事業單位邀請招標流程招標前簽署拜托協期準備議細化招標方案，擬訂實行計劃

編報資格預審文件、招標文件資格審察格審發資審合格通知書，招標邀請評標定標

招標人編報資審文件未通過無招標資格出售招標文件開標選專家建評

出售資審文件現場查核或標前答疑招標、接受招標文件未中標通知書

公布資審通告招標文件澄清，改正與補漏招標人編制招標文件公示中標結果

簽署合發中標通同知書結束1二、事業單位競爭性談判流程采買單位和招標代理機構簽署拜托代招標代理機構依據用戶方需求編制競爭性談判文件理協議用戶方鑒定、確認競爭性談判文件招標代理機構公布采買通告招標人報名，代理機構出售招標文件資格預現場勘召開標澄清改正審探、觀察前答疑招標文件招標人招標并繳納招標保證金依法組建、建立談判小組談判小組與供給商分別進行談判、確立最后報價失敗失敗改正談判文件從頭招標談判成功否由談判小組介紹由談判小組推招標介紹人招標代理機構薦招標介紹人公布中標通告及中標通知書

改正采買方式從頭采買招標代理機構向招標商退換招標保證金和收取中標服務2三、事業單位單調根源采買流程單調根源<采買管理><電子招標功能>創立競爭性談判項目前端流程編制談判文件公布談判編寫應標文件招標文件在線應答確立談判結果

<供給商門戶>登錄門戶查察談判邀請函進入工作空間3四、事業單位詢價采買流程進行采擬訂采買方案，確采買審批建立詢價定采買項目清單購項目小組剖析分編寫詢價正式詢價詢價書的編寫詢價書評審報告確立確立成交供給商并公示名單五、事業單位政府購買服務流程可行性需求確實估算的編項目的研究定制審察績效的執行預驗合同的簽采買實行評估收訂結果的公資料的歸開檔4六、事業單位入口產品政府采買流程采買單位供給采買入口產品申請資料見告不經過不經過采辦處經辦的原由或補人審察充資料經過采買處領導審察局領導建議結束

1、政府采買入口產品申請表。2、對于鼓舞入口產品的國家法律法規文件復印件。3、政府采買入口產品所屬行業主管部門建議。4、政府采買入口產品專家論證建議。5七、事業單位采買履約查收與結算流程合同履約結束后，供給商提出合同履約查收申請。綜合部經辦人員組織采買單位及有關部門對供給商執行采買合同狀況及結果進行查驗和評估，對合同的進行履約查收。查收合格后編制查收報告，填制政查收不合格供給商在規按限期內府采買查收單。由采買單位和采買進行改正。中心共同署名決定后，送至財政局。縣財政局按采買合同及查收單內容，按規定撥付資本至采買單位。八、事業單位采買懷疑回復與投訴受理流程提出懷疑懷疑回復提起投訴審察投訴對投訴作出說暫停采買活動發送投訴書副受理投訴明本做出投訴辦理送到投訴辦理提出行政復議做出復議定定決定決定做出裁決提出行政訴訟6九、事業單位制度起草、審議及公布流程管理制度起草征采建議議論、訂正審察復核簽發存案公布執行督查與評論7十、W局估算業務控制流程1、事業單位估算編制流程估算編制流程預業務單位A估算編制組B財務處負責人C局黨組會議D財政、上司部門1、E預算開始編制部署估算編報工作2、預算審核

依據工作安排提出估算建議數否估算建議數初審是匯總各單位預不經過算形成廳估算建議數經過經過審批局估算建議審批審批數估算分解下達估算控制流程數結束82、事業單位估算審批流程1、業務單位A預1、財政控制數下達2、內部控制數下達3、內調整細化部細化單位估算調草案整4、年度預算批復下結束達

（1）估算分解子流程圖計財處B分管財務校領導校黨委常委會D計財處EC開始下達控制數不經過控制數分解細化控制數細化審批分解方案調整細化審察決策審批局估算草案不經過估算指標下年度校內達通知議估算下達估算審批下達9十一、W局部門及崗位設置流程（1）事業單位局內部門及崗位設置流程局黨政領導辦公會單位督查機構內部控制領導小組單位決策機構紀檢、督查、審計領導小組辦公室辦人職財資政信下下公事能務產策息屬屬室處管法管單單處部理規理位位門處處處一二n單位執行機構（2）事業單位局內部門設計流程調依據局內現狀及發展狀況擬訂崗位設計方案調建立領導小組，議論擬訂崗位設計方案修改方不經過案報人事廳10贊同十二、W局財產管理業務控制流程1、事業單位固定財產購買流程圖合同管理流程1、包辦部門A發展與財法例處C分管局領辦公室E局長F財務室G宣教中心H預務處B導D1、開始審查包辦部門準不經過起備有關資料草11經濟合同審察單2、事業單位固定財產查收流程圖1、預1、驗收2、公

使用部門A開始固定財產購買子流程

固定財產查收子流程固定財產管理部門B財務處C會計崗E對采買的固定財產進行查收查收12經過十三、事業單位政府采買業務控制流程業務部門財會部門內部采買辦外面采買辦采買需求估算指標13登記下達十三、W局進出業務控制流程1、事業單位收入業務控制流程收入登記及入賬流程圖職能科室職能科室科長分管領導規劃財務科規劃財務局局長14開始2、事業單位支出業務控制流程151.W局基本支出（人員支出）管理業務控制流程2.W局基本支出（公用支出）管理業務控制流程4.W局公事招待業務控制流程十四、W局項目經費管理業務控制流程（1）事業單位經費支出業務控制流程經費支出管理差旅費預出差人員A部門負責人B人事處C分管局領導D財務室E、事前開始審批依據出差要求填審批寫出差審批單16出差審批單（2）事業單位報銷子流程1、業務處室A預1、開始報銷申經辦人整理票請據，自己署名花費報銷審批單2、單據審核

