2022-2023年度基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識提升訓(xùn)練試卷A卷附答案

單選題（共54題）1、私募基金管理人未及時履行信息報送更新義務(wù)的，以下表述正確的是()A.在完成相應(yīng)整改要求之前，中國證券投資基金協(xié)會將暫停受理該機(jī)構(gòu)的私募基金產(chǎn)品備案B.一旦私募基金管理人作為異常機(jī)構(gòu)公示，即使整改完畢，至少3個月后才能恢復(fù)正常機(jī)構(gòu)公示狀態(tài)C.在完成相應(yīng)整改要求前，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會將暫停受理該機(jī)構(gòu)的私募基金產(chǎn)品的發(fā)行D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會將其列入異常機(jī)構(gòu)名單，并通過私募基金管理人公示平臺對外公示【答案】A2、信息披露義務(wù)人披露基金信息，禁止性行為不包括（）。A.公開披露或者變相公開披露B.對投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測C.對基金的投資信息進(jìn)行披露D.違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失【答案】C3、合伙協(xié)議中應(yīng)明確管理人和管理方式，并列明管理人的（）及（）的計算和支付方式。A.義務(wù)、管理費B.義務(wù)、應(yīng)稅額度C.權(quán)限、應(yīng)稅額度D.權(quán)限、管理費【答案】D4、股權(quán)投資基金管理人在自行募集股權(quán)投資基金時應(yīng)（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A5、股權(quán)投資基金宣傳推薦資料登載過往業(yè)績的，一般應(yīng)遵循（）原則。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B6、（2017年真題）可以采取發(fā)行新股的方式進(jìn)行增資的股權(quán)投資基金是（）。A.有限責(zé)任公司型B.合伙型C.股份有限公司型D.契約型【答案】C7、股權(quán)投資基金監(jiān)管的特征不包括()。A.監(jiān)管權(quán)限具有法定性B.監(jiān)管活動具有強(qiáng)制性C.監(jiān)管主體具有法定性D.監(jiān)管活動具有聯(lián)系性【答案】D8、（反向）盡職調(diào)查資料內(nèi)容中，不屬于一項是（）A.基金管理人基本情況B.團(tuán)隊成員信息C.基金管理人內(nèi)部治理和重要制度D.歷史基金或項目業(yè)績【答案】B9、（2021年真題）關(guān)于有限合伙企業(yè)設(shè)立人數(shù)，以下表述正確的是（）.A.有限合伙企業(yè)由2-100個合伙人設(shè)立B.有限合伙企業(yè)由2-50個合伙人設(shè)立C.有限合伙企業(yè)由1-100個合伙人設(shè)立D.有限合伙企業(yè)由1-50個合伙人設(shè)立【答案】B10、基金募集過程中，募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D11、我國股權(quán)投資基金的描述，不正確的是（）A.只能非公開募集B.基金管理人無須中國證監(jiān)會行政審批C.只需向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記即可D.可以公開募集【答案】D12、對于有限合伙型創(chuàng)業(yè)投資基金而言，法人合伙人投資于多個符合條件的有限合伙制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的，可享受的稅收優(yōu)惠措施有（）。A.不可合并計算其可抵扣的投資額，但可以合并計算其應(yīng)分得的應(yīng)納稅所得額B.可抵扣的投資額和應(yīng)分得的應(yīng)納稅所得額都可合并計算C.可以合并計算其可抵扣的投資額，但不可合并計算其應(yīng)分得的應(yīng)納稅所得額D.不可合并計算其可抵扣的投資額，也不可合并計算其應(yīng)分得的應(yīng)納稅所得額【答案】B13、(2017年)按照資金性質(zhì)，股權(quán)投資基金可以分為（）。A.并購基金和創(chuàng)業(yè)基金B(yǎng).公司型基金和合伙型基金C.人民幣基金和外幣基金D.母基金和子基金【答案】C14、清算人由全體合伙人擔(dān)任，經(jīng)全體合伙人過（）同意，可以自合伙企業(yè)解散事由出現(xiàn)后（）日內(nèi)指定一個或者數(shù)個合伙人，或者委托第三人，擔(dān)任清算人。A.2/3，15B.1/3，15C.2/3，20D.1/2，15【答案】D15、股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)單獨編制《風(fēng)險揭示書》，基金投資者應(yīng)充分了解并謹(jǐn)慎評估自身風(fēng)險承受能力,并需要陳述和聲明（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】D16、2017年底，股權(quán)投資基金A投資某創(chuàng)業(yè)企業(yè)1，000萬元。持股占比10%；2018年初，該企業(yè)對基金分紅派息100萬元，同年9月該企業(yè)以700萬元價格回購基金持有的該企業(yè)5%股權(quán)；2019年，該企業(yè)被某上市公司收購，基金轉(zhuǎn)讓剩余股權(quán)，作價800萬元，已知增值稅稅率為6%，以下說法正確的是（）。A.基金公司合計需增納增值稅36萬元B.基金公司無需繳納增值稅C.基金公司合計需繳納增值稅12萬元D.基金公司合計需繳納增值稅30萬元【答案】B17、(2016年)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）是指企業(yè)的稅后凈利潤扣除（）后的剩余部分。