PAGE6035綠色蔬菜可行性研究報告第一章總論一、項目提要1、項目名稱：綠色蔬菜出口創匯深加工2、建設性質：擴建3、項目建設單位、法人代表、所有制形式項目建設單位：山東馳中集團有限公司法人代表：郭福聚所有制形式：股份合作制4、建設地點、規模、期限及建設內容建設地點：廣饒縣城南建設規模：年各類蔬菜加工能力20000噸建設內容：建設國際標準化精細深加工車間2000平方米，蔬菜保鮮庫1500平方米，冷藏庫500平方米，輔助車間200平方米；動力車間、鍋爐房、庫房等400平方米；引進安裝FD凍干蔬菜流水線、購置蔬菜漂湯設備、蔬菜清洗機、切片切丁機、單凍機、S8170制冷機組、蔬菜加工臺案及配套電力設施等。建設期限：2004年5、項目申報單位及負責人項目申報單位：廣饒縣農業綜合開發辦公室負責人：燕增林6、投資規模及資金構成總投資1092萬元。其中申請中央財政扶持325萬元、省市縣地方財政配套325萬元，企業自籌442萬元。7、資金籌措自籌資金442萬元，從企業自有資金解決。8、主要技術經濟指標該項目達產后，年加工各種蔬菜20000噸，產成品12700噸，年實現銷售收入9757萬元，出口創匯1000萬美元。項目總成本為8547.2萬元，利稅1209.8萬元，銷售稅金及附加526.8萬元，所得稅225.4萬元，利潤457.6萬元。投資利潤率41.9%，內部收益率所得稅前55.2%，稅后33.4%，財務凈現值稅前13013萬元，稅后5635萬元。靜態投資回收期稅前2.95年，稅后3.7年。9、項目輻射范圍及帶動能力通過該項目的建設，提高蔬菜加工能力和加工質量，提高農產品的出口創匯率。可有效地帶動廣饒縣以及東營市的蔬菜種植業的發展，促進農業種植結構的優化調整。新發展綠色蔬菜基地1萬畝，帶動綠色蔬菜基地10萬畝，農民人均純收入年增加2000元，蔬菜加工可安置農村剩余勞動力200人，蔬菜種植可帶動2.2萬戶農民致富。二、可行性研究報告編制依據1、《農業科技發展綱要》（2001-2010年）；2、《全國農業和農村經濟發展第十個五年計劃》（2001-2005年）；3、國家農業綜合開發辦公室關于印發《國家農業綜合開發多種經營項目可行性研究報告編寫大綱》的通知；4、《東營市國民經濟與社會發展第十個五年計劃和2010年遠景目標綱要》；5、《東營市農業“十五”發展規劃》；6、《東營市農業綜合開發“十五”規劃》；7、《廣饒縣農業綜合開發“十五”規劃》；8、《廣饒縣國民經濟和社會發展“十五”規劃》；9、《黃河三角洲高效生態經濟建設總體規劃》。三、綜合評價和論證結論1、綜合評價山東馳中集團有限公司是山東省農業產業化龍頭企業，在發展高效種植業、帶動基地發展發促進農民增收方面發揮了重要的作用。該企業在蔬菜加工出口創匯方面有良好的基礎，已取得了蔬菜出口資格證，產品出口渠道暢通，市場前景廣闊。綠色蔬菜生產基地環境條件良好，承建該項目具有得天獨厚的有利條件。通過該項目的建設，發展訂單農業，可以帶動農業產業結構調整，增加農民經濟收入。引進、安裝先進的FD凍干流水線、蔬菜保鮮、速凍等深加工設施，將進一步擴大綠色蔬菜的加工、出口創匯能力，提高產品檔次和銷售價格。提高在國際市場的競爭力。2、論證結論該項目選址合理，技術方案具有一定的先進性，承建單位在經濟實力、技術人才、管理措施、產品銷售、基地建設等方面具有很強的優勢。項目建設具有顯著的經濟、社會和生態效益，是完全可行和必要的。四、存在的問題與建議該項目的銷售定位于國際市場，產品的質量至關重要，特別是藥殘、肥殘和灌溉水源的保護問題要高度重視，要采取切實可靠的措施解決好蔬菜基地的標準化生產技術問題。同時根據市場需求，及時調整產品結構，不斷開拓市場空間。項目背景及必要性一、項目建設背景蔬菜作為我國農業生產中的第二大產業，其年產量高達4億噸，產值超過5000億元，但蔬菜也是產后處理和流通體系最落后的農產品之一，目前絕大部分蔬菜均以未經任何處理的毛菜形式出現在農貿市場上。這種原始的流通體系存在著三個重大問題：高產后損失（超過30%）；高流通成本；以及高度的城市環境壓力。隨著人們生活水平的日益提高，人們對無公害、綠色食品的需求量越來越大。于是生產速凍、保鮮的蔬菜深加工產品受到了人們的廣泛關注，特別是在發達國家和我國的大、中城市，更是如此。因此，開發高檔保鮮蔬菜并通過超市進入家庭，進一步提高城市蔬菜供應的水平、質量，增加菜農收入，繁榮城鄉經濟等方面發揮顯著的綜合效益，是蔬菜產業發展的必然趨勢。就當前本地的銷售形勢看，蔬菜應有的經濟效益沒能很好的發揮，市場銷售存在很大的被動性。究其主要原因：一是產品本身的自然保鮮度要求高、采收時間短而集中，加上當地沒有合適的防護和封存措施，產品既不宜保存又不能保鮮，影響了產品的質量；二是受市場牽制大，靠外地銷售，價格不穩定；三是深加工規模小，品種單一，產品附加值低；四是出口創匯力度不大，銷路窄，而國內市場價格又偏低，影響了菜農發展綠色蔬菜的積極性；五是初級農產品的效益低，農產品由賣方市場轉變為買方市場后，出現銷售難的現象，且價格低，農民增產不增收，亟需龍頭企業的拉動和扶持。二、項目區農業產業化經營發展現狀廣饒縣以農業為主，區內及周圍無工業污染源，屬北溫帶季風型大陸性氣候，四季分明，光照充足。水、電、路、訊設施完善，自然資源豐富。作為農業大縣，當地政府從實際出發，積極調整農業及農村產業結構，特別把發展蔬菜，擴大綠色蔬菜種植規模提到了重要的議事日程。2003年全縣實現國內生產總值78億元，比上年增長23.5%。第一產業增加值12.5億元，增長6.5%；第二產業增加值41.3億元，增長35%；限額以上工業增加值35億元，增長33.2%,實現利稅12.2億元，增長26.3%；第三產業增加值24.2億元，增長16%。三次產業的比例由上年的18.9:48:33.1調整到16：53：31。農業結構日趨優化，畜牧、蔬菜、林木、水產、棉花等產業得到較快發展，全縣糧經比達到40：60。全縣農民人均純收入有了較大的增長，達到3660元。