精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔企業發生一段時間的經營活動后，某些商品的庫存會與實際數量產生差異，如：自然損耗，被盜，偽碼銷售等。為了讓經營者更好地了解上述情況以便防范，也讓系統能為我們提供更真實的數據，我們需要通過盤點來更正庫存數量。一次大型的盤點，從開始至確認差異一般需要2-3天，而在此期間我們的所有業務依然要發生，我們提供的盤點方式不影響任何業務。為了保證數據的準確，在盤點時我們要注意以下問題：盤點最好在晚上全天營業結束之后進行，要一次性盤完（在下次數據變動之前，出入庫銷售等）；盤點當天盡可能不做收貨、退貨和調拔動作；前臺清帳后臺過帳，所有的單據要記帳，包括入庫單，出庫單等；盤點時以商品的銷售單位進行點數（最小單位）；盤點要按貨架的排面排列順序進行見物盤物的點數；進行初盤和復盤，比較差異并更正，再抽取百分之二十的商品進行復查，若差異超過百分之五，要重新盤點；對不同倉庫分別進行盤點，數據錄入不要混淆；盤點是一個所有人員共同參與和相互配合的工作，包括銷售、電腦、財務及駐店管理人員。由公司或店領導與銷售部門協商決定盤點的時間及范圍，然后下文通知所涉各部門準備盤點相關事宜。一般盤點工作流程如下：建立盤存表：電腦部要根據所要盤點的商品范圍，建立盤點表。盤點點數：在確認前期工作已準備就緒后，就可通知盤點人員可以開始盤點。一次嚴謹的盤點可分為四個步驟：初盤：由一部分人員首先做一次點數，將商品和數量填寫在初盤表上；復盤：由另一組人員或現有人員交叉后再做一次點數，并將商品和數量填寫在復盤表上；比較：盤點小組負責人將交上來的初復盤表進行對比，并采用重新點數的方式修正差異；抽查：由負責稽核的人員在復盤表中隨機抽取百分之二十的商品進行復查；盤點錄入：指定的錄入人員將交來的復盤表按倉庫錄入錄入實盤。盤存表瀏覽：查詢盤點的結果（可以看到商品的進、銷、存等數據）商品溢損：查詢商品的溢損（正數為商品多了，負數為商品少了）建立盤存表步驟：盤存管理，新建盤存，選擇倉庫、盤點年份、月份（按回車鍵），輸入盤存截止日期，選擇按上次實盤結轉，按售價盤點，全部盤存或部分盤存點先檢查點建立盤存（盤存表建立完成）實盤錄入，點查詢，錄入商品條碼或編碼，回車，輸入實盤數量，回車精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔商場管理營運流程商場盤點作業流程類別編號一、目的：為便于商品盤點作業流程作業，特制定本流程。二、適用范圍：本公司部門商品盤點作業時適用。財務部確定盤點日三、內容：財務部確定盤點日3．1、流程圖：盤點組織落實和盤點責任區域的劃分ALC按部門抄錄的貨架商品順序打印盤點空白表盤點前準備將本期全部流轉票據輸入系統，檢查有無漏單或未審核單據部門按貨架抄錄商品順序盤點前教育：分工及責任、盤點（初盤、復盤、抽盤）方法盤點表的領取、填寫、簽名、交回盤點扎帳作盤點前日結存帳處理領取空白盤點表盤點、填寫盤點表、盤點人員共同簽字盤點表收回統計、查對ALC錄入盤點表盤點表錄入核對漏盤商品檢查或將漏盤商品置零有無盤點盈虧試算（財務及相關經理確認）無盤點組織落實和盤點責任區域的劃分ALC按部門抄錄的貨架商品順序打印盤點空白表盤點前準備將本期全部流轉票據輸入系統，檢查有無漏單或未審核單據部門按貨架抄錄商品順序盤點前教育：分工及責任、盤點（初盤、復盤、抽盤）方法盤點表的領取、填寫、簽名、交回盤點扎帳作盤點前日結存帳處理領取空白盤點表盤點、填寫盤點表、盤點人員共同簽字盤點表收回統計、查對ALC錄入盤點表盤點表錄入核對漏盤商品檢查或將漏盤商品置零有無盤點盈虧試算（財務及相關經理確認）無取消盤點/重盤有無重大差錯取消盤點/重盤有無重大差錯有有盤點入賬盤點入賬3．