2022-2023年度基金從業資格證之私募股權投資基金基礎知識過關檢測試卷B卷附答案

單選題（共54題）1、（）是指目標公司的其他股東欲對外出售股權時，作為老股東的股權投資基金在同等條件下有優先購買權。A.優先認購權B.反攤薄C.隨售權D.第一拒絕權【答案】D2、股權投資基金管理人、股權投資基金銷售機構及其從業人員從事基金募集的禁止性行為不包括（）。A.推介材料虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏B.公開推介或者變相公開推介C.推介或片面節選大于6個月的過往整體業績或過往基金產品業績D.登載個人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性文字【答案】C3、私募股權投資基金中GP、LP、FOF分別代表了（）。A.普通合伙人、有限合伙人、母基金B.母基金、普通合伙人、有限合伙人C.有限合伙人、母基金、普通合伙人D.有限合伙人、普通合伙人、母基金【答案】A4、企業的監控指標中接近盈利/盈利階段的業務指標有（）。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D5、相對估值法的優點不包括（）。A.分析結果的可靠性不受可比公司質量的影響，很易找到合適的可比公司B.運用簡單，易于理解C.主觀因素相對較少D.可以及時反映市場看法的變化【答案】A6、對于股權投資機構而言，在企業正?？沙掷m經營的情況下，（）采用清算價值法。A.偶爾B.不會C.輔助D.一定【答案】B7、關于資產負債表的財務盡職調查，其重點核查內容不涉及（）。A.或有債務B.重要資產抵押情況C.期間費用核算的規范性D.無形資產項目的真實性【答案】C8、下列關于資本成本的說法，錯誤的是（）。A.所謂資本成本，指的是股權或債權資本的機會成本或經濟成本B.股權資本的成本不一定低于債權成本C.股權收益只體現在股東紅利上D.債權資本的成本等于貸款或債券的利率【答案】C9、（）可以參與選擇承辦基金審計業務的審計機構。A.基金投資者B.董事會C.基金管理人D.原始股東【答案】A10、募集期管理人與投資者互動的重點不包括（）A.基金管理人應充分了解投資者，建議投資者進行合理的資產配置B.基金管理人告知重大事項C.幫助投資者對基金管理人進行充分調研D.幫助投資者充分理解股權投資基金的協議約定【答案】B11、關于信托（契約）型股權投資基金，以下表述錯誤的是（）A.除基金合同另有約定外，每份基金份額應具有同等權益B.通常情況下基金份額的轉讓只涉及出讓方、受讓方及基金管理人，按照基金合同的約定辦理轉讓手續即可C.由基金管理人在市場監督管理部門辦理工商登記，基金權益登記事項可由基金管理人自行辦理，也可以委托持牌的基金服務機構辦理D.基金的清算由基金清算小組負責，清算小組由基金管理人，托管人及相關中介服務機構組成【答案】C12、股權投資基金在與目標公司簽訂投資協議時,通常會被寫入優先認購權條款的內容為（）。A.Ⅰ、ⅡB.ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A13、折現現金流法是通過預測企業未來的現金流，將企業價值定義為企業未來可自由支配現金流折現值的總和，包括（）和自由現金流模型等。A.盈利模型B.紅利模型C.資產模型D.估值模型【答案】B14、法律盡職調查更多的是定位于（）。A.價值發現B.投資決策輔助C.收益發現D.風險發現【答案】D15、股權投資基金在投資者的資產配置中的特點是（）A.低風險、高期望收益B.低風險、穩定收益C.高風險、低期望收益D.高風險、高期望收益【答案】D16、而言，中國企業進行境外投資必須獲得特定審批機關的批準，這里的審批機關要是指（）。A.發展改革部門和外匯局B.發展改革部門和商務部門C.外匯局和商務部門D.工商部門和商務部門【答案】B17、管理人內部控制的（）原則是指以合理的成本控制達到最佳的內部控制效果，內部控制與股權投資基金管理人的管理規模和員工人數等方面相匹配，契合自身實際情況。A.成本效益B.相互制約C.執行有效D.獨立性【答案】A18、我國私募股權投資基金快速發展階段為（）。