監控過程中，發現該客戶有違約使用貸款資金行為的，應立即取消該客戶享受本條政策的資格。（三）我行規定的其它情形，如特定產品辦法規定貸款資金應該實施封閉運轉、由我行直接支付交易對手的情形等。第三十二條采用我行受托支付的，授信執行部門根據合同約定的貸款用途與相應的商務合同等證明材料是否相符進行審核。審核同意后，按照公司業務部門提供的支付申請中所列支付對象、支付金額等發送授信發放審核通知書。第三十三條采用借款人自主支付的，公司業務部門應向授信執行部門提供該筆放款不屬于三十一條所列情形的證明材料。授信執行部門審核經過后制作發放審核通知書，由借款人自主對外支付。第三十四條信貸賬務部門根據授信執行部門制作的發送審核通知書，將貸款資金發放至借款人賬戶。對注明采用受托支付方式的授信發放審核通知書，信貸賬務部門在收到日期一致的貸款憑證和支付憑證時方能發放貸款。第三十五條對受托支付方式，信貸賬務部門在發放貸款后應將支付憑證直接提交至結算賬務部門，結算賬務部門核對放款通知單、信貸賬務部門劃賬通知和支付憑證，核符后，將款項由借款人賬戶劃入其交易對手賬戶，保證T+0操作。因客觀原因需“T+1”支付的，由信貸賬務部門出具備忘錄備案，送公司業務部門和授信執行部門；對于借款人自主支付方式，結算賬務部門根據借款人支付申請完成資金匯劃。第三十六條總行結算賬務部門應建立統一的支付臺賬格式，據實記錄貸款資金流向，協助公司業務部門監督轄內機構做好我行受托支付和借款人自主支付的記錄工作。第三十七條貸款發放和支付過程中，如借款人出現以下情形，我行應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發放和支付：（一）借款人信用狀況下降；（二）主營業務盈利能力不強；（三）貸款資金使用出現異常。第三十八條中小企業業務新模式項下流動資金貸款，由中小企業業務部門營銷人員、發放審核人員分別按照本辦法要求提供發放與支付審核材料、進行貸款的發放和支付審核，確定支付方式；信貸賬務部門根據中小企業業務部門制作的審核通知書，將貸款資金發放至借款人賬戶；結算賬務部門按第三十五條要求完成資金匯劃。第六章貸后管理第三十九條公司業務部門應按照合同約定檢查、監督流動資金貸款的使用情況，防止貸款被挪用。第四十條對于自主支付方式，公司業務部門應按照借款合同約定要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并經過賬戶分析、憑證查驗或現場檢查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。此類事后查驗應至少每月進行一次。第四十一條公司業務部門應對指定資金回籠賬戶的大額及異常資金流入流出情況予以關注，加強對資金回籠賬戶的監控，并積極爭取借款人指定我行賬戶為資金回籠賬戶。第四十二條公司業務部門應按照我行統一授信管理規定將流動資金貸款納入借款人授信總量管理，并履行授信總量年審程序，經過定期與不定期現場檢查與非現場監測，對借款人經營、財務、信用、支付、擔保及融資數量和渠道變化等情況進行分析，對保證人和抵質押品進行定期檢查，掌握影響我行貸款償還的風險因素。第四十三條公司業務部門應評估貸款品種、額度、期限與借款人經營狀況、還款能力的匹配程度，并根據現場和非現場檢查情況制作貸后管理報告，在客戶關系管理系統中做好貸后管理記錄。我行應將貸后檢查情況作為與借款人后續合作的依據，必要時及時調整與借款人的合作策略和內容。第四十四條如公司業務部門在貸后管理過程中發現重大風險預警信號，應根據合同約定及時采取提前收貸、追加擔保等有效措施防范化解風險，并根據我行重大風險事件報告制度，及時向相關部門報告。第四十五條我行應根據法律法規和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產出售以及兼并、分立、股份制改造、破產清算等活動，維護我行債權。第四十六條借款人提出流動資金貸款展期要求的，公司業務部門應審查貸款所對應的資產轉換周期的變化原因和實際需要，評估確定是否需要展期，并合理確定展期金額和期限，按規定履行審批手續。第四十七條流動資金貸款形成不良的，公司業務部門應積極采取催收等措施降低我行授信風險。對于符合不良貸款移交標準的，應及時移交授信執行部門，由其進行專門管理，制定清收處理方案。對借款人確因暫時經營困難不能按期歸還貸款本息的，我行可與借款人協商貸款重組。第四十八條對確實無法收回的不良貸款，我行按相關規定對貸款進行核銷后，授信執行部門應繼續向債務人追索或進行市場化處理。第四十九條授信執行部門應定期對押品進行現場核查，核查事項主要包括押品存在與否、是否與權屬證書記載相一致、是否依法辦理了抵（質）押登記或其它抵（質）押生效的必備手續、是否辦