蔬菜種植面積28萬畝，單產達到了4478公斤，總產128萬噸，總產值達到71171萬元。山東馳中集團有限公司在綠色蔬菜生產和加工方面都已有較好的基礎，東營市財政支農綠色蔬菜生產示范基地招標項目馳中集團在多家企業中競標成功，在基地管理方面也有了一定的基礎，當地農民對病蟲害防治，施肥、噴藥等技術嚴格執行國家綠色食品標準。蔬菜加工也初具規模，所生產加工的胡蘿卜、大蔥、圓蔥、西紅柿等綠色保健、營養蔬菜已出口到日本、韓國、東南亞等國家和地區，2003年實現年出口創匯500萬美元。綠色蔬菜種植面積的不斷擴大，為該項目的新建提供了充足的原料，創造了良好的經濟和社會環境。三、項目建設的必要性及目的意義項目建設對于全面貫徹落實《中共中央國務院關于促進農民增加收入若干政策的意見》，使農村產業結構和種植結構更加優化，切實解決好“三農”問題都是十分必要的，主要表現在以下三個方面。一是推進農業結構的調整，開發農業增收潛力的需要。通過項目建設，引進國內外先進的農業栽培技術和新品種，實現由傳統農業向現代化、標準化農業的轉變。進一步完善農業產地環境和產品質量檢測體系，擴大農產品的出口創匯，增加農業效益。二是適應市場經濟發展規律，創新經濟經營機制的需要。項目建成后，可大大加強對農產品的加工能力，輻射帶動周邊地區發展綠色蔬菜，通過建立農村經濟合作組織，把農民和龍頭企業緊緊地連接起來，實際地變為出口創匯蔬菜的第一生產車間。三是提高農業科技含量，加速農業科技成果向現實生產力轉變的需要。根據國際市場的需求，不斷引進適銷對路的新品種、新加工設備、新栽培和加工技術，并嚴格按照引進、試驗、示范的步驟。對農民和企業員工進行技術培訓，提高農民和企業員工的技術素質。項目建設的主要目的是：提升農業龍頭企業的農產品加工檔次，進一步拓寬國際市場，強化對農產品生產基地的帶動作用，加快農民的致富步伐。項目建設對于進一步調整優化當地的農業產業結構和農村經濟結構，提高該地區綠色、有機蔬菜在國際市場上的競爭力，進一步增強企業活力，膨脹規摸，實現一家一戶小生產和大市場的有效對接，促進當地農業生產條件和生態環境的改善和提高都有著十分重要的意義。第三章建設條件一、項目區概況（一）地理位置及區域范圍項目建于廣饒縣城南，濰高路以南，對面是廣饒縣植物園。蔬菜生產基地分布在廣饒縣境內。廣饒縣現有蔬菜種植面積28萬畝，大王鎮、廣饒鎮、李鵲鎮主要種植保護地蔬菜，石村鎮、花官鄉、陳官鄉、丁莊鎮主要種植露地菜。（二）項目區自然資源情況1、地形、地貌項目區屬山前沖積平原，該區沉積物主要來源于泰沂山區淄河、陽河等河流搬運來的沖擊物，地形西南高、東北低。2、土壤項目區土壤類型為褐土土類，PH值7.0左右,是較好的土壤類型。表土為中壤，土質肥沃，0—20cm土層養分含量為：有機質0.9—1.1%,堿解氮60ppm，速效磷15ppm，速效鉀50ppm。3、氣候資源項目區地處北溫帶，屬半濕潤大陸性季風氣候，光照充足，四季分明，雨熱同期。年平均氣溫12.3℃，極端最高溫度41.9℃,極端最低溫度-23.3℃,>0℃的活動積溫4744.3℃,>10℃的活動積溫4296.8度,年無霜期190天左右,年平均降水量590.2mm,年最大降水量1142.6mm,最小降水量351.7mm,年平均相對濕度58%。4、水資源項目區水源一是降雨；二是開采地下水。地下水水質較好，礦化度0.38—0.96克/升,適宜于人畜飲用和灌溉。（三）社會經濟狀況項目區所在的廣饒鎮共有耕地11.1萬畝，農村人口7.63萬，農業勞動力4.32萬人。項目所在的廣饒縣近幾年全面落實黨在新時期的各項政策，加大了改革開放的力度，全縣經濟油料長足的發展。2003年全縣國內生產總值實現78億元，出口創匯達1.08億元，財政總收入6.29億元。農民人均純收入3660萬元。廣饒縣是農業大縣，縣委、縣政府一直把農業和農村工作當作頭等大事來抓，2003年縣財政投入農業的資金700萬元,農業總產值達到28.46億元。（四）項目關聯產業的發展現狀項目涉及的蔬菜產業,目前已初步形成了基地化栽培、規模化生產加工的模式。馳中集團與廣饒縣農業局的蔬菜技術人員共同到蔬菜生產基地開展產前、產中、產后服務，指導農民按訂單進行生產，實行了從育苗、栽植、采收、加工、運輸全過程的跟蹤檢測。加工產品的品質、檔次顯著提高，達到了出口標準，增加了農民收入，拉動了蔬菜產業的發展。同時，企業自身也得到壯大和發展，實現了農企雙贏的目標。（五）項目建設地點選擇項目建設地點選擇在馳中集團新建廠區內，不需另外征用耕地。建設地點緊靠蔬菜生產基地，水、電、路、訊發達，基礎設施完善。二、項目實施的有利條件(一)政策環境近幾年，廣饒縣為了加快農民的致富步伐，制定出臺了一系列優化調整農業產業結構的政策措施，大力支持發展高效、優質、創匯農業。以廣政發[2000]10號文頒布了《廣饒縣人民政府關于深化農業產業一體化經營的決定》，2003年從縣財政拿出700萬元的專項資金，用于扶持農業龍頭企業及基地建設，2004年計劃拿出800萬元的專項資金推動農業龍頭企業技術創新、培植名牌產品和出口創匯。并在用水、用電、用地等方面給與支持。同時，鼓勵農業技術人員到生產一線進行技術指導，在引進、引進人才等方面給與大力支持。各級政府和有關部門都必須把優化調整農業產業結構當作主要任務來完成，層層落實責任制，為發展高效、創匯農業，實現與國際市場接規服務。資源優勢廣饒縣土地總面積157.63萬畝，其中耕地72.66萬畝,常年種植蔬菜面積28萬畝,蔬菜總產128萬噸。已建有經國家環保總局有機食品發展中心認證的有機蔬菜基地2140畝，綠色蔬菜基地6萬畝，無公害蔬菜10萬畝。當地農民在蔬菜種植上有悠久的歷史和豐富的經驗，蔬菜產區環境良好，無污染，發展綠色蔬菜加工有著充足的資源。（三）市場優勢山東馳中集團是一個集肉類食品綜合加工、膨化食品、蛋黃派系列產品、綠色蔬菜種植及精細深加工為一體的農業產業化龍頭企業，產品有八大系列70多個品種，在全國各省市、自治區建有銷售網點100多個，在國際互聯網上建立了企業網站，實現了網絡平臺交易和網上銷售。