會計電算化5/30/20231教材的內容結構正文局部：會計電算化的準備工作〔2個工程〕建立企業的核算體系〔3個工程〕系統初始化〔5個工程〕日常賬務處理〔2個工程〕期末業務處理〔2個工程〕報表的處理〔5個工程〕

5/30/20232模塊一會計電算化的準備工作——1用友軟件的安裝1.1用友ERP-U8應用的系統運行環境：硬件環境最低配置推薦配置客戶端內存256MB以上、CPU500MHz以上、磁盤空間2GB以上內存512MB以上、CPU1GHz以上、磁盤空間4GB以上數據效勞器內存1GB以上、CPU頻率1GHz以上、磁盤空間10GB以上內存1GB以上、CPU1GHz以上多CPU、磁盤空間20GB以上發布效勞器內存1GB以上、CPU1GHz以上、磁盤空間10GB以上內存1GB以上、CPU1GHz以上多CPU、磁盤空間10GB以上網絡帶寬廣域網局域網56KBPS以上10MBPS以上軟件環境操作系統WinNT4.0、Win2000、WinXP(簡體中/英文版)，建議使用Win2000、WinXP。數據庫MSSQL2000,MSDE2000網絡協議TCP/IP、NamedPipe5/30/202331.2用友ERP-U8的系統安裝1.2.1安裝模式用友ERP-U8應用系統采用三層架構體系，即邏輯上分為數據庫效勞器、應用效勞器和客戶端?！?〕單機應用模式。既將數據庫效勞器、應用效勞器和客戶端安裝在一臺計算機上。〔2〕網絡應用模式但只有一臺效勞器。將數據庫效勞器和應用服5/30/20234務器安裝在一臺計算機上，而將客戶端安裝在另一臺計算機上。〔3〕網絡應用模式且有兩臺效勞器。將數據庫效勞器、應用效勞器和客戶端分別安裝在不同的三臺計算機上。5/30/202351.2.2安裝步驟：

第一步，首先安裝數據庫SQLServer2000，最好是個人版，此版在多個操作系統上適用。并要記好SA密碼。裝完后，重啟系統，并啟動SQLServer效勞管理器。第二步，安裝用友ERP-U8系統。〔1〕將用友ERP-U8管理軟件光盤放入效勞器的共享光盤中，翻開光盤目錄，雙擊Setup.exe文件，顯示ERP-U8管理軟件安裝歡送界面如圖1-1所示。5/30/202361.2.2安裝步驟：圖1-1ERP-U8管理軟件安裝-歡送界面

5/30/20237〔2〕單擊【下一步】進入“安裝授權許可證協議〞界面，如圖1-2所示。

圖1-2U8管理軟件安裝-許可證協議界面5/30/20238〔3〕單擊【是】，接受協議內容進入“客戶信息確認〞界面，如圖1-3所示。圖1-3U8管理軟件安裝-客戶信息界面

5/30/20239〔4〕輸入用戶名和公司名稱，用戶名默認為本機的機器名，單擊【下一步】進入“選擇目的地位置〞界面，如圖1-4所示。圖1-4U8管理軟件安裝-選擇目的地位置界面5/30/202310〔5〕選擇安裝程序安裝文件的文件夾，可以單擊【瀏覽】修改安裝路徑和文件夾，單擊【下一步】進入“選擇安裝類型〞界面，如圖1-5所示。圖1-5U8管理軟件安裝-選擇安裝類型界面5/30/202311〔6〕系統提供了五種安裝類型，含義如下：

數據效勞器：只安裝數據效勞器相關文件。系統自動將系統效勞功能安裝在此機器上。完全：安裝效勞器和客戶端所有文件。應用效勞端：只安裝應用效勞端相關文件。應用客戶端：只安裝應用客戶端相關文件。自定義：如果上述安裝都不能滿足用戶要求時，用戶可自定義選擇安裝產品。此種安裝模式要選擇“完全〞安裝。5/30/202312〔7〕重新啟動計算機。安裝完成后，系統都會提示已安裝成功，是否需要立即啟動計算機，建議您選擇“是，立即重新啟動計算機〞。重新啟動計算機進入Windows操作平臺，系統提示輸入U8數據庫效勞器和數據庫管理員密碼，如圖1-6〔a〕，單擊【確定】后在圖1-6〔b〕界面輸入數據庫效勞器名稱和SA密碼〔此處輸入安裝數據庫時輸入的SA密碼,如果計算機中以前已經安裝SQL數據庫并設置SA密碼,那么輸入以前的SA密碼,首次安裝系統默認SA密碼為空〕。如果安裝成功，在右下5/30/202313角任務欄顯示表示SQLSever效勞管理器安裝成功，顯示表示U8效勞管理器安裝成功。

圖1-6〔a〕圖1-6〔b〕5/30/2023143．安裝本卷須知：為保證系統安裝成功，需注意以下事項：⑴機器名不能帶“-〞字符，不能是中文字符。⑵專機專用。安裝U8之前最好將機器格式化，工作站或單機運行環境除辦公軟件外，最好不要裝其他應用軟件。⑶檢查硬盤空間，無論應用程序安裝在哪個路徑下，程序安裝后總要占用操作系統所在盤符200MB空間。⑷安裝前建議關閉所有殺毒軟件，否那么有些文件無法寫入。5/30/202315

模塊二建立企業的核算體系

2.1建立賬套：藍夢(簡稱藍夢公司，賬套號666)，賬套啟用日期：2021年1月；地址：北京學院路甲2號；法人代表：鄭和平；聯系及：58581177；電子郵件：master@blue；稅號：1177；該公司為股份制企業，主要從事教育工具制作、發行及相關配套商品的經營與推廣活動。5/30/202316

