融資管理學習制度融資管理學習制度/融資管理學習制度融資管理制度第一章總則第一條為了規范企業企業和所管轄企業的融資行為，加強融資管理和財務監控，降低融資成本，有效防范財務風險，保護企業企業信譽和整體利益，依照相關法律法規，結合企業實質情況，特擬定本制度。第二條本制度中所稱融資，包括權益性融資、債務性融資。一、債務性融資是指融資結束后增加了企業負債的融資，如向銀行或非銀行金融機構借款、刊行企業債券、融資租借等。二、權益性融資是指融資結束后增加了企業權益資本的融資，是以盈余形式享受其被投資并肩負管理責任的一種融資方式。如追加資本金、增資擴股、刊行股票。第三條為表現責、權、利的同等，企業企業將依照融資指標的完成情況恩賜資本籌集人員相應的獎勵。第四條企業企業資本籌集工作由企業財務管理中心提出資本需求量，資本管理中心依照本部門的職責和各崗位職責進行融資活動。第五條本制度適用企業企業企業和所管轄企業。第二章融資的組織和職責第六條資本管理中心是企業企業推行債務性融資管理的職能部門，其主要職責包括但不限于：一、完滿企業企業融資管理方法和融資操作手冊；二、依照企業企業的發展戰略及董事會要求擬定融資計劃；三、企業企業融資活動的策劃、論證與看守，拓展、保護融資渠道，搭建、設計融資平臺；四、組織盤活企業企業現有財富以及股權的收買和兼并推行方案；審查所管轄企業重要融資活動，并提出專業建議；五、對企業企業及所管轄企業的融資活動進行動向追蹤管理，及時配合金融機構貸前檢查、貸時審查，貸后檢查；六、企業對外擔保的審查論證，及時籌集倒貸、還貸臨時資本。第七條財務管理中心是企業企業推行估量、資安分派、稅務籌辦的職能部門，其主要職責包括但不限于：1、依照企業企業的發展戰略，推行企業企業全面估量管理和預算控制，向董事會提報資本需求計劃；2、參加策劃盤活企業企業現有財富以及股權的收買和兼并的實施方案；3、保證企業資本有效配置、資本使用效率和資本安全，按期還本付息；4、降低融資成本，平衡資本籌集和稅務籌辦的要求，提升融資平臺的現金流量；5、及時完成融資平臺賬戶和貸款卡的年檢，保證資本籌集賬戶的正常使用；第八條企業企業總裁辦負責企業企業及所管轄企業資本籌集文件審批和資本籌集平臺必要的溝通與協調。第九條企業企業董事辦負責企業企業及所管轄企業資本籌集文件最后審批和必要的政府部門、金融機構的溝通與協調。第三章決策管理第十條進行債務性融資時，由資本管理中心提出詳盡融資方案、資金流向方案和票據開具方案報資本管理中心總監、財務管理中心總監審查贊成后，數額在董事會授權范圍以下的，經總裁辦公會談論后由總裁贊成；董事會授權范圍之外的，報董事會贊成。第十一條重要經營項目的債務性融資，由資本管理中心總監協助資金使用單位提出融資需求和建議方案，企業企業在審批該投資項目時一并審批其融資方案。項目推行階段，融資方案或融資規模需要改變的，變動數額在董事會授權范圍以下的，由企業企業總裁審批，高出授權范圍的，報企業董事會贊成后辦理。第十二條在使用借款所獲得資本時，應依照融資時規定的資本用途使用，如確需改正用途，由相關部門提出申請，報企業總裁審查，董事長贊成。第十三條涉及對外擔保及追求外面擔保，均需經過企業董事會贊成，董事長贊成。第四章融資過程管理第十四條企業企業的融資管理推行融資、資本運用和看守相結合的原則。資本管理中心對付融資活動指定推行融資活動的履行人，做到責、權、利相同等，保證融資方案按計劃推行。第十五條推行融資活動的履行人應按期將資本籌集進行情況向資本管理中心總監報告，必要時資本管理中心總監向總裁做第一版面報告。第十六條財務管理中心依照融資方案確定的資本用途，擬定資本使用計劃，嚴格規范資本的使用方向，禁止時的進行檢查與監察。資本管理中心應準時（期）與財務管理中心溝通融資款項及花銷的支付情況。第十七條財務管理中心于每個月月尾，統計企業企業應支付的融資花銷，準時安排支付。并依照融資合同登記情況，擬定一致的還款計劃，依照（合同）約定的時間履行還款義務。第十八條如發現可能發生借款不能夠按期歸還的情況，資本管理中心與財務管理中心應在第一時間認識原因，及時上報企業企業領導，并積極配合與相關機構商洽，提出應急方案穩當辦理。第十九條融資合同必定吻合相關法律規定，除銀行供應的格式借款合同外，其他形式的融資合同必定經企業企業投資法務部門審查。第二十條相關融資合同簽訂后，財務管理中心派專人負責保留；由資本管理中心和財務管理中心對合同信息逐筆登記臺帳，并記錄相應借款限時，按期與金融機構核對借款、還款明細帳目。第二十一條資本管理中心在短期借款到位三日內報送相關貸款資想到財務管理中心，便于財務管理中心及時進行賬務辦理。第二十二條融資操作流程（詳見附件一，原資本管理中心擬定提報的流程）。