（1）估算分解子流程圖財務室B財務處C局長辦公室E不通過財務室會計審察17經過3、十五、事業單位合同業務控制流程合同管理流程1、包辦部門A財務處B法例處C分管局領辦公室E預導D1、開始審查包辦部門準不經過起備有關資料草經濟合同審察單2、重要合同合大于一萬經過經過能否為重審察金額審察同大合同審批小于一萬一般合同部門負責審察人審批經過經過3、合持經濟合同審察合同同審察單和合

局長F財務室G宣教中心H審察18十六、事業單位信息公然控制流程梳理本單位制作或保留的政府信息本單位進行保密審察，初步確定應該公然或不予公然本單位按程序制定信息公然辦理建議，報單位分管領導審如不可以確立，報上司業務簽，主要領導簽發主管部門或同級保密部門確立能否屬于保密是不公開，報范圍縣政府辦公室否存案能否國家規定是否19贊同與否需要贊同能否波及其余部門、單位十七、事業單位內部審計業務控制流程序號審計程序需要采集的憑證工作任務1.內部審計機關下達審領導批復、會議紀要年度內審計劃、一把手贊同。計業務2.3.4.5.6.7.

組建內審項目組項目組名單，審察結論進行獨立性審察，評估組內成員專業勝任能力項目組預備會審計會議記錄表審前培訓，注意重點、紀律、保密等。認識被審計單位及其被審計單位基本狀況表、審計檢查業務活動概略內部控制、風險管理系統的設計及運轉狀況；財會、會計資環境記錄表、資料交接清單。料；重要的合同、協議及會議記錄；上一次審計結論、建議及后續審計狀況；上一次外面審計的審計建議；其余與項目審計方案有關的重要狀況。對作弊發生的可能性進行評估。運用剖析程序，確立審計重點。確立項目審計計劃項目組議論審計會議記錄表，審計確立：被審計單位、項目名稱；審計目標和重點；審計程序和方法；審計機構批復、項目審計記錄表。構成員的構成與分工；審計起止時間；對專家和外面審計結果的利用；其他有關內容。編制項目審計方案審計方案、審計機構審批詳細審計目標；審計范圍；重要性和審計風險評估；審計內容、重點、程序與舉措；審計工作要求（包含項目審計進度安排、項目審計組內重要管理事項及其負責人的簽章和簽發日期）；其余。下發審計通知書審計通知書、送到回證、許諾書特別審計業務經單位負責人贊同可在實行審計時送到；審計通知書確立（被審計單位以及審計單位名稱，審計時間，需要被審計單位供給的資料及其他必需的輔助要求，審計組組長以及成員的名單、內部審計負責人的簽章和簽發日期。）8.審計進點會審計會議紀律表9.控制的有效性測試審計工作稿本測試并記錄控制系統的運轉狀況，并從頭考慮原來的決策能否穩當；對重點地區進行穿行測試，達成控制測試稿本。10.訂正審計方案并獲取審計方案檢查表，審計工作稿本，依據測試結果改正審計計劃；如內控不行信任，直接進入剖析性測試和細贊同審計機構審批節測試；如內控能夠信任，能夠減少細節測試的工作量。2011.進行實質性審計程序審計工作稿本依照審計計劃達成實質性審計程序，達成對特其余非交易循環領域的審計12.達成審計步驟審計工作稿本達成審計程序，更新審計風險的評估，保證審計工作針對錯誤和作弊行為，保證被審計單位的行為真切合法。13.匯總審計調整并確立審計會議記錄表、匯總審計工作底召開項目組會議，匯總發現的審計差別，依據錯報的重要性確立建議被審建議調整事項稿計單位調整的的事項，假如管理層拒絕調整，追加審計程序。14.與被審計單位交流審計會議記錄表、增補資料交接清獲取被審計單位贊同調整書面確認；如不一樣意調整，應要求說明原由并根單、會議記錄等。據未改正錯報的重要性確認能否在審計報告中予以反應，以及怎樣反應。15.對報表進行整體審察剖析程序假如辨別出從前未識其余重要錯報風險，應從頭考慮審計風險能否合理，從頭評論從前的審計程序能否充分，有無必需追加審計程序。16.起草審計報告審計機構審批將項目成員間分歧予以解決，評論審計結果，形成審計建議。17.達成各級復核工作審計工作稿本復核工作稿本18.下發報告征采建議稿審計報告征采建議書，送到回證19.形成正式審計報告被審計單位建議反應書、審計會議對起草的報告進行必需的改正記錄表、審計報告復核建議書20.下發審計報告送到回證、審計報告審計機構審批21.客戶檢盤問卷檢盤問卷被審計單位滿意度檢查22.項目組總結會總結報告23.審計資料歸檔卷內文件目錄、有關審計文件整理審計工作稿本，簡化不用要的審計文件，工作稿本歸檔。21十八、事業單位督查檢查業務控制流程網上申請經【事業單位在線系依據網上初審的建議統】網上申報網上填寫對申請資料進行改正年度報告并提交有關資料不齊備網上初審填寫不規范資料齊備填寫規范審保密審察舉辦單位對年度報查告書作保密審察不通過列入整改報送資料事業單位對年度報告的真切性負責22審察經過十九、事業單位項目管理流程投資立項環節-項目建議書流程圖預A需求部門B基建辦公室C財務處D局長辦公室E省發改委1、項目申開始請提出項目申報需經過經過決策求初審經過2、項目建組織編制項目啟動立項議建議書書審批23項目建議經過決策經過審批二十、事