模塊二建立企業的核算體系

2.1建立賬套：記賬本位幣為“人民幣〞；企業類型為“工業〞；行業性質為“2007年新會計制度科目〞；采用“按行業性質預置科目〞。要求客戶、供給商、存貨進行分類，有外幣核算業務。編碼規那么：會計科目編碼級次42222；客戶權限組級次234；客戶分類編碼級次124；部門編碼級次122；結算方式編碼級次12。數據精度：存貨與開票單價小數位為4，其余為2.不進行系統啟用。5/30/202317模塊二建立企業的核算體系

2.1建立賬套：操作提示：以ADMIN〔系統管理員〕的身份登錄系統管理1、開始——程序——用友——系統效勞——系統管理，系統——注冊，操作員為ADMIN。2、賬套——建立〔1〕選擇“系統效勞〞→“系統管理〞→“注冊〞，以“admin〞的身份完成：5/30/202318模塊2建立企業的核算體系

2.1建立賬套：5/30/202319模塊二建立企業的核算體系

2.1建立賬套：

〔2〕選擇“賬套〞→“建立〞賬套信息：賬套號：100;賬套名稱：甲公司；啟用會計期；2021年01月5/30/202320模塊二建立企業的核算體系

2.1建立賬套：核算類型：企業類型：工業；行業性質：新會計制度科目5/30/202321模塊二建立企業的核算體系

2.1建立賬套：根底信息：無存貨分類;無客戶分類；無供給商分類；無外幣核算5/30/202322模塊二建立企業的核算體系

2.1建立賬套：分類編碼方案：將會計科目編碼級次設置為4、2、2、2，其它編碼級次使用默認值5/30/202323模塊二建立企業的核算體系

2.1建立賬套：系統啟用：只啟用總賬子系統，啟用日期為2021年01月01日。5/30/202324模塊二建立企業的核算體系

2.1建立賬套：5/30/202325模塊二建立企業的核算體系

2.2增加操作員及設置其權限：(1)01趙達權限：賬套主管。(2)02錢有財權限：具有總賬的全部操作權限；具有應收系統、應付系統、固定資產和工資系統的全部操作權限。(3)03孫淑芬權限：具有采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨管理系統的全部操作權限。(4)04李納權限：具有出納簽字權、出納的操作權限。5/30/202326模塊二建立企業的核算體系

2.2增加操作員及設置其權限：操作提示：增加操作員：權限——用戶——增加設置權限：權限——權限注意：設置權限應該先選擇賬套，再選擇人員，再設置權限。選擇“權限〞→“用戶〞5/30/202327模塊二建立企業的核算體系

2.2增加操作員及設置其權限：5/30/202328模塊二建立企業的核算體系

2.2增加操作員及設置其權限：選擇“權限〞→“權限〞5/30/202329模塊二建立企業的核算體系

2.2增加操作員及設置其權限5/30/202330模塊二建立企業的核算體系

2.3輸出賬套：在電腦的E盤下新建一個以自己名稱命名的文件夾，并將666賬套輸出到自己的文件夾中。操作提示：賬套——輸出5/30/202331模塊二建立企業的核算體系

2.4、引入賬套：將備份的賬套引入。操作提示：賬套——引入2.5、修改賬套： 以賬套主管的身份登錄系統管理，對賬套進行修改，將賬套名稱更改為“北京藍夢〞。操作提示：以賬套主管的身份登錄系統管理，賬套——修改。5/30/202332模塊三系統初始化——根底信息設置操作提示：以01號操作員的身份登錄企業門戶：開始——程序——用友——企業門戶1、系統啟用：啟用總賬、應收、應付、工資管理、固定資產模塊。啟用日期均為今天。操作提示： 設置——根本信息——系統啟用5/30/202333

模塊三系統初始化——根底信息設置2、設置部門檔案及職員檔案：表1：部門檔案 部門編碼部門名稱1企劃部2財務部3制作部4市場部5/30/202334操作提示：設置——根底檔案——機構設置——部門檔案5/30/202335模塊三系統初始化——根底信息設置

表2職員檔案編號職員姓名所屬部門職員屬性101鄭和平企劃部總經理102李煜企劃部行政秘書201趙達財務部財務主管202錢有財財務部會計203孫淑芬財務部會計204李納財務部出納5/30/202336模塊三系統初始化——根底信息設置

表2職員檔案編號職員姓名所屬部門職員屬性301黃建國制作部部門經理302孔俊杰制作部開發主管303馮結制作部開發主管401李斯奇市場部部門經理402付海濤市場部銷售403梅眉市場部市場推廣5/30/202337操作提示：設置——根底檔案——機構設置——職員檔案5/30/202338模塊三系統初始化——根底信息設置3、設置客戶分類、地區分類、供給商分類、客戶檔案與供給商檔案： 表3客戶分類分類編碼分類名稱1代理商101一級代理102二級代理9零散客戶5/30/202339操作提示：設置——根底檔案——往來單位——客戶分類5/30/202340模塊三系統初始化——根底信息設置

表4地區分類地區分類編碼地區分類名稱01東北地區01001黑龍江省01002吉林省01003遼寧省02華北地區02001北京市02002天津市5/30/202341表4地區分類地區分類編碼地區分類名稱02003山西省02004河北省02005內蒙古99其他5/30/202342操作提示：設置——根底檔案——往來單位——地區分類5/30/202343表5客戶檔案客戶編號001002003客戶名稱北京創業學校天津海達公司北京翰博書店客戶簡稱創業海達翰博所屬分類碼9101102所屬地區碼020010200202001所屬行業事業單位商業事業單位100077200088100088開戶銀行工行工行工行銀行賬號1234562345673456785/30/202344操作提示：設置——根底檔案——往來單位——客戶檔案5/30/202345表6供給商分類分類編碼分類名稱01硬件供給商02軟件供給商5/30/202346操作提示：設置——根底檔案——往來單位——供給商分類5/30/202347表7供給商檔案供給商編號001002003供給商名稱北京益眾科技公司北京螢火蟲軟件公司北京光明出版社簡稱益眾螢火蟲光明出版社所屬分類碼010202所屬地區碼020010200102001所屬行業商業商業事業開戶銀行工行工行工行銀行賬號456567678