2、流程說明下達盤點任務：財務經理宏觀控制，確定盤點時間，盤點范圍：全場、部門、廠商或個別商品；督促各部門進行盤點前的準備工作，及為盤點創造各種便利條件。貨架編號：標出賣場全部貨架編號、地堆編號。盤店前先行檢查總服務臺、收銀結帳區等是否有滯留商品，并核對當日退貨情況。盤店前教育：由店長對其員工進行盤點前教育，如盤點方法、要領、貨品位置、歸類整理盤點品項的陳列排面、改包裝銷售的數量等；將盤點商品范圍通知電腦部，電腦部于當日盤點開始時在計算機中對指定盤點商品扎帳；人員分配：由店長統一對其員工進行工作任務分配，明確好各員工所負責的區域，如貨架、庫房、收貨區、收銀臺、退貨、維修等以免漏盤。盤點前準備：（1）、電腦及財務核算會計：清理相關商品票據，確保全部盤點前票據均已進入計算機及財務帳；清理收繳未繳營業款、備用金及相關票券。（2）理貨員：在盤點前將所盤的貨物歸類整理、排列、重新碼放以方便盤點。依照貨架區分由左而右、由上而下抄錄商品條形碼、品名并注明貨架號。交后臺ALC在“貨位圖管理”中按條碼抄錄的順序依次錄入部門、貨架號、盤點區域、商品編碼（或條碼）等內容，并對應打印出預盤表（在盤點前日完成），設置中控臺統一負責空白預盤表的領取、收回、核對（登記份數）。盤點時按預盤表指定貨架號之貨架由左而右、由上而下對應商品條形碼盤點抄錄商品數量。盤點中如有同條形碼商品未歸類陳列，可在該貨架盤點表空白處寫明條形碼、數量、零售價，計算機會自動求和，無須每行加總。將盤完之預盤表由參加盤點人員（兩人以上）簽字后交后臺ALC錄入。將殘損商品單獨盤點、存放。待盤點后退換（3）收貨區將庫房內的貨物歸類碼放整齊,退貨盡可能地在盤點前退完。庫區將自己所負責的票據全部處理完畢，并將資料與計算機核對。依次盤點、抄錄商品條形碼、數量并由參加盤點人員簽字后交后臺ALC錄入。（4）錄入后臺ALC根據預盤表順序錄入貨架號、條形碼、數量，每張預盤表對應錄成一張實盤單并保存。將實盤單單號抄于預盤表右上角。復核人員根據預盤表標明的實盤單號審核實盤單按預盤表錄入無誤后，對該實盤單審核確認。（方法：可采取手工匯總預盤單總數量核對實盤單總數量的方法）所有盤點表輸入完畢后，后臺ALC和復核人員應按預盤表領出登記檢查盤點表是否交齊，復查在每一張盤點表上簽字。并記錄本次盤點預盤表總數實盤單總數是否吻合7、盤點檢查所有盤點表輸入完畢后，后臺ALC打印漏盤、重盤及差錯商品報表，交部門核實重盤。所有盤點表輸入調整完畢后，由后臺ALC打印盤點盈虧試算表，立即上報財務。查找盤長(短)原因,有重大差異時申請重盤或取消本次盤點。實物差異追蹤：盤點后各品項與計算機庫存報表有差異時，依以下程序再予復盤：資料加總再核算；最后收貨日之收貨報表查核；檢查退貨記錄；當日銷貨是否扣除；檢視有無漏盤商品（重盤漏盤商品或漏盤商品清零）；檢討是否有其它可能影響庫存正確性之因素。填寫部門盈虧報告:包括盈虧金額，實物金額及原因分析,店長意見等。盤點入賬：財務經理、店長審核確認（并簽字）本次盤點盈虧表后計算機部將本次盤點盈虧入賬，調整計算機存貨數量；財務核算會計根據盤點盈虧表調整部門庫存商品帳。9、盤點資料檢查：財務經理、店長必須檢查審核檢查盤點表是否交齊，每一張盤點表上是否有合法簽字（至少兩人，包括初盤和復盤）。本次盤點預盤表、復盤表總數和實盤單總數是否吻合。原始盤存表資料必須保存到下次盤存結束。盤點應在當日營業前或營業結束后進行；禁止作任何當日票據，如有進貨、退貨等應安排在次日后進行。實物清盤：①各部門必須按統一規定的時間進行盤點②盤點過程僅以實物為標準。嚴禁不點實物按帳報數。嚴禁漏盤貨物或重盤貨物。盤點表上至少要有兩人簽字。書