特別是蔬菜加工產品在日本、韓國及東南亞國家有廣闊的銷售市場。2003年出口蔬菜產品10000噸，創匯500萬美元。2004年已接收蔬菜加工定單32000噸，其中保鮮類蔬菜17500噸，速凍類蔬菜13500噸，FD（凍干）蔬菜1000噸。該企業是中國專利山東明星企業，是農業部全面質量達標企業，馳中注冊商標被評為山東省著名商標。憑借企業良好的信譽和過硬的產品質量，開拓了廣闊的產品市場。4、科技開發能力山東馳中集團有員工686人，其中技術人員87人，有高級技術職稱的6人，中級技術職稱的22人。建有檢測化驗室，產品質量檢測設備齊全。與中國肉類食品研究中心、萊陽農學院有長期的技術協作關系，聘請大專院校和科研單位的專家擔任技術顧問。近年來，承擔了《低聚糖營養保健補鈣雪米餅系列開發》和《低溫驢肉系列產品技術開發》，2002年通過了市級鑒定驗收。5、基礎設施條件山東馳中集團創建于1998年，占地面積86580平方米，固定資產6728萬元，加工車間15000平方米，是集肉類食品綜合加工、膨化食品（雪米餅系列產品）、蛋黃派系列產品、蔬菜種植加工于一體的省級農業產業化龍頭企業。緊靠濰高公路和辛河公路等省級干線公路，向東距東青高速公路15公里，向南距濟青高速公路20公里，距青島港230公里。原材料和產品的運輸十分方便。地下水源充足且水質好，電力供應有充分保障。公司在全國各地均設有銷售點，原料供應和產品銷售網絡健全。綜上所述，山東馳中集團有限公司有多年的食品、加工出口、貯存和企業管理經驗；已取得了進出口資格證書，2003年出口各種產品10000噸，出口創匯500萬美元。已有韓國、日本、東南亞等國家和地區的大客戶；在檢驗檢測方面，公司中心化驗室現有先進的農殘、藥殘檢測設備，能夠按照國家的標準實施檢測。另外，廣饒縣有豐富的自然資源，因當地優良的土壤、水質等環境因素，使生產的蔬菜能夠達到出口標準要求。項目單位基礎設施配套，為本項目建設提供條件。同時，市政府、縣政府對該企業的發展和建設非常重視，制定了優惠政策，進行重點扶持，因此，項目建設的有利條件充足。三、主要障礙因素及解決方案影響項目建設和實施的主要障礙因素：一是一家一戶分散的小生產與企業對初級產品要求的統一性和一致性之間的矛盾。二是生產加工的產品技術標準與國際標準接軌的問題。目前，項目區蔬菜生產雖然有了一定規模，初步形成了龍頭帶基地、基地連農戶的一體化生產格局。但是仍有部分農民對綠色蔬菜、有機蔬菜的認識程度不夠，采用的技術落后，管理粗放，違反技術規程進行生產的現象時有發生，造成許多初級產品不合格，影響了農戶和企業的利益。因此，結合項目建設，重點從以下三個方面解決：一是注重綠色蔬菜基地的培育和建設。建立多種服務合作組織，搞好產前、產中、產后系列服務，對蔬菜生產進行全程跟蹤檢測和檢驗；二是企業和農戶之間建立完善的利益連接機制，形成風險共擔，利益共沾的良好協作關系。企業根據市場需要，指導農戶進行生產，實行訂單農業，建立保護價收購制度，切實保護農民利益不受侵害；三是不斷引進先進的技術設備，加強員工的技術培訓，提高員工的技術素質和農產品加工的科技含量，提高產品檔次和效益。第四章建設單位基本情況一、建設單位概況山東馳中集團有限公司靠近廣饒縣城，創建于1998年，占地面積86580平方米，現有員工686人，擁有資產1.09億元，其中：固定資產6728萬元，流動資產及無形資產4172萬元，資產負債率40.8%。是集肉類食品綜合加工、膨化食品（雪米餅系列產品）、蛋黃派系列產品、蔬菜種植及精細深加工為一體的省級農業產業化龍頭企業。主導產品為馳中牌肴驢肉、燒牛肉、五香熏雞、八珍烏雞等各種肉類系列產品50余種，雪米餅、香米餅系列產品，蛋黃派、草莓派、奶油派系列產品，馳中綠色蔬菜系列產品，產品銷往全國各地及日本、韓國、東南亞等國家和地區，產銷率為98.5%，2003年實現產品銷售收入21357萬元，利稅2777萬元，出口創匯500萬美元，連續多年被農行山東分行評定為AAA級信用等級企業，馳中注冊商標被評定為山東省著名商標，馳中集團有限公司被省科技廳認定為省級科技企業，省農業廳第二批農業產業化龍頭企業，中國專利山東名星企業，省市重合同守信用企業，山東省肉制品“十大”品牌企業，農業部全面質量達標企業，東營市2003年用戶滿意產品、滿意單位，2003年獲無公害農產品，綠色食品認證和首批食品生產許可證，通過了ISO9002質量體系認證及HACCP認證，取得了進出口資格證。二、研發能力馳中集團具有一支力量雄厚的技術隊伍，建有檢測化驗室，產品質量檢測設備齊全。有中國肉類食品研究中心、山東農科院、山東農業大學、萊陽農學院等大專院校和科研單位作為技術依托，有在國內外知名的專家擔任技術顧問。2002—2003年先后獲得國家發明專利4項（肉制品加工工藝，專利號02135179.1；加工肉制品的煮制配方，專利號02135180.5；保鮮蔬菜加工技術，專利號200310105671.6；凍干蔬菜加工技術，專利號200310105672.0）。現在正積極組織力量，根據國外客商的要求開發新的產品。三、企業財務狀況到目前為止，公司現擁有資產1.09億元，2003年集團實現銷售收入21357萬元，利稅2777萬元，出口創匯500萬美元，資產負債率為40.8%，企業信用等級為AAA級。第五章市場分析與銷售方案一、市場分析近幾年來，全世界蔬菜年貿易額不斷增加，亞、歐、美等發達國家對蔬菜的需求越來越多。特別是加入WTO后，我國的蔬菜產品出口量迅速增加。據統計，目前，日本、韓國和東南亞等國家和地區進口蔬菜的40%來源于中國，出口歐洲、美洲的比例也將大幅度增加。山東省是我國蔬菜生產的大省，也是我國蔬菜出口最多的省份。并且山東蔬菜產品的花色品種、品質在國際市場上享有較高信譽。