A.企業(yè)債務(wù)余額B.企業(yè)的無形資產(chǎn)C.固定資產(chǎn)折舊額D.企業(yè)的資本成本【答案】D18、人民幣股權(quán)投資基金，是指依據(jù)中國法律在（）設(shè)立的主要以人民幣對（）非公開交易股權(quán)進(jìn)行投資的股權(quán)投資基金。A.中國境內(nèi)，中國境外B.中國境內(nèi)，中國境內(nèi)C.中國境外，中國境外D.中國境外，中國境內(nèi)【答案】B19、以下關(guān)于業(yè)績報酬的說法正確的是（）。A.Ⅱ.ⅢB.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅳ【答案】D20、中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)有關(guān)股權(quán)投資基金當(dāng)事人的違法違規(guī)行為進(jìn)行處理。以下不屬于行政處罰措施的是()A.沒收違法所得B.罰款C.出具警示函D.警告【答案】C21、—般語境下的股權(quán)投資基金是指（）投資基金?A.證券股權(quán)B.狹義股權(quán)C.私募股權(quán)D.廣義股權(quán)【答案】D22、募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保存投資者適當(dāng)性管理以及其他與私募基金募集業(yè)務(wù)相關(guān)的記錄及其他相關(guān)資料，保存期限自基金清算終止之日起不得少于（

）年。A.8B.10C.20D.15【答案】B23、股權(quán)投資基金管理人內(nèi)部控制總體目標(biāo)是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】C24、私募備忘錄（PPM）通常包含如下（）等內(nèi)容。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D25、對于股權(quán)投資基金管理人內(nèi)部控制的構(gòu)成要素中內(nèi)部監(jiān)督的理解正確的是（）A.Ⅱ.ⅣB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅳ【答案】A26、股權(quán)投資基金要求目標(biāo)公司通過保密協(xié)議或其他方式，確保其董事、高管和其他關(guān)鍵員工不得兼職與本公司業(yè)務(wù)有關(guān)競爭的職位，以上內(nèi)容屬于投資協(xié)議的哪一項條款（）。A.也性條款B.保護(hù)性條款C.保密條款D.競業(yè)禁止條款【答案】D27、（2020年真題）基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金募集完畢后（）內(nèi)及時向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會進(jìn)行基金產(chǎn)品備案。A.20個工作日B.15個工作日C.15日D.20日【答案】A28、我國股權(quán)投資基金的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是（）。A.財政部B.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會C.中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)D.中國發(fā)展和改革委員會【答案】C29、基金銷售機(jī)構(gòu)是（）機(jī)構(gòu)。A.直接募集B.自行募集C.委托募集D.公開募集【答案】C30、以下關(guān)于信托（契約）型股權(quán)投資基金的認(rèn)繳出資、退出說法錯誤的是（）A.基金投資者持有的基金份額全部退出后，即不再是基金份額持有人和基金合同的當(dāng)事人B.信托（契約）型股權(quán)投資基金的認(rèn)繳出資、退出事項等具體規(guī)則及安排，由基金管理人、基金投資者及其他合同當(dāng)事人（若有）在基金合同中約定C.認(rèn)繳出資及退出的價格，由基金管理人按照合同約定的規(guī)則進(jìn)行計算，若由基金托管人進(jìn)行托管的，基金托管人應(yīng)當(dāng)進(jìn)行復(fù)核D.基金管理人根據(jù)最終確定的價格計算基金投資者出資應(yīng)得的基金份額及退出應(yīng)得的退出金額【答案】D31、根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項的公告》新登記的股權(quán)投資基金管理人在辦結(jié)登記手續(xù)之日起（）個月內(nèi)仍未備案首只私募基金產(chǎn)品的，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會將注銷該基金管理人登記。A.10B.5C.3D.6【答案】D32、擬申請登記私募基金管理人的高管人員最近（）年被中國證監(jiān)會采取市場禁入措施，基金業(yè)協(xié)會將不予辦理登記。A.1B.2C.3D.4【答案】C33、(2017年)基金運(yùn)行期間，當(dāng)基金合同發(fā)生重大變化時，基金管理人應(yīng)當(dāng)在（）內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告。A.10個工作日B.5個工作日C.15個工作日D.3個工作日【答案】B34、律師事務(wù)所及其經(jīng)辦律師對基金管理人可采取的盡職調(diào)查查驗方式有（）。A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅱ.Ⅲ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】D35、（）指未上市企業(yè)股權(quán)的非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓。