2017年部門預算編報說明大家好，耽擱大家時間，請大家來，一個目的，就是完成好2017年度部門預算編報。部門預算編報質量關系到各單位2017年度運轉和發展，關系到各單位的切身利益，也是大家的主要工作，敬請大家集中精力，按要求完成編報工作。今年的編報仍采用部門預算單機系統，大家完成信息采集表后，在預算單機版里填報，生成“u”字上報數據，單機版填報由我們請來的太極華清公司工程師講解，下面我和大家一起學校2017年部門預算編制方法。一、人員和基礎信息的編報。人員信息是單位的核心和基礎，大部分支出是由人員所決定的，2017年預算編報時間節點定為2016年11月，大家以2016年11月底本單位人員實際情況進行編報。主要內容包括表一至表七部分，需注意問題表內已作說明，幾個關鍵點，提請大家注意：1、個人所有工資信息數據，必須以組織、人社部門正式批復為依據，所有調動增減的，上報增減人員的姓名、變動單位及組織部門調動文件，新增人員上報編委核準通知及組織、人社部門工資批件，否則不予納入2017年預算；2、財政供養在職、離退休人員及遺屬補助等和每月工資發放表一致；3、人事代理工資部分統一由工資發放單位統計，單位僅在表二中統計4000元/人/年津補貼部分；4、其他人員用“以錢養事”方式在項目中上報。二、收入預算的編報。所有收支要全額納入預算管理，實行真正意義的綜合預算。部門預算收入包括財政補助收入、各項非稅收入（專項收入、行政事業性收費收入、罰沒收入、國有資本經營收入、國有資源（資產）有償使用收入、其他收入、政府性基金收入）、事業單位經營收入和其他收入。大家根據2016年實際情況測算2017年收入規模，然后在收入規模范圍內合理安排支出。三、支出預算的編報。所有支出按功能分類要細化到“項”級，按經濟分類要細化到“款”級。大家可以參閱政府收支分類科目，支出按功能分為“類”、“款”、“項”，按經濟分類科目分為“類”、“款”，比如按功能分類，“教育支出”是“類”，它的“款”級科目有“教育管理事務”、“普通教育”等，在“款”級科目下，“普通教育”又分為“學前教育”、“小學教育”、“初中教育”等很多“項”；如果是按經濟分類，教育支出分為“工資福利支出”、“商品和服務支出”、“對個人和家庭的補助”等很多“類”，在“工資福利支出”下面有“基本工資”、“津貼補貼”等很多“款”。（一）、基本支出預算。主要包括工資福利支出、對個人和家庭的補助支出、定額公用經費等。基本支出根據部門基礎信息庫數據和有關財政供給定額標準編制：基本工資和離退休費。所有單位均以2016年11月底的數據為基數，實行財政全額預算。遺屬補助。以人社局審批的數據為準，預算據以全額安排。津貼補貼。所有單位均以2016年11月底的數據為基數，實行財政全額預算。醫療保險金。基本醫療保險按照在職人員工資總額的8%計算。住房公積金。在職人員工資總額的12%計算安排。物業補貼。財政供養在職及離退休人員統一按2400元/人/年安排。交通費。暫取消。一般公用支出。按照已審批的財政供養在職人數和確定的公用經費定額標準年人均6052元計算，范圍由往年的公務員及參公人員擴大到所有財政供養的在職人員。基本支出預算中有一項特別需要注意的，就是三公經費支出，三公經費特指公務接待、公車購置及運行、公款出國，是近年來中央、省政府嚴格要求公開的經費，為此，我們設計了三公經費支出表，大家根據2016年運行實際支出，編報2017年三公經費。（二）、項目支出預算。項目申報工作是2017年度部門預算編制的重點，各單位2016年度所有項目清零，我們將根據各單位上報的2017年度項目，上報縣委縣政府，確定該單位最終項目情況。項目申報依據：①國家政策涉及的醫療、社保、民政等地方配套資金；②有縣委縣政府會議紀要確定需要解決的問題；③縣領導簽字批示等。項目編報方法：項目支出需要按經濟分類編報到“款”，就是每一個項目，不僅要編報其人員支出、商品和服務支出，還要細化到材料費、印刷費、接待費、勞務費等“款”及科目。預算編報人員要和單位主要領導充分溝通，對本單位2017年度工作任務仔細梳理，結合國家政策和縣委、縣政府工作重點，確定本單位所需項目。所有項目確定后，認真填

報2017年預算單位項目信息采集表：一是填報2017年預算單位項目資金申報匯總表（表一） 把本單位所有項目匯總，項目分項目名項目分項目名項目內依據及說明合計金一、業務專項二、發展專項投資總申請額預算意備注二是針對每一個項目，填報2017年預算單位項目資金申報書，預算申報書有三個方面內容：1、2017年預算單位項目申報立項依據（表二）項目聯系人聯系電話項目類別大型會議培訓口重大調研規劃□信息化維護□大宗印刷□重大宣傳活動□房租□物業管理□其他專項公用房屋建筑購建□大型修繕□信息網絡購建口設置購置其他發展建設項目屬性□新增□延續重要程度□重要工作□一般工作項目口徑□經常性□階段性□一次性項目期限功能科目

項目資金安排年份總投資財政撥款上級專款其他資金合計項目支出明細預算經濟分類科總投資財政撥款上級專款其他資金合計3、2017年預算單位項目申報測算說明（表四）明測部門及單位審（章）核意見年月 日待2017年度預算開始后，我們根據該項目申報情況進行績效考核，績效目標完成情況如何，將作為該單位下一預算年度申報項目的重要依據。（三）、政府采購預算。凡采購2017年度縣本級政府集中采購目錄以內的和采購限額標準以上的貨物、工程和服務的，必須編制政府采購預算（表九）；要細化政府采購項目及資金預算，依法選擇采購方式和組織形式，提高預算編制的準確性。2017年預算編制中沒有編制政府采購預算的項目，非特殊事由在執行中不得辦理采購，財政不撥付資金。四、網上公開部門預算信息網上公開是各預算單位的職責，每年部門預算批復到單位后，各單位必須在15個工作日內在指定網上預以公開，公開的內容和格式如下：第一部分單位概況一、主要職能二、部門預算單位構成第二部分 201年7部門預算表一、收支預算總表二、財政撥款支出預算表三、財政撥款安排“三公”經費預算表第三部分 201年7部門預算安排情況說明一、201年7公共預算收支情況總體說明二、201年7公共預算收入情況說明三、201年7公共預算支出情況說明四、201年7公共預算財政撥款情況說明五、201年7“三公”經費預算情況說明五、編報要求（一）一級預算單位對部門本級和所屬單位報表進行審核、匯總、上報。（二）2017年部門預算編報采取“兩上兩下”的程序，“一上”在2016年12月29日前完成，“一下”在2017年1月20日前完成，“二上”在2017年2月20日前完成，待縣人大會批準預算后30日內，完成“二下”。（三）個人所有信息數據，必須以編委、組織、人社部門正