在生產技術上，根據進口國消費群體的要求和嚴格按照國際通行的質量管理體系（HACCP、GMP、SSOP），開發生產優質、安全、營養、無污染的保鮮、速凍、FD凍干蔬菜系列產品，出口市場空間大，國際市場前景廣闊，并且國內大中城市的消費觀念正朝著方便、衛生、無污染方向轉變，保鮮、速凍蔬菜已進入超市，需求量逐年增加，該項目產品無論從國際、國內市場分析，市場空間大、前景廣闊，并且具有較強的創匯能力。二、產品生產及銷售方案該項目的主要產品根據其加工方式分為三類。一是FD凍干產品，主要有蔥末、蒜片、蒜粉、胡蘿卜丁、圓蔥粉、圓蔥丁、雙孢菇、山藥片、山藥粉等；二是冷凍類產品，主要有西紅柿、菠菜、蔥段、蒜粒、蒜泥、西蘭花、白菜花、綠蘆筍等；三是保鮮類產品，主要有胡蘿卜、圓蔥、西紅柿、五彩椒、蒜薹、山藥等。其產品結構根據國際市場的銷售情況進行調整，充分利用公司設在青島的進出口辦事處，與蔬菜進口國簽訂訂單后安排基地生產和加工計劃。銷售的市場主要定位于國際市場，主要銷往日本、韓國、和東南亞等國家。三、銷售策略和營銷模式我們的營銷策略：一是誠信為本，靠過硬的產品質量和信譽贏的客戶，贏得市場。二是強化企業內部管理，不斷開發新產品，提高產品檔次，增加產品種類，依新、特、優取勝。我們的營銷模式：一是充分發揮公司駐青島進出口辦事處的橋梁作用，加大產品的對外貿易量。二是充分利用國際互聯網建立的企業網站，及時發布產品信息，促進產品銷售，不斷開拓國際市場。三是發揮集團精干的專業銷售隊伍的作用，加大國內市場的開發，使產品搶占各大中城市的超市及保鮮市場。四、銷售隊伍和銷售網絡建設公司設有銷售部，由分管的副總經理任銷售部經理，設立進出口部，在青島設立進出口辦事處，配備精干的銷售人員，負責辦理進出口業務和信息反饋工作。對銷售人員要進行系統的培訓，不斷提高業務素質。公司制定獎勵機制，銷售人員的報酬和業績密切掛鉤，實行多勞多得，有功重獎。第六章項目建設方案一、建設任務和規模（一）建設任務建設出口蔬菜標準加工車間2000平方米，蔬菜保鮮庫1500平方米，冷藏庫500平方米，更衣室200平方米，動力車間、鍋爐房、材料配件庫400平方米；引進國內先進的FD（凍干）蔬菜流水線1條，蔬菜漂湯設備1臺，蔬菜清洗機1臺，切片切丁機2臺，單凍機1臺，S8170制冷機組7組，蔬菜加工臺案100件及配套電力設施等。在工程建設的同時，引進國內外先進的加工技術和優良蔬菜品種，使產品完全達到出口國際標準。（二）建設規模擴建加工車間、保鮮庫、冷庫、鍋爐房等，建筑面積共計4600平方米，年可加工各類蔬菜20000噸，產成品12700噸。二、項目規劃和布局項目建設主要是擴大蔬菜保鮮、速凍等深加工能力，建設加工車間，購置、安裝加工設備。項目選址在山東馳中集團有限公司新廠區內，分為生產區、辦公區和職工居住區。（詳見項目建設規劃平面布局圖）三、生產技術方案及工藝流程（一）生產技術方案本項目以萊陽農學院作為技術依托，根據歐美、日本、韓國及東南亞國家等進口國消費群體的要求和我國目前出口蔬菜加工企業的經驗，在生產工藝技術上，嚴格采用現代國際通行的質量管理控制體系（HACCP、GMP、SSOP）開發生產優質、安全、營養、無污染的保鮮蔬菜、速凍蔬菜、FD（凍干）蔬菜系列產品，突破TBT（技術性貿易壁壘），使產品達到國際技術與質量安全水平。（二）工藝流程1、保鮮、速凍蔬菜工藝流程新鮮蔬菜→予冷→挑選→清洗→分級、整理→切分→二次清洗→保鮮或漂燙→速凍→稱重→包裝→貼標→裝箱→入庫2、FD（凍干）蔬菜工藝流程原料驗收原料處理原料初加工（去蒂、皮、莢、筋、切分、整理等）原料分等清洗精加工（漂湯、預冷卻、濾水、布料等）速凍干燥檢查分裝、包裝成品儲存出庫（三）項目的生產工藝說明1、原料要求，新鮮，無腐爛，無碰傷的蔬菜原料。2、預冷，原料采摘后不要存放，直接予冷，蔬菜的溫度快速降到5℃左右，直接進加工間。3、挑選，去除有傷痕、不新鮮的蔬菜，剔除蔬菜的柄、蒂及其它雜質。4、清洗，洗凈蔬菜表面的灰塵和泥沙。切分，通過消毒的切割機械，按要求將蔬菜切割成一定的規格。5、二次清洗，用一定濃度的檸檬酸或次氯酸鈉溶液，去除生物和表面汁液。6、保鮮處理，主要是抑制切割蔬菜的表面脫色和褐變。7、包裝，按合同規定的要求進行包裝。8、稱重，采用電子秤稱出蔬菜的重量。9、貼標，在稱重、包裝完畢之后，在包裝外貼上蔬菜的重量及生產日期等。裝箱，將蔬菜裝入合適的紙箱內。11、入庫，裝箱后的產品可以直接銷售，也可以暫存入冷庫內。四、項目建設標準和具體建設內容（一）建設標準本項目為擴建項目，在充分發揮山東馳中集團有限公司人才、資金、設備、出口創匯等方面優勢的基礎上，立足高起點，面向國際市場，執行加工出口產品的國際標準。廠房建設全部采用框架式結構，人流、物流、氣流通道分設；加工設備全部采用國內領先的設備和自動化程度較高的流水線。（二）建設內容通過項目建設，在原有蔬菜加工能力的基礎上再擴建出口蔬菜標準加工車間2000平方米，蔬菜保鮮庫1500平方米，冷藏庫500平方米，更衣室200平方米，動力車間、鍋爐房、材料配件庫400平方米；引進國內先進的FD（凍干）蔬菜流水線1條，蔬菜漂湯設備1臺，蔬菜清洗機1臺，切片切丁機2臺，單凍機1臺，S8170制冷機組7組，蔬菜加工臺案100件及配套電力設施等。引進蔬菜新品種6個，引進種植、加工新技術10項。科技培訓1000人次。具體建設內容（見表1—1、表1—2、表1—3）五、項目實施進度安排該項目計劃在2004年1—2月進行項目建設的前期準備工作，組織專家對建設方案進行考察和評估論證。3月份對土建工程施工進行招標，4—8月份進行土建工程施工；同時在4—6月進行設備的購置，7—9月份進行設備安裝，10月份進入試運行，10月31日前正式投產使用。具體建設進度如下圖。項目實施進度圖日期建設內容一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月前期準備考察評估土建工程施工設備購置設備安裝試運行正式運行第七章投資估算與資金籌措投資估算依據（一）土建工程投資參考《東營市房屋建設投資概（估）算標準》中的廣饒基價；（二）設備價格均按市場現行價預算，安裝費按主材費的11%計算；（三）不可預見費按固定資產總投資的4%計取。