A.協(xié)議轉(zhuǎn)讓B.掛牌轉(zhuǎn)讓C.股權(quán)轉(zhuǎn)讓D.股份上市轉(zhuǎn)讓【答案】A36、（2021年真題）股權(quán)投資協(xié)議里的常見條款包括（）A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D37、對股權(quán)投資基金募集的主要要求不包括（）。A.向合格投資者募集B.公開方式募集C.充分信息披露D.不作本金不受損失的承諾【答案】B38、股權(quán)投資基金投資于目標(biāo)公司的股權(quán)，預(yù)期獲得（）現(xiàn)金流。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A39、關(guān)于公司型股權(quán)投資基金的減資，表述錯誤的是（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ【答案】C40、（2018年真題）我國證券交易所進(jìn)行證券交易時，對一段時間內(nèi)接受的買賣申報一次性撮合的價格形成機(jī)制時（）A.連續(xù)競價B.協(xié)議轉(zhuǎn)讓C.大宗交易D.集合競價【答案】D41、（）是股權(quán)投資基金行業(yè)的自律性組織，是社會團(tuán)體法人。A.銀行保險監(jiān)督委員會B.證券監(jiān)督委員會C.證券投資基金業(yè)協(xié)會D.證券交易所【答案】C42、（2018年真題）以下關(guān)于公司型基金基本稅負(fù)描述錯誤的是（）A.基金的自然人投資者以股息紅利形成取得的分配需承擔(dān)雙重征稅B.基金的公司投資者以股息紅利形式取得的分配需承擔(dān)雙重征稅C.基金所投項目若通過并購和回購等非上市股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式退出，不屬于增值稅征稅范圍D.基金所投項目上市后通過二級市場退出時需按照稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求繳納增值稅【答案】B43、以下關(guān)于估值方法，說法正確的是（）。A.相對估值法在創(chuàng)業(yè)投資基金和并購基金中大量使用B.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法常見于杠桿收購和破產(chǎn)投資策略C.成本法主要多用于創(chuàng)業(yè)早期企業(yè)的估值D.清算價值法作為一種輔助方法【答案】A44、私募基金募集履行程序包括（）。A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D45、下列關(guān)于股權(quán)投資母基金的風(fēng)險、收益和成本的說法，錯誤的是（）。A.投資于母基金的風(fēng)險小于投資于單只股權(quán)投資基金B(yǎng).股權(quán)投資母基金只能取得整個股權(quán)投資基金行業(yè)的平均收益C.投資于母基金降低了極高內(nèi)部收益率出現(xiàn)的可能性D.相比直接投資股權(quán)投資基金，投資者通過母基金間接投資股權(quán)投資基金需額外承【答案】B46、較早發(fā)展階段的創(chuàng)業(yè)企業(yè)的業(yè)務(wù)盡職調(diào)查考察重點為（）部分。A.產(chǎn)品服務(wù)和發(fā)展戰(zhàn)略B.管理團(tuán)隊和資產(chǎn)質(zhì)量C.融資結(jié)構(gòu)和融資運(yùn)用D.管理團(tuán)隊和產(chǎn)品服務(wù)【答案】D47、（2017年真題）關(guān)于外幣股權(quán)投資基金的說法，錯誤的是（）。A.依據(jù)中國境外的相關(guān)法律在中國境外設(shè)立B.外國投資者注冊成立C.外幣股權(quán)投資基金的經(jīng)營實體注冊在境外D.以外幣對中國境內(nèi)的企業(yè)進(jìn)行投資【答案】B48、以合理的成本控制達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果，內(nèi)部控制與私募基金管理人的管理規(guī)模和員工人數(shù)等方面相匹配，契合自身實際情況。上述體現(xiàn)了私募基金管理人內(nèi)部控制的（）。A.相互制約原則B.全面性原則C.適時性原則D.成本效益原則【答案】D49、私募基金管理人內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循原則不包括（）。A.全面性原則B.相互制約原則C.獨立性原則D.審慎性原則【答案】D50、（2018年真題）律師對申請股權(quán)基金管理人登記的機(jī)構(gòu)出具法律意見書時應(yīng)先進(jìn)行充分的盡職調(diào)查，盡職調(diào)查事項可以不包括（）。A.調(diào)查申請機(jī)構(gòu)是否兼營可能與股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)存在沖突的業(yè)務(wù)B.統(tǒng)計申請機(jī)構(gòu)的高管是否具備基金從業(yè)資格C.了解申請機(jī)構(gòu)的股權(quán)結(jié)構(gòu)，是否存在直接、間接外資來源D.分析申請機(jī)構(gòu)所申請業(yè)務(wù)應(yīng)適用的自律規(guī)范【答案】D51、股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)在私募基金募集完畢后（）個工作日內(nèi)，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進(jìn)行備案。A.5B.10C.15D.20【答案】D52、某目標(biāo)企業(yè)的其他股東在對外出售股權(quán)時，作為老股東的股權(quán)投資人在同等條件下可以優(yōu)先于其他投資人購買。這是投資協(xié)議中（）的規(guī)定A.他性條款B.董事會席位