5/30/2023485/30/2023494、設置存貨分類、計量單位及存貨檔案：表8存貨分類分類編碼分類名稱01自制產品02外購產品操作提示：設置——根底檔案——存貨——存貨分類5/30/202350表9存貨計量單位計量單位組計量單位組計量單位計量單位組計量單位編碼名稱類別編碼名稱01無換算無換算01001片01002盒01003套01004局部

5/30/202351操作提示：設置——根底檔案——存貨——計量單位5/30/202352表10存貨檔案

〔局部〕存貨編碼00010000200030004存貨名稱CD-RW光盤片CD-R光盤片3.5軟盤多媒體教程套計量單位片片盒套是否銷售√√√√是否外購√√√√是否自制是否生產耗用√√√方案價售價90153032參考本錢6072028參考售價8020280最低售價7512280最新本錢708120注：增值稅稅率17%。5/30/202353操作提示：設置——根底檔案——存貨——存貨檔案5/30/2023542.4調整會計科目：操作提示：以01號操作員的身份登錄企業門戶，選擇設置選項卡，根底檔案——財務——會計科目，然后進行增加、刪除或者修改。表112021年12月會計科目體系

〔見附件〕5/30/202355操作提示：編輯——指定科目總賬中“設置〞→“會計科目〞→“編輯〞→“指定科目〞將“現金〞指定為現金總賬科目，將“銀行存款〞指定為銀行總賬科目5/30/2023565/30/2023575/30/202358“設置〞→“會計科目〞→“增加〞

在“1243庫存商品〞科目下增加以下明細科目注意：非現金與銀行科目，不能執行出納簽字的操作。5/30/202359

2.5設置憑證類別：將憑證類別設置成記賬憑證。操作提示：根底檔案——財務——憑證類別。 〔延伸練習：將憑證類別設置為：〕 表12，憑證類別設置類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001，100201，100202付付款憑證貸方必有1001，100201，100202轉轉賬憑證憑證必無1001，100201，1002025/30/2023605/30/2023612.6外幣設置：幣符：$，幣名：美元，固定匯率，記賬匯率為：6.8725 操作提示：根底檔案——財務——外幣設置，按要求輸入既可。5/30/202362

2.7設置結算方式

表14結算方式一覽表結算方式編碼結算方式名稱票據管理1現金結算否2支票否201現金支票是202轉賬支票是3銀行匯票否4商業匯票否401商業承兌匯票否402銀行承兌匯票否5其他否5/30/202363操作提示：根底檔案——收付結算——結算方式：點擊增加即可5/30/2023642.8設置開戶銀行：

工行海淀支行，賬號：08091001。操作提示：根底檔案——收付結算——開戶銀行5/30/2023653總賬模塊中期初設置

3.1錄入期初余額操作提示：以01號操作員登錄企業門戶：選擇“業務〞選項卡，賬務會計——總賬——設置——期初余額表152021年12月會計科目體系及余額表(見附件〕5/30/202366表162021年1月份其他應收款(部門核算)期初余額一覽表部門編碼部門名稱方向本幣期初余額4市場部借2000合計借20005/30/202367表172021年1月份其他應收款(個人核算)期初余額一覽表日期2021.12.31憑證號數記-18部門名稱市場部個人名稱付海濤摘要出差借款方向借本幣期初余額18005/30/202368表182021年1月份應收賬款期初余額一覽表會計科目：1122應收賬款余額：借160000元單據類型普通發票專用發票單據編號P1111Z1111單據日期2021-10-242021-11-10客戶創業海達科目11221122摘要銷售101軟件產品1套銷售網站內容1局部方向借借金額100000.0060000.00部門市場部市場部業務員付海濤付海濤5/30/202369表192021年1月份應付賬款期初余額一覽表會計科目：2202應付賬款余額：貸222300元單據類型專用發票單據編號C3333單據日期2021-09-19供給商益眾科目2202摘要購置CD-RW光盤片3705片方向貸金額222300.00部門市場部業務員李斯奇藍夢公司會計核算的憑證類型直接采用記賬憑證。5/30/2023703.3工資管理模塊