項目建設投資估算（一）項目建設投資估算項目建設總投資1092萬元。1、土建工程：建設蔬菜加工車間、冷藏庫、保鮮庫等4600平方米，投資337萬元。其中各級財政資金175萬元，自籌資金162萬元。2、設備及安裝投資：572萬元，其中各級財政資金295萬元，自籌資金277萬元。購置蔬菜漂湯設備1臺，投資15萬元；購置FD（凍干）蔬菜流水線1條，投資255萬元；購單凍機1臺，投資48萬元；購置不銹鋼加工平臺100件，投資10萬元；購置蔬菜清洗機1臺，投資10萬元；購置切丁切片機2臺，投資30萬元；購置安裝S8170制冷機組7組，投資105萬元；購金屬探測儀1臺，投資15萬元；配套加工電力設施18件，投資10萬元；購置安裝DZL—2噸蒸汽鍋爐1臺，投資12萬元；安裝費62萬元。（3）科技投資：投資133萬元，其中各級財政資金130萬元，自籌資金3萬元。技術引進費16萬元；技術改進試驗費38萬元；人員培訓及外聘技術人員補助費9萬元；購置科技培訓器材6臺件，投資70萬元。（4）項目前期工作費：8萬元。（5）項目不可預見費：42萬元。2、無償資金投資方向無償資金主要用于新品種、新技術的引進、綠色蔬菜生產基地的環境質量監測、對基地人員和加工操作人員的技術培訓、項目的前期考察論證等項支出。項目各級財政資金共130萬元，其中技術引進投資16萬元，占無償資金的12.3%；技術中試投資20萬元，占無償資金的15.4%；外聘科技人員補助費、基地和加工產品質量監測儀器、科技培訓等投資86萬元，占無償資金的66.1%；前期考察論證、項目可行性研究等投資8萬元，占無償資金的1.5%。資金來源與籌措項目總投資1092萬元，包括中央財政投資，地方財政配套和企業自籌資金。（一）申請中央財政資金325萬元，其中無償資金65萬元，有償資金260萬元；（二）地方財政配套資金325萬元，其中省財政配套260萬元，；市財政配套32萬元，無償6.4萬元，有償25.6萬元；縣配套33萬元，無償6.6萬元，有償26.4萬元；廣饒縣每年財政農發資金420萬元，并有扶持農業龍頭企業的優惠政策，縣級配套有保證。（三）企業和農民自籌能力分析項目自籌資金442萬元。山東馳中集團有限公司2003年實現銷售收入21357萬元，利稅2777萬元，企業經濟實力雄厚，自籌資金442萬元，完全可以從企業自有資金中解決。（四）銀行貸款可靠性分析該企業是中國農業銀行、山東省信譽評級總公司授予的AAA級信用企業；東營市精神文明建設委員會、東營市農村金融體制改革領導小組授予的AAA級文明信用企業。在銀行系統有著良好的信譽，建立了長期穩固的銀企合作關系，銀行貸款有充分的保證。資金使用和管理項目建設資金的使用嚴格按照國家多種經營項目資金使用的有關規定執行，按照本報告的進度安排，固定資產投資在建設期當年投入，同時制定詳細的資金分年度使用安排、有償資金和銀行貸款歸還措施與歸還計劃。詳見附表3、附表8。第八章財務評價財務評價依據按照農業綜合開發多種經營項目和國家對農業加工項目的有關財務制度和政策及規定。本項目流動資金貸款利息按年息7.66%計算，項目基準收益率按10%計算，營業稅按銷售收入的5.25%計算，所得稅率按33%計算，教育附加費按營業稅的3%計算，項目計算期為10年。銷售收入和銷售稅金及附加估算（一）銷售收入加工出口胡蘿卜4500噸，銷售收入1023萬元；加工出口圓蔥4500噸，銷售收入1024萬元；加工出口西紅柿1800噸，銷售收入540萬元；加工出口五彩椒1100噸，銷售收入770萬元；FD（凍干）蔬菜800噸，銷售收入6400萬元。項目共計增加銷售收入9757萬元。（二）銷售稅金及附加該項目進入正常生產后可年繳營業稅487.8萬元；城市建設維護稅24.4萬元；教育附加費14.6萬元。該項目年共繳納銷售稅金及附加526.8萬元。總成本及經營成本估算（一）單位產品生產成本估算項目年增蔬菜加工能力20000噸，生產出口蔬菜產品12700噸，項目生產成本8547.2萬元，平均每噸產品成本6730元。（二）項目總成本項目總成本為8547.2萬元，其中固定成本316萬元，可變成本8231.2萬元。（三）經營成本該項目經營成本為8416.3萬元財務效益分析（一）盈利能力分析項目建設固定資產總投資1092萬元，項目進入正常年后,可年新增利稅1209.8萬元，稅后利潤457.6萬元投資利潤率=EQ\F(457.6,1092)=41.9%。投資回收期:所得稅前2.95年，稅后3.7年。財務內部收益率:所得稅前55.2%，所得稅后33.4%財務凈現值:所得稅前13013萬元，所得稅后5635萬元。（二）清償能力分析該項目建設共需財政有償資金520萬元，而項目年新增利潤為457.6萬元，項目發揮效益后兩年還清財政有償資金有充分保證。不確定性分析（一）盈虧平衡點分析項目年固定成本為316萬元，平均每噸產品銷售收入為0.76萬元，年可變成本平均每噸為0.65萬元，銷售稅金及附加費用平均每噸0.041萬元，盈虧平衡點(保本點)為4580噸，占設計生產能力的36.1%。盈虧平衡點=EQ\F(316,0.76-0.65-0.041)=4580（噸）（二）敏感性分析當原材料價格上漲5%時，財務內部收益率為19.06%,下降14.36%，財務凈現值為538萬元,下降5097萬元；當銷售價格下降5%時，財務內部收益率為8.1%，下降25.1%，財務凈現值為-93萬元,下降5728萬元。因此可以看出，該項目產品銷售價格的變動對效益的影響非常敏感，其次是原材料價格。所以，在實際運行中，可根據銷售市場價格變動情況，及時調整生產加工計劃和原料的收購價格，并進一步加強內部管理，降低生產成本，實現企業和基地效益雙贏。