A.2005-2012B.2005-2011C.2004-2011D.2004-2012【答案】A19、《企業所得稅法實施條款》第九十七條規定，創業投資企業采取股權投資方式投資于未上市的中小高新技術企業（）年以上的，可以按照其投資額的（）在股權持有滿（）年的當年，抵扣該創業投資企業的應納稅所得額，當年不足抵扣的，可以在以后的納稅年度結轉抵扣。A.1，70%，1B.2，70%，2C.1，80%，1D.2，80%，2【答案】B20、業務盡職調查重點關注內容包括（）。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D21、股權投資基金的核心業務是（）。A.投資實施、投資后管理與項目退出B.投資方案制定和投資實施C.投資方案制定與管理退出D.資金募集與管理退出【答案】A22、（2020年真題）下列可以作為有限合伙企業普通合伙人的是（）。A.國有企業B.公益性事業單位C.上市公司D.自然人【答案】D23、投資后管理是指股權投資基金與被投資企業簽署正式投資協議之后，基金管理人（）的一系列活動。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】D24、私募基金的特殊風險不包括（）。A.基金未托管所涉風險B.外包事項所涉風險C.聘請投資顧問所涉風險D.稅收風險【答案】D25、股權投資基金管理人應當遵循專業化運營原則，主營業務清晰，不得兼營（）A.與私募基金管理相關且不存在利益沖突的其他業務B.與私募基金管理無關且存在利益沖突的其他業務C.與私募基金管理相關但存在利益沖突的其他業務D.與私募基金管理無關或存在利益沖突的其他業務【答案】D26、在法律盡職調查關注的重點問題中，應重點關注的問題是主要股東與目標公司之間的關聯交易、資金往來及相互擔保是否合法，這是屬于（）的內容。A.主要股東情況B.高級管理人員C.重大合同D.訴訟及仲裁【答案】A27、合格投資者必備的要素有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C28、M投資管理公司2011年1月募集了一只人民幣基金，規模5億元，已全部實繳到位。截至2017年6月30日，基金已累計向投資人現金分配7.5億元，期末賬面現金0.5億元，未退出投資項目三個，相應投資成本2.5億元，無其他資產和負債。未退出三個投資項目對應的公允價值為9億元。投資管理公司正在準備2017年半年度報告。該基金半年度報告披露基金DPI值應為（）。A.1.5B.16C.21D.3.3【答案】A29、中國證券投資基金業協會是我國股權投資基金的自律組織，依法對股權投資基金開展行業自律，協調行業關系，（）。A.提供信息披露、上市監管B.提供信息披露、促進行業發展C.提供行業服務、促進行業發展D.提供行業服務、上市監管【答案】C30、(2017年)對于增長穩定、業務簡單、現金流平穩的企業適合用（）進行估值。A.收入法B.成本法C.市場法D.乘數法【答案】A31、在股權投資基金運行期間，投資者關系管理一般包含的內容（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D32、某股權投資基金認繳總額為20億元且于設立時全部實繳到位，基金收益分配約定為超額收益的10%作為業績基金管理人，90%歸至基金投資者。收益分配體系為瀑布式，門檻收益率設定為每年8%,按單利計算?；鹪谶\行8年后完成了所有投資項目的退出，清算后可分配總額為40億元。假設基金運營期間未進行分配。假設該基金收益分配條款中未設定追趕機制，則基金管理人與基金投資者獲得的分配金額分別為（）A.基金管理人可分得金額為0.72億元，全體基金投資者可分得金額為39.28億元B.基金管理人可分得金額為1.84億元，全體基金投資者可分得金額為38.16億元C.基金管理人可分得金額為1.84億元，全體基金投資者可分得金額為18.16億元D.基金管理人可分得金額為0.72億元，全體基金投資者可分得金額為19.28億元【答案】A33、（2019年真題）關于并購基金，說法正確的是（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】B34、除了反攤薄條款外，（）條款也可以保護投資者利益不被攤薄。A.回售權B.優先認購權C.競業禁止D.董事會席位【答案】B35、（2017年真題）下列關于折現模型的說法中，錯誤的是（）。