1、以01號操作員身份登錄企業門戶進行期初設置

操作提示：業務——財務會計——工資管理，按以下要求進行初始化設置。5/30/202371A、工資系統的業務控制參數·設置單個工資類別；·核算幣種：人民幣；·不核算計件工資；·從工資中扣除個人所得稅，但不進行扣零處理?！と藛T編碼長度為：3位；·啟用月份：2021年1月1日；5/30/2023725/30/2023735/30/2023745/30/202375B、增加人員附加信息：性別、婚否。操作提示：業務——財務會計——工資管理——設置——人員附加信息設置，按以上要求輸入。C、設置人員類別：01經理人員；02開發人員；03管理人員；04營銷人員。操作提示：業務——財務會計——工資管理——設置——人員類別設置，按以上要求設置5/30/2023765/30/2023775/30/202378D、按以下表26設置工資工程表26工資工程一覽表項目名稱類型長度小數位數工資增減項等級工資數字102增項崗位工資數字102增項獎金數字82增項交通補助數字82增項應發合計數字82增項請假天數數字30其他請假扣款數字82減項代扣稅數字82減項社會保險費數字82減項扣款合計數字82減項實發合計數字82增項5/30/202379操作提示：業務——財務會計——工資管理——設置——工資工程設置，按以上要求設置5/30/2023805/30/202381E、銀行名稱：中國工商銀行,賬號定長為11。操作提示：業務——財務會計——工資管理——設置——銀行名稱設置，按以上要求設置F、按以下表27設置人員檔案5/30/202382表27人員檔案表部門名稱人員編號人員姓名人員類別賬號是否從工資中扣稅企劃部1鄭和平經理人員10255090001是企劃部2李煜管理人員10255090002是企劃部3王明宇管理人員10255090003是財務部4趙達經理人員10255090004是財務部5錢有財管理人員10255090005是財務部6孫淑芬管理人員10255090006是財務部7李納管理人員10255090007是制作部8黃建國經理人員10255090008是制作部9孔俊杰開發人員10255090009是制作部10陳放開發人員10255090010是制作部11馮結開發人員10255090011是制作部12周亞洲開發人員10255090012是市場部13李斯奇經理人員10255080013是市場部14付海濤營銷人員10255080014是市場部15梅眉營銷人員10255080015是市場部16郭英營銷人員10255080016是5/30/202383注：部門編碼、人員編碼的設置參看“部門設置〞局部，編碼長度要符合系統規定。人員類別的設置參看“人員類別設置〞局部。操作提示：業務——財務會計——工資管理——設置——人員檔案，按以上要求設置5/30/2023845/30/2023855/30/202386G、按以下表28定義工資計算公式 表28工資計算公式表5/30/2023875/30/2023885/30/2023892、工資模塊業務處理：A、錄入工資期初余額：按以下表29錄入工資期初余額 表292021年1月份工資期初余額表5/30/2023902021年1月份工資期初余額表人員姓名等級工資人員姓名等級工資鄭和平4800孔俊杰2200李煜2200陳放2000王明宇2800馮結2200趙達3000周亞洲2000錢有財2500李斯奇1800孫淑芬2200付海濤1500李納2000梅眉1500黃建國3500郭英15005/30/202391操作提示：業務——財務會計——工資管理——業務處理——工資變動。5/30/202392B、人員的變動 ①增加人員：因業務拓展需要，從人才市場中招聘石磊作為公司營銷助理，以進一步融通市場渠道，合同約定：試用期為三個月，根本工資為1500元，人員編號為017，人員類別為管理人員，銀行賬號：10255090017，暫不享受其他福利待遇。②修改人員屬性：將企劃部王明宇調到制作部工作，以補充技術力量，加快課件開發速度。根據上述情況，增加或調整這兩位員工的根本信息。5/30/202393操作提示：按增加人員檔案的步驟進行操作：業務——財務會計——工資管理——設置——人員檔案。5/30/202394C、數據過濾： 請過濾出工資表中的等級工資工程。操作提示：業務——財務會計——工資管理——業務處理——工資變動，點擊過濾器D、定位人員： 定位在市場部人員石磊處。操作提示：業務——財務會計——工資管理——業務處理——工資變動，點擊“定位〞，分別輸入部門，人員姓名，確定既可。5/30/202395E、過濾工程修改工資數據： 制作部公布2021年1月員工出勤情況結果：孔俊杰因私事請假兩天。操作提示：業務——財務會計——工資管理——業務處理——工資變動，在請假天數工程處輸入2即可。5/30/202396F、為了提高工作效率，經研究決定，從2021年1月起按以下標準發放信息費〔先增加信息費工程：數字型，長度8位，小數2位，增項〕：經理人員及營銷人員200元，其余人員50元。操作提示：業務——財務會計——工資管理——業務處理——工資變動，點擊“替換〞，按以上要求對信息費工資工程進行替換。5/30/202397G、查看分錢清單操作提示：業務——財務會計——工資管理——業務處理——工資分錢清單H、計算個人所得稅： 計算個人工薪所得稅的基數為2000。操作提示：業務——財務會計——工資管理——業務處理——扣繳個人所得稅，點擊“稅率〞，將基數調成2000，確定。5/30/2023985/30/202399月末結賬

操作提示：業務——財務會計——工資管理——業務處理——月末處理。5/30/2023100模塊三系統初始化

工程四固定資產管理模塊1、初始化設置：啟用月份：2021年1月折舊計算方法：平均年限法〔一〕，分配周期為1個月固定資產類別編碼方式為2-1-1-2，編碼方式：按“類別編碼+序號〞自動編碼；序號長度為3.與總賬系統進行對賬，固定資產對賬科目“1601，固定資產〞，累計折舊對賬科目“1602，累計折舊〞；并且在對賬不平衡的情況不允許月末結賬。5/30/2023101模塊三系統初始化

工程四固定資產管理模塊操作提示：以01號操作員身份登錄進行期初設置，登錄日期為2021-1-31。業務——財務會計——固定資產，按以上要求根據提示操作既可。注意：啟用月份是根據用戶登錄固定資產模塊的日期自動設置的，無法更改。5/30/2023102模塊三系統初始化

工程四固定資產管理模塊相關核算規那么的初始設置：a)按以下表30設置部門對應折舊科目：表30部門及對應折舊科目部門對應折舊科目企劃部660202制作部510102市場部6601025/30/2023103模塊三系統初始化

工程四固定資產管理模塊操作提示：業務——財務會計——固定資產——設置——部門對應折舊，選擇要設置折舊科目的部門，點擊“修改〞5/30/2023104模塊三系統初始化

工程四固定資產管理模塊b)按以下表31設置固定資產類別：表31固定資產類別5/30/2023105模塊三系統初始化

工程四固定資產管理模塊編碼類別名稱計提屬性凈殘值率折舊方法卡片式樣1交通運輸設備正常計提5%平均年限法（一）通用11經營用正常計提5%平均年限法（一）通用12非經營用正常計提5%平均年限法（一）通用2電子設備及其他通信設備正常計提4%平均年限法（一）通用21經營用正常計提4%平均年限法（一）通用22非經營用正常計提4%平均年限法（一）通用5/30/2023106模塊三系統初始化

工程四固定資產管理模塊操作提示：業務——財務會計——固定資產——設置——資產類別。C)按以下表32設置增減方式的對應科目表32增減方式對應科目增減方式目錄對應入賬科目增加方式：直接購入100201減少方式：毀損16065/30/2023107模塊三系統初始化