財務評價結論該項目因為是農產品加工項目，目的是通過企業加工出口帶動基地發展，農民增收，所以項目的產值利潤率僅為7.0%，投資利潤率為41.9%，項目的年加工能力20000噸，而保本點為4580噸，只要加強經營管理，不斷開拓銷售市場，經濟效益還是十分顯著的。第九章環境影響評價一、環境影響項目區在縣城邊緣，對面是縣植物園,環境優美。本項目屬無污染蔬菜加工項目，無廢氣、廢渣、噪音等污染。加工的下腳料經無害化處理可作飼料或肥料，排出的廢水經氧化處理后可直接用于農田灌溉。對周圍環境無污染。二、環境保護與治理措施盡管該項目無污染，但仍按環保部門要求進行設計、施工和生產。確保環保指標控制在國家規定的指標內，達標排放。農業產業化經營和農民增收效果評價農業產業化經營（一）壯大主導產業和促進結構調整情況項目實施后，可年增綠色蔬菜加工能力20000噸，輻射帶動綠色蔬菜生產基地10萬畝，進一步壯大蔬菜這一主導產業的生產能力，優化調整農作物種植結構。（二）產、加、銷、服各環節利益連接情況實行龍頭帶基地，基地連農戶的經營模式，搞好產前、產中、產后配套服務，加強市場信息反饋，與農戶形成風險共擔，利益均沾的共同體。引導農民參加市場競爭。（三）輻射帶動作用項目可輻射全縣及黃河三角洲的蔬菜生產區，有效地帶動這一地區綠色蔬菜產業的發展。綠色蔬菜生產基地達到10萬畝的規模，帶動農戶2.2萬戶，農民人均純收入可增長2000元，蔬菜加工可增加就業人員200名。（四）農業生產市場化，組織化提高程度該項目深加工生產的蔬菜產品，主要面向國外市場，農業初級產品經加工后直接進入超市銷售，大大提高了農產品的市場化和商品化程度。同時，建立了一套完整、嚴格的產、加、銷運作機制和先進的企業經營管理手段，使項目農業產業化的組織化程度進一步完善和提高。二、農民增收項目實施前，項目區農民收入增長來源主要是第一產業，受自然條件、市場環境等的制約，農民收入增長渠道單一，增長緩慢。項目的實施，擴大了經濟作物的種植面積，提高了單位土地面積的效益，企業對蔬菜生產實行定單制度和保護價收購，保護了項目區農民的利益，降低了風險；蔬菜經深加工后，大大提高了初級農產品的附加值，解決了部分農村剩余勞力就業問題。農民收入增長渠道擴大，農民收入增長輻度比非項目區可高出18個百分點。三、其它社會影響通過項目實施，可調動項目區農民對農業增加投入的積極性，加強基礎設施建設條件。改變農民傳統的生產觀念，增加農民參加市場競爭的信心，提高項目區農民的生活水平。第十一章項目組織與管理一、組織機構與職能劃分（一）機構設置公司設立董事會，實行總經理負責制，下設生產部、采購部、銷售部（在青島設進出口辦事處）、財務部、技術部、辦公室等六個職能科室。組織管理關系如下圖：組織管理機構示意圖董事會馳中集團總經理蔬菜有限公司經理副經理副經理生產部采購部銷售部辦公室財務部技術部（二）機構職責1、辦公室：主要負責職工政治思想教育、職工人事檔案管理、文體娛樂活動、黨團組織活動、職工生活等項事務。2、財務部：負責公司的財務管理，編制財務預算，定期進行財務結算，為經理安排生產經營提供財務信息。3、技術部：負責蔬菜加工、儲存及基地生產中各個環節的技術問題，不斷引進新技術，進行技術更新，提高蔬菜加工產品的檔次。4、生產部：下設兩個辦公室，一是基地生產辦公室，負責蔬菜生產基地建設和生產計劃安排。二是蔬菜出口加工辦公室，負責儲存、加工車間生產計劃的制訂和實施，根據董事會確定的產品生產方向、結構、數量，組織工人生產，確保按預定計劃完成生產任務，并通過應用先進技術，降低生產成本，提高產品質量。5、采購部：負責生產原料的采購工作。6、銷售部：一是管理銷售隊伍，推銷公司產品；二是進行市場調查，及時反饋信息，根據市場需求建議公司董事會調整生產計劃。在青島設立進出口貿易辦公室，負責辦理進出口的相關事宜。（三）運行模式董事會決定公司在一定時期內的經營策略和大政方針，確定基本生產方案和工作目標。實行總經理負責制，副經理在總經理領導下負責各自分管的職能部門的工作，車間主任、生產組長等明確分工，層層落實責任。（四）勞動定員該項目新增人員200人，其中管理人員22人，技術員14人，工人164人（見下表）。企業定員及人員構成表序號部門管理人員技術人員工人合計備注1行政管理332生產部5101471623技術部2464財務部225采購部2576銷售部512177辦公室33合計2214164200二、項目經營管理模式根據公司經營的有關規定，實行以出口創匯為龍頭的拉動經營模式，逐步形成適合于市場經濟條件下的“公司+農民經濟合作組織+種植基地”的管理運行模式。三、經營管理措施（一）工程管理項目建設的土建工程實行公開招標，必須有相應資質的建筑隊伍施工。在施工過程中，開發辦與企業共同派員進行質量監督，由縣建委進行竣工驗收。設備的采購與安裝要嚴格把好設備選型、采購、安裝、調試等環節，確保一次試車成功。（二）生產管理根據市場需求安排生產計劃，協調好基地、農民經濟合作組織與企業的關系。同時嚴格廠內生產管理，降低成本，提高質量。（三）財務管理項目建設資金設立專賬、專人管理，做到專款專用，單位自籌資金提前籌足，并提前到位。公司經營財務管理要建立健全財務管理制度，做好節支增收文章，堵塞漏洞，開辟財源。（四）銷售管理銷售部在青島設立進出口貿易辦公室，由銷售部直接管理。銷售人員定崗、定責、定報酬，工資、獎勵與工作業績掛鉤，多勞多得。定期向公司進行工作匯報，將市場信息及時傳遞回公司。四、技術培訓根據不同崗位的技術要求，公司制訂詳細地技術培訓計劃，采取走出去、請進來的方式進行培訓。進一步搞好與山東農業大學、萊陽農學院、山東農科院蔬菜研究所的協作關系，引進新成果，推廣新技術。每個職工接受集中培訓的時間，每年不少于60學時。同時建立閱覽室，辦職工夜校，進行技術考核和技術比武，為職工自學創造條件。五、勞動保護與安全衛生公司設立工會，負責職工勞動權益的維護，實行8小時工作制，制定完善的勞保、衛生、安全制度，由廠工會監督實施。從事蔬菜加工的職工每年進行2次體檢，對不符合上崗條件的及時進行調整。