第五章融資風險管理第二十三條財務管理中心應按期對融資風險進行談論；以誠信作為融資業務的最高指導思想，在任何情況下，必定以保護企業企業信譽為前提。第二十四條融資成本決定融資效益，單項債務性融資到賬三日內資本管理中心應統計該筆貸款的融資成本，并報送財務管理中心，財務管理中心每個月尾對當月的融資成本進行排序。第二十五條資本管理中心在進行債務性融資活動時，必定按擬定的融資方案推行，中途不得改變已定的資本流向方案、票據開具方案。第二十六條為提升企業資本使用效益，資本管理中心每個月初需向財務管理中心和企業總裁提交本月融資還本付息的臺賬，以便資本的兼備安排。第二十七條財務管理中心應依照企業的經營情況、現金流量等因素合理安排借款還款的資本本源。第二十八條在可能出現還款違約風險時，資本管理中心應提前做出反應，向董事長和總裁提出解決方案，防范出現不良記錄。第二十九條資本管理中心隨時與金融機構保持溝通，認識最新的金融政策資訊，并依照最新政策擬定企業的融資方案和對策。第六章融資成本控制與獎勵第三十條債務性融資成安分直接成本和融資派生花銷之和為融資總成本：一、直接成本主若是金融機構、貸款機構或個人、擔保方直接向企業企業收取的款項；主要包括按月按季支付的利息、融資敞口費、融資顧問費、開票開證手續費、擔保費、臨時拆借利息、貼現議付利息等。二、融資花銷主要指因為融資需要而派生出來的花銷；主要包括稅金、平常招待花銷、節日花銷、抵押費、評估費、抵押財富保險費融資差旅費以及所屬融資需要而發生的其他花銷。第三十一條資本管理中心有責任對融資總成本進行控制。對直接成本應積極進行議價或詢價（如銀行貸款利率、承兌匯票兌現的詢價）；對融資花銷應采用節約和議價的積極態度；提升融資效益。第三十二條資本籌集工作的獎勵，獎勵的金額和范圍獨立于績效核查之外每半年進行一次，隨每年6、12月份的薪酬一起支付，中途發生異動（企業企業內部除外）的員工不得參加獎勵的分派。第三十三條融資獎勵：新增融資的融資總成本控制在年利率12%以內，同時完成當期內80%（含）以上存量貸款轉貸指標時，融資獎金按以下標準分段計算：1、累計不足1000萬元（含）的部分，獎勵金額為‰；2、累計1000萬元以上至3000萬元（含）的部分，獎勵金額為‰；3、累計3000萬元以上至5000萬元（含）的部分，獎勵金額為‰；4、累計5000萬元以上的部分，獎勵金額為‰。第三十四條如遇債務性新增融資的融資總成本和存量貸款轉貸指標均未達到標準時，獎勵金額按上述第四小節標準的30%與總成本上浮和存量轉貸下降比率的加權比率計算。第三十五條如遇債務性新增融資的融資總成本和存量貸款轉貸指標某一項未達到標準時，獎勵金額按上述第四小節標準的50%與總成本上浮或存量轉貸下降比率的加權比率計算。第三十六條新增融資的融資總成本達到年利率24%（含）時，不計提獎勵。第三十七條當期內只完成存量貸款轉貸指標的50%（含）時，不計提獎勵。第三十八條其他獎勵按企業獎懲條例履行。第三十九條提獎方式：審計監察部每年1月和7月10日前審查財務管理中心提報的融資獎金總數，依照審計結果，各部門按貢獻大小按4:::2比率進行分派，詳盡以下：一、15%是財務管理中心融資活動崗位員工的分派總數，由企業財務總監據各員工的表現進行分派，報人力行政中心審查，總裁審批后與當月績效薪水一并發放；二、40%是資本管理中心總監級崗位員工的分派總數，余額45%為資本管理中心前臺工作和后臺工作員工的分派總數分別為25%和20%；由資本管理中心總監依照各員工的表現進行分派，資本管理中心總監可在總數分派前提取部門活動基金，報人力行政中心審查，總裁審批后與當月績效薪水發放。第七章融資結果談論和融資責任第四十條資本籌集部門（單位）在擬定融資方案時應依照以下原則：一、企業企業在進專產業調整時期，應采用保守的融資政策，盡可能減少銀行借款等負債融資。二、企業企業處于牢固的發展時期，應采用莊重的融資政策，可經過增加銀行借款等債務性融資，改進資本結構，降低資本成本。三、企業企業需迅速擴大時期，可采用激進的融資策略，選擇多種融資方式積極籌集資本，充分利用財務杠桿作用合適增加負債比率。第四十一條審計監察部是企業企業推行經濟責任、企業效能審計的職能部門，對付企業企業的各種資本籌集活動及時睜開按期和不按期的審計工作。第四十二條投資法務部是企業企業控制企業經營法律風險和投資風險的職能部門，對資本籌集活動的各種合同應及時進行審查并提出專業建議。第四十三條若是某項籌集的資本是直接為項目投資服務的，則此項目的投資效益率必定大于該項資本籌集的資本成本。若是籌集資本的直接成本是無法計量的，則應入選擇資本成本最低的資本籌集方案。第四十四條對融資資本因管理不善或用人不當致使財富流失、嚴重損失或造成其他嚴重結果的，要追究相關責任人的責任。第四十五條對融資方案因決策失誤或審查、把關不嚴，造成經濟損失的，也應追究相關責任人的責任