工程四固定資產管理模塊操作提示：業務——財務會計——固定資產——設置——增減方式。3、按以下表33輸入固定資產原始卡片5/30/2023108表332021年1月份固定資產原始卡片資料固定資產名稱類別編號所在部門增加方式可使用年限開始使用日期原值累計折舊對應折舊科目名稱轎車12企劃部直接購入62009.09.11893307153.28管理費用手提電腦22企劃部直接購入52009.02.1289004624.00管理費用傳真機22企劃部直接購入52009.10.13510112.32管理費用微機0121制作部直接購入52009.11.16490103.84制造費用微機0221制作部直接購入52009.11.16490103.84制造費用微機0321制作部直接購入52009.11.16490103.84制造費用微機0421制作部直接購入52009.11.16490103.84制造費用微機0521制作部直接購入52009.11.16490103.84制造費用微機0621制作部直接購入52009.11.16490103.84制造費用5/30/2023109模塊三系統初始化

工程四固定資產管理模塊使用狀況均為在用。操作提示：業務——財務會計——固定資產——卡片——錄入原始卡片5/30/2023110模塊三系統初始化

工程四固定資產管理模塊注意：開始使用日期需嚴格按照2021-09-01的格式。 如果錄入有錯，可以先取消當前錄入的卡片，進入查看狀態下，點擊“編輯〞，通過“上一個/下一個〞來查找到有錯誤的卡片，點擊“修改〞進行更正。〔復制亦要采用這種方法〕5/30/2023111模塊三系統初始化

工程四固定資產管理模塊4、計提本月折舊操作提示：業務——財務會計——固定資產——處理——計提本月折舊，“計提折舊后是否查看折舊清單〞選擇“否〞，在“折舊分配表〞中單擊“憑證〞，將憑證設置完成后保存即可。 注意：當月增加的資產不提折舊，當月減少的資產照提折舊，不提取折舊不能減少資產。5/30/2023112模塊三系統初始化

工程四固定資產管理模塊5、固定資產增加1月19日，市場部因業務需要，經申請獲得批準后購置客貨兩用汽車一輛，全部價值支出160000元，預計使用年限6年；手提電腦一臺，全部價值支出18900元，預計使用5年。操作提示：業務——財務會計——固定資產——卡片——資產增加。5/30/2023113模塊三系統初始化

工程四固定資產管理模塊6、固定資產減少1月20日，制作部04號微機遇病毒，整機毀損，其零件殘值變價收入500元現金。操作提示：業務——財務會計——固定資產——卡片——資產減少。5/30/2023114模塊三系統初始化

工程四固定資產管理模塊7、對本月發生的固定資產相關業務進行制單：批量制單操作提示：業務——財務會計——固定資產——處理——批量制單。先點擊“制單項選擇擇〞，點擊“全選〞將本月發生的所有固定資產業務選擇；再點擊“制單設置〞將所有業務需要設置的會計科目設置好，點擊“制單〞即可自動生成憑證。 5/30/2023115模塊三系統初始化

工程四固定資產管理模塊8、固定資產變更1月26日，因市場推廣需要，企劃部的機調撥到市場部使用。 操作提示：業務——財務會計——固定資產——卡片——變動單——部門轉移。 注意：當月錄入或者增加的資產不得進行變更，故此練習只是為了做提醒之用?？梢圆贿M行操作。5/30/2023116模塊三系統初始化

工程四固定資產管理模塊9、月末結賬操作提示：業務——財務會計——固定資產——處理——月末結賬注意：因為固定資產發生業務所填制的憑證，在總賬模塊中沒有進行記賬處理，故固定資產與總賬模塊對賬不平衡，無法結賬。可以先到總賬模塊中對固定資產模塊中生成的憑證進行記賬〔需要換02操作員對01操作生成的憑證進行審核，否那么無法記賬〕，然后再返回固定資產模塊進行結賬處理。5/30/2023117模塊四日常賬務處理

工程二出納業務處理總賬中的一些日常操作及財務報表模塊出納的相關工作〔以04號操作員登錄企業門戶〕a)查看2021年1月的現金日記賬操作提示：業務——財務會計——總賬——出納——現金日記賬b)查看2021年1月的銀行日記賬操作提示：業務——財務會計——總賬——出納——銀行日記賬5/30/2023118模塊四日常賬務處理

工程二出納業務處理c)查看2021年1月19日的資金日報表操作提示：業務——財務會計——總賬——出納——資金日報d)支票登記：2021年1月25日市場部李斯奇領用現金支票一張，準備用于購置辦公用品，預計花費金額為1000元，票號：1235。操作提示：業務——財務會計——總賬——出納——支票登記簿5/30/2023119模塊四日常賬務處理

工程二出納業務處理e)銀行對賬：銀行賬的啟用日期為2021/01/01，“人民幣戶100201〞科目，企業日記賬余額為194598.83元，銀行對賬單余額為194598.83元，期初無未達賬項。月底銀行給企業如下表34對賬單，進行對賬。5/30/2023120模塊四日常賬務處理

工程二出納業務處理表34銀行對賬單5/30/2023121模塊四日常賬務處理

工程二出納業務處理1)將銀行對賬期初錄入操作提示：業務——財務會計——總賬——出納——銀行對賬——銀行對賬期初錄入2)錄入銀行對賬單操作提示：業務——財務會計——總賬——出納——銀行對賬——銀行對賬單3)執行銀行對賬操作提示：業務——財務會計——總賬——出納——銀行對賬——銀行對賬：點擊“對賬〞。5/30/2023122模塊四日常賬務處理

工程二出納業務處理4)查看銀行存款余額調節表操作提示：業務——財務會計——總賬——出納——銀行對賬——余額調節表查詢，雙擊“雙擊人民幣賬戶〞即可顯示。5)查詢銀行對賬兩清情況操作提示：業務——財務會計——總賬——出納——銀行對賬——查詢對賬勾對情況。5/30/2023123模塊四日常賬務處理

