基金從業(yè)資格證之證券投資基金基礎知識題庫練習試題分享附答案

單選題（共50題）1、對于機構投資者買賣基金份額獲得的價差收入，正確的稅收處理方式為（）。A.并入企業(yè)應納稅所得額，征收企業(yè)所得稅B.甶機構投資者單獨申報納稅C.由基金管理公司代扣代繳企業(yè)所得稅D.稅法規(guī)定暫免征企業(yè)所得稅【答案】A2、關于QFII投資范圍的說法，下列說法錯誤的是（）。A.在銀行間債券市場交易的固定收益產品B.證券投資基金C.B股D.在證券交易所交易或轉讓的股票、債券和權證【答案】C3、下列費用中，不屬于在基金管理過程中發(fā)生的是（）。A.基金管理費B.基金贖回費C.基金托管費D.持有人大會費用【答案】B4、現(xiàn)金流量表的作用不包括()。A.分析凈收益與現(xiàn)金流量間的差異，并解釋差異產生的原因B.直接明了地揭示企業(yè)獲取利潤能力以及經營趨勢C.評價企業(yè)償還債務、支付投資利潤的能力，謹慎判斷企業(yè)財務狀況D.反映企業(yè)的現(xiàn)金流量，評價企業(yè)未來產生現(xiàn)金凈流量的能力【答案】B5、個股的選擇與權重受到（）的限制。A.到期收益率B.利率期限結構C.投資期限D.投資比例【答案】D6、深圳證券交易所的權益類證券大宗交易、債券大宗交易(除公司債券外)，協(xié)議平臺的成交確認時間為每個交易日()。A.9:15～11:30B.15:00～15:30C.13:00～15:00D.14:30～15:30【答案】B7、單個境外投資者通過合格投資者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超過該公司股份總數(shù)的（）。A.2%B.5%C.10%D.20%【答案】C8、下列關于短期融資券的說法正確的是（）A.采用貼現(xiàn)的形式發(fā)行，通過市場招標確定發(fā)行利率B.發(fā)行者為具有法人資格的金融企業(yè)C.僅在銀行間債券市場上流通D.對資金用途有明確限制【答案】C9、（）取決于投資者的風險厭惡程度。A.風險容忍度B.風險承擔意愿C.收益要求D.風險承受能力【答案】B10、根據(jù)有關規(guī)定，基金運作費用不包括（）。A.律師費B.過戶費C.分紅手續(xù)費D.持有人大會費用【答案】B11、下列關于指數(shù)基金的說法，錯誤的是()。A.指數(shù)基金是以指數(shù)成分股為投資對象的基金B(yǎng).指數(shù)基金的跟蹤誤差的準確率與跟蹤周期有關C.跟蹤誤差越大，風險越高D.跟蹤誤差越小，反映其跟蹤標的偏離度越大【答案】D12、()是專門投資于基金的基金產品。A.LOFB.ETFC.FOFD.QDII【答案】C13、可轉換債券轉成股票之后，持有者（）。A.可以同時享有債券的利息和股票的分紅派息B.可以享有股票的分紅派息C.可以享有債券的利息D.不享有可權利【答案】B14、以下不屬于法碼界定的有效市場分類類型的是（）。A.半弱有效市場B.弱有效市場C.半強有效市場D.強有效市場【答案】A15、下列關于下行風險說法措誤的是（）。A.下行風險是投資可能出現(xiàn)的最壞的情況，也是投資者可能需要承擔的損失。B.根據(jù)CFA協(xié)會的定義，最大回撤是從資產最高價格到接下來最低價格的損失。C.投資的期限越短，最大撤回指標就越不利，因此在不同的基金之間使用該指標的時候，應盡量控制在同一個評估期間。D.從基金經理的角度看，來自于客戶的收入是其主要的收入來源，失去客戶是致命的損失，任何投資策略，均應考慮最大回撤指標，因為不少客戶對這個指標相當重視。【答案】C16、關于銀行間債券市場的債券結算，以下表述正確的是（）。A.實時處理交收結算的本金風驗較大B.實時處理交收只能以凈額結算方式進行C.批量處理交收相對來講效率較高，對市場參與者流動性要求較高D.批量處理交收可以以全新結算或爭餐結算方式進行交收【答案】D17、下列關于久期的說法，不正確的是()。A.久期也稱持續(xù)期B.久期是對固定收益產品的利率敏感程度的衡量C.市場利率變化時，固定收益產品久期越長，價格變動幅度越小D.