第十二章可行性研究結論與建議一、結論該項目位于東營市的主要蔬菜種植區，土地肥沃，水、電、訊、交通等條件十分便利，農業產業化起步比較早，基礎好，科技含量高，資源豐富，蔬菜深加工出口市場廣闊，附加值高。該項目的建設以馳中集團的基礎設施、人才、技術和外部環境為依托，選址合理，技術方案和計劃引進的加工、監測設備先進。綠色蔬菜生產的環境條件好，并已有很好的基礎和廣闊的發展前景。蔬菜加工和種植可解決農村剩余勞動力和下崗職工的就業，變資源優勢為經濟優勢，可顯著提高項目區農民的收入，把蔬菜生產基地建設與國際市場聯接，推進農業產業化發展。從以上各方面因素分析，該項目的建設是完全可行和十分必要的。二、建議建議在項目的建設和運作中精打細算，加強管理，把握市場信息，根據國際市場需求，及時調整產品結構。堅決執行國家綠色蔬菜生產加工的各項標準，提升產品檔次，不斷拓展市場空間。在項目建設的同時，建立健全各項管理制度，搞好技術培訓，實現由傳統農業向現代農業、由粗放型管理向標準化管理的轉變。力爭當年投資建設，當年發揮效益的目標。固定資產投資估算表附表1單位：萬元序號工程或費用名稱估算價值占固定資產投建筑工程設備購置安裝工程其它費用合計資的比例%1固定資產投資337.00580.0062.00113.001092.001001.1工程費用337.00979.0089.61.1.1出口蔬菜標準加工車間2000m2140.00140.0013.01.1.2蔬菜保鮮庫1500m2105.00105.009.61.1.3冷藏庫500m250.0050.004.61.1.4更衣室200m214.0014.001.31.1.5動力車間、鍋爐房、材料配件庫28.0028.002.81.1.6購置設備580.0062.00642.0058.51.2其它費用63.0063.005.81.2.1無形資產63.0063.005.81.2.2開辦費1.3預備費用50.0050.004.61.3.1基本預備費用8.008.000.71.3.2漲價預備費42.0042.003.92投資方向調節稅3建設期利息4固定資產投資總額（=1+2+3）337.00580.0062.00113.001092.00設備投資明細表附表1—2序號設備名稱數量（臺/件）單價（元/臺件）投資額（萬元）其中：財政無償資金（萬元）1主要設備478.001.1蔬菜漂燙設備1臺150000.0015.001.2蔬菜清洗機1臺100000.0010.001.3切片切丁機2臺150000.0030.001.4單凍機1臺480000.0048.001.5FD凍干流水線1條2550000.00255.001.6S8170制冷機組7組150000.00105.001.7金屬探測儀1臺150000.0015.002附屬設備32.002.1不銹鋼工作臺案100件1000.010.002.2電力設施配套18件10.002.3DZL—2噸蒸汽鍋爐1臺120000.0012.00合計510.00科技投資明細表附表1—3序號投向內容簡要工作量投資額（萬元）其中：財政無償資金（萬元）主要作用單位計劃數1技術引進16.0016.001.1品種引進蔬菜品種個66.006.001.2技術種植加工技術項55.005.001.3材料1.4工藝引進加工工藝項55.005.001.5其它2技術中試20.0020.002.1品種引進新品種個610.0010.002.2技術引進新技術項510.0010.003技術示范89.0086.003.1示范新品種栽培技術示范畝50010.0010.00新品種、新技術展示3.2保護地種植3.3儀器設備液相色譜儀等儀器臺件670.0067.00用于蔬菜基地環境和加工產品質量的監測3.4技術培訓加工操作技術人次10006.006.00提高工人操作技術水平3.5科技人員補助外聘技術人員人日5003.003.00外聘專家指導、授課3.6主要配套技術4其它8.008.00前期考察論證、可行性研究資金合計133.00130.00流動資金估算表（加工項目用）附表2序號年份項目最低周轉天數周轉次數投產期達到設計能力生產期12345678910111流動資產526.3744.1744.1744.1744.1744.1744.1744.1744.1744.11.1應收賬款3012166.7233.7233.7233.7233.7233.7233.7233.7233.7233.71.2存貨352.3501.6501.6501.6501.6501.6501.6501.6501.6501.61.2.1外購原材料及燃料606289.8414.6414.6414.6414.6414.6414.6414.6414.6414.61.2.2在產品15246.99.19.19.19.19.19.19.19.19.11.2.3產成品103655.677.977.977.977.977.977.977.977.977.91.3現金10367.38.88.88.88.88.88.88.88.88.82流動負債3012144.9207.3207.3207.3207.3207.3207.3207.3207.3207.32.1應付賬款3012144.9207.3207.3207.3207.3207.3207.3207.3207.3207.33流動資金（=1-2）381.4536.8536.8536.8536.8536.8536.8536.8536.8536.84流動資金本年增加額381.4155.4投資計劃與資金籌措表附表3單位：萬元序號年份項目建設期投產期12345671總投資1092381.4536.8536.8536.8536.8536.81.1固定資產投資10921.2固定資產投資方向調節稅1.3建設期利息1.4流動資金381.4536.8536.8536.8536.8536.82資金籌措442381.4536.8536.8536.8536.8536.82.1自有資金44281.4236.8236.8336.8336