工程二出納業務處理6〕核銷銀行賬操作提示：業務——財務會計——總賬——出納——銀行對賬——核銷銀行賬1、查看各種賬表〔以01號操作員登錄企業門戶〕A)科目賬：總賬：查看應收賬款總賬操作提示：業務——財務會計——總賬——賬表——科目賬——總賬：科目選擇“應收賬款〞。5/30/2023124模塊四日常賬務處理

工程二出納業務處理查看發生額及余額：查看所有科目的發生額及余額操作提示：業務——財務會計——總賬——賬表——科目賬——余額表查看明細賬：查看原材料明細賬，并查看其中一筆業務的憑證。操作提示：業務——財務會計——總賬——賬表——科目賬——明細賬，選擇原材料科目，雙擊其中一筆業務記錄即可顯示相關憑證。5/30/2023125模塊四日常賬務處理

工程二出納業務處理B)客戶往來輔助賬：查看海達公司的客戶余額表。操作提示：業務——財務會計——總賬——賬表——客戶往來輔助賬——客戶往來余額表——客戶余額表：客戶選擇海達公司。查看翰博書店的明細賬。操作提示：業務——財務會計——總賬——賬表——客戶往來輔助賬——客戶往來明細賬——客戶明細賬5/30/2023126模塊四日常賬務處理

工程二出納業務處理C)供給商輔助賬：查看由市場部業務員李斯奇負責的供給商余額。操作提示：業務——財務會計——總賬——賬表——供給商往來輔助賬——供給商往來余額表——供給商業務員余額表：業務員選擇“李斯奇〞。5/30/2023127模塊四日常賬務處理

工程二出納業務處理D)個人往來賬：對市場部付海濤的出差預借款進行清理。操作提示：業務——財務會計——總賬——賬表——個人往來賬——個人業務清理，個人選擇付海濤5/30/2023128模塊四日常賬務處理

工程二出納業務處理E)部門輔助賬：對企劃部的部門收支進行分析。操作提示：業務——財務會計——總賬——賬表——部門輔助賬——部門收支分析

5/30/2023129模塊四日常賬務處理

工程二出納業務處理2、期末對賬與結賬A)對2021年1月進行對賬處理操作提示：業務——財務會計——總賬——期末——對賬B)對2021年1月進行結賬處理。操作提示：業務——財務會計——總賬——期末——結賬5/30/2023130模塊四日常賬務處理

工程二出納業務處理注意：如果有未記賬的憑證不能結賬結賬前應先進行對賬工作。已經結賬的月份不能再填制憑證如果其他子模塊沒有進行結賬，那么總賬模塊不能進行結賬。5/30/2023131模塊四日常賬務處理

工程二出納業務處理C)練習取消結賬，對1月份進行取消結賬，并重新結賬。操作提示：業務——財務會計——總賬——期末——結賬，選擇最后一個結賬月份，按CTRL+SHIFT+F65/30/2023132模塊

工程5/30/20231335/30/20231345/30/20231353.2.1填制憑證：以02操作的身份登錄企業門戶，填制如下憑證：操作提示：業務——財務會計——總賬——憑證——填制憑證注意：第一張憑證為樣本，不可使用，需要點擊“增加〞來增加憑證銀行賬科目會出現結算方式的輔助項。當借方有數據時，在貸方金額處按“=〞可以調取借方數據。模塊四日常賬務處理

——總賬模塊中的憑證處理局部

5/30/2023136

模塊四日常賬務處理

——總賬模塊中的憑證處理局部注意：摘要不能為空科目必須是最末一級明細科目借貸方金額必須相等金額列的紅線后面的數據是指角分直接增加會自動保存當前填制的憑證。5/30/20231375/30/20231385/30/2023139模塊四日常賬務處理

——總賬模塊中的憑證處理局部審核憑證：

操作提示：以01操作員的身份登錄企業門戶，業務——財務會計——總賬——憑證——審核憑證。注意：憑證審核人與制單人不能為同一人。單擊“審核〞憑證會自動轉到下一張憑證。審核的快捷鍵是“F2〞5/30/20231405/30/20231415/30/20231425/30/2023143模塊四日常處理查詢憑證以02操作員的身份登錄企業門戶，查詢標錯的憑證，執行打印預覽的操作〔此練習主要為了練習查詢憑證的操作，不用進行其他操作?！巢僮魈崾荆阂?2操作員的身份登錄企業門戶，業務——財務會計——總賬——憑證——查詢憑證，選擇“有錯憑證〞，點擊“確定〞，顯示出憑證后，點擊“預覽〞。5/30/20231445/30/2023145模塊四日常處理

修改憑證：以02操作員的身份登錄企業門戶，對標錯的憑證進行修改，改為如下憑證，并保存。借：管理費用──辦公費用〔660203〕100貸：庫存現金〔1001〕100操作提示：以02操作員的身份登錄企業門戶，業務——財務會計——總賬——憑證——填制憑證，在原錯誤憑證上進行修改，保存即可。5/30/2023146模塊四日常處理作廢憑證以02操作員的身份登錄企業門戶，對上題修改的憑證進行作廢處理。操作提示：以02操作員的身份登錄企業門戶，業務——財務會計——總賬——憑證——填制憑證，找到需要作廢的憑證，制單——作廢。注意：執行記賬工作時不會對作廢的憑證進行記賬。5/30/2023147模塊四日常處理

刪除作廢憑證：以02操作員的身份登錄企業門戶，對上題作廢的憑證進行整理理。操作提示：以02操作員的身份登錄企業門戶，業務——財務會計——總賬——憑證——填制憑證，制單——整理憑證。5/30/2023148模塊四日常處理執行出納簽字：