A.紅利折現模型要求目標公司的紅利發放政策相對穩定，但在實際中，很多企業的紅利發放政策不穩定，有的企業從不發放紅利或者因為未盈利而無紅利可發放B.股權自由現金流是可以自由分配給股權擁有者的最大化的現金流C.企業自由現金流折現模型得到的是股權價值D.企業自由現金流是指公司在保持正常運營的情況下，可以向所有出資人（股東和債權人）進行自由分配的現金流【答案】C36、下列關于行政監管對股權投資基金的基本要求的表述，錯誤的是（）。A.股權投資基金應當堅持專業化運作原則B.股權投資基金財產可以從事承擔無限責任的投資C.基金管理人、托管人不得將股權投資基金財產歸人其固有財產D.與企業非公開交易私人股權投資相關的基金類型包括創業投資基金【答案】B37、銷售機構參與股權投資基金募集活動，需滿足（）條件。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅰ.ⅢC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】D38、(2017年)投資者關系管理的核心是（）。A.了解和搜集投資者的需求B.有效、充分的信息傳遞C.增進投資者對基金的了解D.樹立基金的良好形象【答案】B39、下列關于會計師事務所的說法，錯誤的是（）。A.會計師事務所及其執業人員應遵守獨立、客觀、公正的原則B.擔任基金或基金管理人的審計機構的會計師事務所由基金管理人委任C.投資者不可以參與選擇承辦基金審計業務的審計機構D.會計師事務為股權投資基金提供審計、財務和稅務盡職調查、財務會計咨詢、稅務咨詢、內部控制咨詢、估值等方面的服務【答案】C40、行業自律管理的法律依據有（）。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.ⅢC.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】A41、股權投資基金的全稱為私人股權投資基金(PrivateEquityForid),其中私人股權的含義是()A.非公開發行和交易的股權B.個人持有的股權C.通過收購獲得的股權D.上市公司流通股【答案】A42、股權投資基金管理人在向中國證券投資基金業協會申請管理人登記時,以下哪些人員必須具有基金從業資格()A.Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D43、關于公司型基金與合伙型基金的設立步驟，順序正確的是（）。A.申請設立登記——名稱預先核準——領取營業執照——基金備案B.名稱確定——申請登記——領取執照——基金備案C.名稱申請登記——核準相關資料——領取營業執照——基金備案D.名稱預先核準——申請設立登記——領取營業執照——基金備案【答案】D44、在我國，公司型基金可采取（）形式。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】C45、境外股權投資基金采用外商直接投資方式投資于境內企業的，其投資企業所在的行業應滿足（）的要求。A.《外資企業法》B.《中外合作經營企業法》C.《政府核準的投資項目目錄》D.《中外合資經營企業法》【答案】C46、使用相對估值法對目標企業進行估值，挑選可比公司的原則通常不包括（）。A.公司規模相近B.市場環境與風險度接近C.使用統一會計準則D.所處行業與主營業務/主導產品相同或相近【答案】C47、會員代表大會行使的職權不包括（）。A.選舉和罷免理事、監事B.籌備召開會員代表大會，向會員代表大會報告工作C.審議理事會工作報告和財務報告，審議監事會工作報告D.制定和修改會費標準【答案】B48、公司成立日期為（）的日期。A.編制公司章程B.向登記機關登記C.公司營業執照簽發D.獲得批準設立【答案】C49、2016年2月5日發布的（）規定了基金管理人提交經審計年度財務報告的要求和違反處罰。A.《關于進一步規范私募基金管理人登記若干事項的公告》B.《私募股權投資基金監督管理暫行辦法》C.《證券投資基金法》D.《證券投資基金銷售管理辦法》【答案】A50、（2018年真題）《私募投資基金監督管理暫行辦法》明確對股權投資基金行業開展行業自律的是（）。A.中國證券業協會B.中國股權投資基金協會C.中國證券投資基金業協會D.中國