利率大幅變動時，用久期估計固定收益產品的價格變化并不準確【答案】C18、公司型基金的投資人通過（）選舉產生基金公司的董事會，行使對基金公司的重大事項決策權。A.股東大會B.基金經理C.監(jiān)事會D.基金托管人【答案】A19、假設某基金第一年的收益率為5%，第二的收益率也是5%，其年幾何平均收益率（）。A.小于5%B.等于5%C.大于5%D.無法判斷【答案】B20、公司外部資金的來源不包括（）。A.發(fā)行公司股票B.發(fā)行公司債券C.公司留存收益D.銀行貸款【答案】C21、在證券市場上選擇一些具有代表性的證券(或全部證券)，通過對證券的交易價格進行平均和動態(tài)對比從而生成指數(shù)，借此來反映某一類證券(或整個市場)價格的變化情況，這就是()。A.股價指數(shù)B.債券價格指數(shù)C.基金價格指數(shù)D.證券價格指數(shù)【答案】D22、關于貨幣市場基金的利潤分配的說法，錯誤的選項是（）。A.每周一至周四進行分配時，則僅對當日利潤進行分配B.節(jié)假日的利潤計算基本與在周五申購或贖回的情況相同C.當日申購的基金份額自當日起享有基金的分配權益D.貨幣市場基金每周五進行分配時，將同時分配周六和周日的利潤【答案】C23、假設某基金的基金管理費率為0.73%。7月10日，該基金的基金資產凈值為50000萬元；7月11日，該基金的基金資產凈值為60000萬元。該年實際天數(shù)為365天，則該基金7月11日應計提的管理費為（）萬元。A.1.2B.1C.438D.365【答案】B24、（）認為，股票會隨市場的趨勢同向變化以反映市場趨勢和狀況，股票變化表現(xiàn)為三種趨勢，即長期趨勢，中期趨勢和短期趨勢。A.過濾法則B.止損指令C.“量價”理論D.道氏理論【答案】D25、除權（息）參考價的計算公式為（）。A.（前收盤價+現(xiàn)金紅利-配股價格*股份變動比例）/（1+股份變動比例）B.（前收盤價-現(xiàn)金紅利+配股價格*股份變動比例）/（1+股份變動比例）C.（前收盤價+現(xiàn)金紅利-配股價格*股份變動比例）/（1-股份變動比例）D.（前收盤價-現(xiàn)金紅利+配股價格*股份變動比例）/（1-股份變動比例〕【答案】B26、下列關于個人投資者的個人狀況對其投資需求的影響表現(xiàn)，說法錯誤的是()。A.擁有穩(wěn)定工作的年輕個人投資者，其風險承受能力較強B.處于失業(yè)狀態(tài)或者即將退休的個人投資者其風險承受能力較弱C.中青年人更具有冒險精神D.隨著年齡的增長，個人投資者的風險承受能力和風險承受意愿遞增【答案】D27、若名義利率不變，當物價上升時，實際利率（）。A.上升B.不變C.下降D.不確定【答案】C28、（）可以使投資購買債券獲得的未來現(xiàn)金流的現(xiàn)值等于債券當前市價。A.當期收益率B.當前收益率C.再投資收益率D.到期收益率【答案】D29、流動性風險管理的主要措施不包括（）A.及時對投資組合資產進行流動性分析和跟蹤，包括計算各類證券的歷史平均交易量、換手率和相應的變現(xiàn)周期，關注投資組合內的資產流動m吉構、投資組合持有人結構和投資組合品種類型等因素的流動性匹配情況B.制定流動性風險管理制度，平衡資產的流動性與盈利性，以適應投資組合日常運作需要C.分析投資組合持有人結構和特征，關注投資者申贖意愿D.密切關注行業(yè)的周期性、市場競爭、價格、政策環(huán)境和個股的基本面變化，構造股票投資組合，分散非系統(tǒng)性風險【答案】D30、金融機構買賣基金，需要繳納的稅收是（）。A.消費稅B.印花稅C.企業(yè)所得稅D.增值稅【答案】D31、以下關于基金稅收的表述，錯誤的是（）。A.證券投資基金取得的債券差價收入依照稅法的規(guī)定征收企業(yè)所得稅B.證券投資基金取得的債券利息收入由債券發(fā)行企業(yè)支付利息時，代扣代繳個人所得稅C.基金管理人以發(fā)行基金方式募集資金，不征收營業(yè)稅D.目前，我國證券投資基金買入股票時暫不征收印花稅【答案】A32、根據(jù)全球投資業(yè)績標準關于收益率計算的具體條款，自2010年1月1日起，必須至少（）一次計算組合群收益，并使用個別投資組合的收益以資產加權計算。A.每周B.每月C.每季度D.