以04操作員登錄企業門戶，對所有需要出納簽定的憑證進行出納簽字。操作提示：以04操作員的身份登錄企業門戶，業務——財務會計——總賬——憑證——出納簽字。5/30/20231495/30/20231505/30/2023151模塊四日常處理執行主管簽字：操作提示：以01操作員的身份登錄企業門戶，業務——財務會計——總賬——憑證——主管簽字。5/30/2023152模塊四日常處理

對憑證進行科目匯總：以01操作的身份對所有未記賬的憑證進行科目匯總，并執行打印預覽命令。操作提示：以01操作員的身份登錄企業門戶，業務——財務會計——總賬——憑證——科目匯總，選擇“未記賬憑證〞，確定。5/30/2023153模塊四日常處理

設置常用摘要

操作提示：以01操作員的身份登錄企業門戶，設置——根底檔案——其他——常用摘要。5/30/2023154模塊四日常處理

設置常用憑證：操作提示：以01操作員的身份登錄企業門戶，業務——財務會計——總賬——憑證——常用憑證，點擊“增加〞，分別設置“編碼、說明、憑證類別與附單據數〞，設置完成后再點擊“詳細〞，再設置借、貸方科目。5/30/2023155模塊四日常處理

以01操作員確認將所有憑證審核通過，并進行記賬。操作提示：以01操作員的身份登錄企業門戶，業務——財務會計——總賬——憑證——記賬。注意：未審核的憑證不能進行記賬已經記賬的憑證不能進行修改第一次記賬時會檢查期初余額是否平衡，如果不平衡不能進行記賬。5/30/20231565/30/2023157模塊五期末業務處理

5.1“期末〞→“轉賬定義〞→“期間損益〞5/30/2023158模塊五期末業務處理

5.2“期末〞→“轉賬生成〞

生成轉賬憑證5/30/20231595/30/2023160模塊五期末業務處理

5.3“期末〞→“結賬〞

5/30/20231615/30/20231625/30/2023163模塊六報表的處理

6.1根本路徑選擇“財務會計〞→“UFO報表〞以“賬套主管〞的身份編制并生成報表5/30/20231645/30/20231655/30/2023166格式狀態：填寫編制單位：甲公司5/30/2023167數據狀態：“數據〞→“關鍵字〞→“錄入〞5/30/2023168數據狀態：“數據〞→“計算時提示選擇帳套〞→“表頁重算〞5/30/20231696.2舉例講解一下資產負債表的制作全過程：6.2．1新建一個報表文檔，保存為名叫“海洋培訓資產負債表〞6.2．2在總賬系統中將會計科目導出為一份EXCEL格式的文檔，然后將資產負債表所需要用到的科目拷貝到UFO電子表格中〔注意：此時在UFO報表中應選擇在“格式〞狀態下〕，這樣可以節省手工錄入科目的時間，如以下圖所示：5/30/20231705/30/20231716.2．3對拷貝過來的的科目進行排版，做成一張資產負債表的樣式，如以下圖示：5/30/20231726.2.4設置數據提取公式：這里專門講述現金科目的取數公式設置過程，其它科目取數公式的設置也根本相同：1、在格式編輯狀態下，選擇現金科目對應的數據單元格，然后選擇編輯公式菜單項下的“單元公式〞，如以下圖示：5/30/20231732、在“定義公式〞界面中選擇“函數向導〞，在函數分類列表中選擇“用友賬務函數〞項，在函數名分稱列表中選擇“期末QM〞項，意思表示將從用友總賬系統中提取科目的期末余額數，圖示如下：5/30/20231745/30/20231753、選擇好上面的參數選項后點擊“下一步〞，會出現“用友賬務函數〞的錄入對話框，由于不是非常了解函數，因此我們都選擇“參照〞的方式來錄入相應的參數，然后會出現參照對話框，如以下圖所示：5/30/20231765/30/20231774、對賬務函數中的選項進行設置，賬套號與會計年度既可以采用按默認的方式，也可以為其指定賬套號與會計年度，如果一個公司有多套賬而又共用一個UFO報表模板來生成報表，那么可能需要指定賬套號?？颇窟x擇相應的取數科目，這里為現金科目對應總賬系統中的“101〞現金科目，期間選為月，方向按默認即可。然后點擊“確定〞即可把取數公式自動填入單元格中，如以下圖所示：5/30/20231785/30/20231795、其它科目的取數公式也可按以上方法一一填入，當然，你也可以采用復制與粘貼的方式，將前面的公式粘貼到后面的單元格中，然后將相應的科目代碼做相應的修改〔只要雙擊單元格就能出現修改的對話框〕，例如把固定資產的科目代碼改為“161〞，如以下圖所示：5/30/20231805/30/20231816.2.5編輯匯總合計數公式