.8536.8其中：用于流動資金2.2銀行貸款30030030020020002.2.1長期貸款2.2.2流動資金貸款30030030020020002.3財政投資6502.3.1財政有償資金5202.3.2財政無償資金1302.4其他資金總成本費用估算表附表4單位：萬元序號年份項目生產期2345678910111外購原材料4952.37074.77074.77074.77074.77074.77074.77074.77074.77074.71.1保鮮速凍蔬菜原料1759.12513251325132513251325132513251325131.2FD（凍干）蔬菜原料2748.73926.73926.73926.73926.73926.73926.73926.73926.73926.71.3包裝物444.56356356356356356356356356352外購燃料及動力288.44124124124124124124124124122.1燃料費37.15353535353535353532.2電力費237.33393393393393393393393393392.3水142020202020202020203工資及福利費295.44224224224224224224224224224修理費213030303030303030305折舊費81.281.281.281.281.281.281.281.281.281.26攤銷費16.316.316.316.316.36.36.36.36.36.37利息支出2323232315.315.300008資金占用費支出10.410.45.25.20000009其它費用331.2477.6477.6477.6477.6477.6477.6477.6477.6477.6其中：土地使用稅10總成本費用6019.28547.2854285428529.18519.18503.88503.88503.88503.8其中：固定成本316316316316316316316316316316可變成本5703.28231.2822682268213.18203.18187.88187.88187.88187.811經營成本（=10-5-6-7-8）5888.38416.38416.38416.38416.38416.38416.38416.38416.38416.3單位產品生產成本估算表附表4—1序號項目單位消耗定額單價（元）金額（萬元）1原材料T5566.531.1保鮮速凍蔬菜原料T1.5平均5066.531.2FD（凍干）蔬菜原料T101.3包裝物T1500.002燃料和動力324.412.1燃料費T0.08350041.732.2電力費度5130.52266.932.3水m310.51.515.753工資及福利費T332.3332.304制造費用T506.865副產品回收6單位生產成本T6730.00固定資產折舊及無形和遞延資產攤銷估算表附表5單位：萬元項目折舊及攤銷年限折舊及攤銷年份234567891011一、工程1、原值2、折舊費3、凈值二、建筑物201、原值3372、折舊費16.8516.8516.8516.8516.8516.8516.8516.8516.8516.853、凈值320.15303.3296.45269.6252.75252.75219.05202.2185.35168.5三、設備101、原值6422、折舊費64.264.264.264.264.264.264.264.264.264.23、凈值578513.6449.4385.2321256.8192.6128.464.20四、無形資產101、原值632、攤銷費6.36.36.36.36.36.36.36.36.36.33、凈值56.750.444.137.831.525.218.912.66.30五、遞延資產51、原值502、攤銷費10101010103、凈值403020100合計：原值1092合計：折舊攤銷費97.35194.70292.05389.40486.75574.10661.45748.8836.15923.5合計：凈值994.65897.30799.95702.60605.25517.90430.55343.20255.85168.50利潤及利潤分配表附表6單位：萬元序號年份項目經濟效益計算分析表（年）合計23456789101112生產負荷(%)701001001001001001001001001001001產品銷售收入6829.997579757975797579757975797579757975797572銷售稅金及附加368.8526.8526.8526.8526.8526.8526.8526.8526.8526.8526.83總成本費用6019.28547.2854285428529.18519.18503.88503.88503.88503.88503.84利潤總額441.9683688.2688.2701.1711.1726.4726.4726.4726.4726.45所得稅145.83225.4227.1227.1231.4234.7239.7239.7239.7239.7239.76稅后利潤296.07457.6461.1461.1469.7476.4486.7486.7486.7486.7486.76.1盈余公積金29.645.846.146.147.047.648.748.748.748.748.76.2盈余公益金14.822.923.123.123.523.824.424.424.424.424.46.3應付利潤6.4未分配利潤251.67388.9391.9391.9399.2405413.6413.6413.6413.6413.67累計未分配利潤640.571032.471424.41823.62228.62642.23055.83469.43882.44