每年【答案】B33、股息紅利差別化個人所得稅政策實施前，上市公司股息紅利個人所得稅的稅負為（）。A.5%B.10%C.15%D.20%【答案】B34、某企業(yè)期初存貨200萬元，期末存貨300萬元，本期產品銷售收入為1500萬元，本斯產品銷售成本為1000萬元，則該存貨周轉率為()次。A.3B.4C.5D.6【答案】B35、以下關于基金利潤分配的表述，錯誤的是（）。A.開放式基金應該在基金合同中約定每年基金利潤分配的最多次數(shù)B.基金進行利潤分配會導致基金份額凈值下降，但并不意味著投資者有投資損失C.投資者周五申請贖回的貨幣基金份額，不享有周六、周日的利潤分配D.封閉式基金只能采用現(xiàn)金方式分紅【答案】C36、近年來我國互換合約市場高速増長，互換合約也成為許多投資組合的重要組成部分。目前，中國外匯交易中心人民幣利率互換參考利率不包括（）。A.上海銀行間同業(yè)拆放利率B.國債回購利率C.1年期定期存款利率D.3年期定期存款利率【答案】D37、關于市盈率模型，下列說法錯誤的是()。A.對盈余進行估值的重要指標是市盈率B.對于普通股而言，投資者應得到的回報是公司的凈收益C.市盈率=每股收益(年化)/每股市價D.當前市盈率的高低，表明投資者對該股票未來價值的主要觀點【答案】C38、小張在2013年12月31日申購某股票型基金，當日其凈值為1億元，2014年4月15日，該基金凈值變?yōu)?.95億元，小張又申購了2,000萬元，9月1日，該基金凈值變?yōu)?.4億元，此外，小張獲得該基金分紅1,000萬元，2014年12月31日，該基金凈值變?yōu)?.2億元，則小張的時間加權收益率為（）。A.20.0％B.10.2％C.6.7％D.8.5％【答案】C39、影響期權價格的因素不包括()。A.合約標的資產的市場價格與期權的執(zhí)行價格B.期權的有效期C.無風險利率水平D.權利金的波動率【答案】D40、對于基金交易費，以下說法不正確的是（）。A.基金交易費是指基金在進行證券買賣交易時所發(fā)生的相關交易費用B.我國證券投資基金的交易費主要包括印花稅、交易傭金、過戶費、經手費、證管費C.交易傭金由證券公司按成交金額的一定比例向基金收取D.印花稅、過戶費、經手費、證管費等由托管人按有關規(guī)定收取【答案】D41、權益乘數(shù)的計算方法是（）。A.資產除以所有者權益B.負債除以所有者權益C.資產除以負債D.負債除以資產【答案】A42、投資政策說明書的內容不包括（）。A.確定收益B.業(yè)績比較基準C.投資目標D.投資決策流程【答案】A43、根據(jù)我國證券市場有關規(guī)定，除權，除息日為()A.A股、B股的權益登記日的次日B.A股、B股的權益登記日的次一交易日C.A股的權益登記日（B股的最后交易日）的次日D.A股的權益登記日（B股的最后交易日）的次一交易日【答案】D44、申請QDII資格的證券公司，凈資本不低于（）億元人民幣。A.5B.6C.8D.4【答案】C45、關于QFII主體資格的申請，以下不符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的是()A.資產管理機構經營資產管理業(yè)務2年以上，最近一年會計年度管理的證券資產不于5億美元B.證券公司經營證券業(yè)務5年以上，凈資產不少于5億美元，最近一個會計年度管理的證券資產不少于50億美元C.保險公司成立1年以上，最近一個會計年度持有的證券資產不少于5億美元D.商業(yè)銀行經營銀行業(yè)務10年以上，一級資本不少于3億美元，最近一個會計年度管理的證券資產不少于50億美元【答案】C46、關于基金的業(yè)績評價，以下表述錯誤的是（）A.大盤風格股票基金和小盤風格股票基金，基金業(yè)績不具備可比性B.黃金主題基金和軍工主題基金，基金業(yè)績不具備可比性C.場外貨幣基金和場內貨幣基金，基金業(yè)績不具備可比性D.偏股型混合基金和偏債型混合基金，基金業(yè)績不具備可比性【答案】C47、()是指上市公司將其部分資產或附屬公司(子公司或分公司)分離出去，成立新公司的行為。A.股票回購B.剝離C.兼并收購D.權證的行權【答案】B48、某基金10月31日估值表中基金總資產為70億元，總負債