如要計算出資產的合計數，在資產合計一欄對應的單元格“C22〞中進行“單元公式〞的編輯，在公式錄入框中錄入“C5+C6+C7+C8+C9+C10+C11+C12+C13+C14+C15+C18+C19〞或者錄入“TOTAL(C5:C15)+TOTAL(C18:C19)〞，此和在EXCEL表格中的公式差不多，只是函數名稱有些不同〔在EXCEL中函數名為SUM〕，設置如下所示：5/30/20231825/30/2023183其它合計數公式也按照以上的方式或加或減即可設置完整個報表的計算公式了5/30/20231846.2.6給表頭設置日期：1、先將光標位到表頭正中的適當位置，然后從數據菜單項中選擇“關鍵字〞下的“設置〞子項，進入“設置關鍵字〞的選擇界面，如以下圖所示：5/30/20231855/30/20231862、然后分別選取“年〞“月〞“日〞三個關鍵字〔一次只能設置一個關鍵字〕，選取后結果如以下圖所示：5/30/20231873、從以上可以看出，三個關鍵字是重疊在一趣的，所以需設置關鍵字的“偏移〞值，在關鍵字下的偏移設置中，分別對“月〞“日〞兩個關鍵字的偏移值設為“30〞和“60〞，設置好后如以下圖所示：5/30/20231885/30/20231896.2.7全表數據重算在“格式〞狀態下通過以上的表格布局、取數公式的設置及關鍵字的設置操作，一張完整的資產負債表格式就已設置好了，只要點擊“格式〞處，就能轉換到“數據〞狀態，并會提示是否進行全表數據重算，這里的意思就是是否需要重新進行取數和相關的數據計算，選擇“是〞各個科目對應的公式欄就會自動填入相應的數值，再點擊工具欄中的5/30/2023190“錄入關鍵字〞即可在表頭生成報表的編制會計日期〔日期可進行修改〕，為了將報表做得更漂亮些，還可以在“格式〞狀態下對表格的字體、數據進行適當的修飾〔如對數字進行分位顯示〕，完整的資產負債表如以下圖所示：5/30/20231915/30/2023192模塊三系統初始化——應收賬款模塊3.1根本設置：〔以02操作員登錄企業門戶〕 操作提示：以02操作員登錄企業門戶，業務——財務會計——應收款管理A、選項設置：應收款系統的業務控制參數·應收款核銷方式：按單據;·單據審核日期依據：單據日期;·匯兌損益方式：月末處理;·壞賬處理方式：應收余額百分比;·代墊費用類型：其他應收單;·應收賬款核算類型：詳細核算;5/30/2023193模塊三系統初始化——應收賬款模塊·是否自動計算現金折扣：√;·是否登記支票：√；·核銷是否生成憑證：√。 操作提示：業務——財務會計——應收款管理——設置——選項，點擊“編輯〞，然后按要求設置即可。5/30/2023194模塊三系統初始化——應收賬款模塊B、初始設置：〔1〕應收款系統的常用科目·應收科目：1122；·預收科目：2203；·應交增值稅科目：22210102；·銀行承兌科目：1121；·票據利息科目：660301；·票據費用科目：660302。5/30/2023195模塊三系統初始化——應收賬款模塊操作提示：業務——財務會計——應收款管理——設置——初始設置——根本科目設置〔2〕應收款系統的結算方式科目表20結算方式科目設置一覽表5/30/2023196模塊三系統初始化——應收賬款模塊結算方式幣種科目現金結算人民幣1001(庫存現金)現金支票人民幣1001(庫存現金)轉賬支票人民幣100201(銀行存款——人民幣戶)銀行匯票人民幣100201(銀行存款——人民幣戶)5/30/2023197模塊三系統初始化——應收賬款模塊操作提示：業務——財務會計——應收款管理——設置——初始設置——結算方式科目設置〔3〕應收款系統的壞賬準備相關參數·提取比率：0.5%；·壞賬準備期初余額：800；·壞賬準備科目:1231(壞賬準備)；·對方科目:670101〔資產減值損失——計提的壞賬準備〕。操作提示：業務——財務會計——應收款管理——設置——初始設置——壞賬準備設置。5/30/2023198模塊三系統初始化——應收賬款模塊〔4〕應收款系統的賬齡區間表21賬齡區間一覽表5/30/2023199模塊三系統初始化——應收賬款模塊操作提示：業務——財務會計——應收款管理——設置——初始設置——賬齡區間設置〔5〕應收款系統的報警級別表22報警級別一覽表5/30/2023200模塊三系統初始化——應收賬款模塊5/30/2023201模塊三系統初始化——應收賬款模塊操作提示：業務——財務會計——應收款管理——設置——初始設置——報警級別設置3.2發生銷售業務，錄入應收單據并進行審核①A、按以下信息錄入應收單據：12日，市場部付海濤向北京翰博書店售出電子商務講座600套，單價25元，開具銷售專用發票，貨稅款尚未收到〔開戶銀行：工行豐臺支行，賬號345678〕，稅率17%。5/30/2023202模塊三系統初始化——應收賬款模塊操作提示：業務——財務會計——應收款管理——日常處理——應收單據處理——應收單據錄入。按業務情況輸入完成以后，保存，再單擊“審核〞，提示“是否立即制單〞，選擇“是〞，即可生成一張記賬憑證，對應下題對憑證進行修改，保存憑證即可。 注意：稅率17%，直接輸入17即可。 備注要寫上，生成憑證時摘要即是備注的內容。5/30/2023203模塊三系統初始化——應收賬款模塊B、對以上應收單據進行審核，并立即生成如下憑證：借：應收賬款〔1122〕17550貸：主管業務收入──電子商務講座〔600102〕15000應交稅費──應交增值稅〔銷項稅額〕〔22210102〕2550②A、按以下信息錄入應收單據：14日，市場部付海濤向天津海達公司銷售商品一批：多媒體課件50套，單價58元；多媒體開發工具1套，5/30/2023204模塊三系統初始化——應收賬款模塊單價8000元；網頁制作工具1套，單價1200元；多媒體教程50套，單價32元。開具普通銷售發票，貨稅款以不帶息商業承兌匯票方式結算〔票號：8806；期限，三個月〕，稅率17%。B、對以上應收單據進行審核，并立即生成如下憑證：5/30/2023205模塊三系統初始化——應收賬款模塊借：應收賬款〔1122〕16029貸：主管業務收入──多媒體課件〔600105〕2900主管業務收入──多媒體開發工具〔600103〕8000主管業務收入──網頁制作工具〔600104〕1200主管業務收入──多媒體教程〔600101〕1600應交稅費──應交增值稅〔銷項稅額〕〔22210102〕329C、針對以上業務增加一張商業承兌匯票5/30/2023206模塊三系統初始化——應收賬款模塊3.3收到應收賬款，填制收款單據與審核A、按以下信息錄入收款單據：16日市場部付海濤收到北京翰博書店用于歸還電子商務講座貨款17550元的轉賬支票一張。操作提示：業務——財務會計——應收款管理——日常處理——收款單據處理——收款單據錄入，點擊“增加〞根據以上信息錄入，保存，點擊“審核〞，提示“是否立即制單〞選