2021-2022年基金從業資格證之私募股權投資基金基礎知識精選試題及答案一單選題（共50題）1、大學基金會以（）的大學基金會最為典型。A.英國B.德國C.美國D.中國【答案】C2、(2017年)業務盡職調查的主要內容有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B3、股權投資基金募集過程中，下述行為正確的是（）。A.向投資者承諾投資資本金有保障B.在完成合格投資者確認程序后，各方可簽署基金合同C.通過微信、手機短信向不特定對象宣傳推介D.通過講座、報告會向不特定對象宣傳推介【答案】B4、影響組織形式選擇的因素眾多，主要有（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D5、（2017年真題）（）是指如果有第三方向股權投資基金發出股權收購要約，且股權投資基金接受該要約，則其有權要求其他股東一起按照相同的出售條件和價格向該第三方轉讓股權。A.共同出售權B.拖售權C.第一拒絕權D.隨售權【答案】B6、公司型基金中，（）投資者需承擔雙重征稅。A.公司型B.事業單位型C.機構型D.自然人【答案】D7、基金募集機構可以將C1中符合（）情形之一的自然人，作為風險承受能力最低類別投資者。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C8、合伙型基金是指投資者依據合伙企業法成立有限合伙企業，由（）對合伙債務承擔無限連帶責任，由基金管理人具體負責投資運作的股權投資基金。A.普通合伙人B.有限合伙人C.基金管理人D.基金托管人【答案】A9、境內間接上市的主要方式不包括（）A.企業通過借殼上市的,一般上市公司的實際控制人將發生變化B.企業可以通過資產重組或借殼上市等方式間接上市C.基金可通過"現金+股權”的方式,實現部分退出D.被投資企業可以通過申報IPO將企業股權轉變為上市公司的股權【答案】D10、關于股權投資基金的托管，以下說法錯誤的是（）A.Ⅰ.ⅢB.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ【答案】D11、法律盡職調查是幫助基金管理人全面評估企業資產和業務的（）。A.財務狀態的真實性和準確性B.驗證企業財務報表真實性C.財務風險以及投資價值D.合法性以及潛在的法律風險【答案】D12、股權投資基金管理人履行重大事項臨時披露義務中，下述不屬于重大事項信息的是()A.投資者數量超過法律法規規定B.基金托管人的托管費率變更C.基金管理人發生重大事項變更D.基金發生清盤或清算【答案】A13、股權投資基金應當向合格投資者募集、單只股權投資基金的投資者人數累計不得超過（）等法律規定的特定數員，即有限責任公司型和有限合伙型股權投資基金投資者人數不超過50人A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C14、基金募集機構可以將C1中符合下列情形之一的自然人，作為風險承受能力最低類別投資者（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C15、創業投資基金與證券投資基金的顯著區別是（）。A.創業投資基金直接投資產業，證券投資基金投資證券B.創業投資基金間接投資產業，證券投資基金投資證券C.創業投資基金直接投資基金，證券投資基金投資證券D.創業投資基金間接投資基金，證券投資基金投資證券【答案】A16、清算退出的資產分配順序為（）A.支付清算費用、社會保險費用和法定補償金，繳納所欠稅款，清償公司債務、職工的工資B.支付清算費用、職工的工資，繳納所欠稅款，清償公司債務、社會保險費用和法定補償金C.支付清算費用、職工的工資、社會保險費用和法定補償金，繳納所欠稅款，清償公司債務D.職工的工資、社會保險費用和法定補償金，支付清算費用、繳納所欠稅款，清償公司債務【答案】C17、（）在盡職調查工作中，起著防范風險、提高盡職調查質量的作用，屬于股權投資機構內部的自我監督機制。A.內部監督B.內部核查C.內部復核D.內部調查【答案】C18、某股權投資基金認繳總額為20億元且于設立時全部實繳到位，基金收益分配約定為超額收益的10%作為業績基金管理人，90%歸至基金投資者。收益分配體系為瀑布式，門檻收益率設定為每年8%,按單利計算。基金在運行8年后完成了所有投資項目的退出，清算后可分配總額為40億元。假設基金運營期間未進行分配。假設該基金收益分配條款中設有追趕機制，則基金管理人與基金投資者獲得的分配金額分別為（）A.基金管理人可分得金額為2.00億元，全體基金投資者可分得金額為38.00億元B.基金管理人可分得金額為1.87億元，全體基金投資者可分得金額為38.13億元C.基金管理人可分得金額為1.87億元，全體基金投資者可分得金額為18.13億元D.基金管理人可分得金額為2.00億元，全體基金投資者可分得金額為18.00億元【答案】A19、（）可以保證管理人經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則，自覺形成守法經營、規范運作的經營思想和經營理念。A.管理人法制教育B.管理人風險控制C.管理人內部控制D.管理人外部控制【答案】C20、（2018年真題）（）應該對投資者的風險識別能力和風險承擔能力進行評估，并由投資者書面承諾符合合格投資者條件。A.基金管理人、基金托管人B.基金管理人、基金銷售機構C.基金托管人、基金銷售機構D.基金業協會、基金管理人【答案】B21、股權投資行業主要用到的估值方法為（）。A.相對估值和經濟增加值法B.成本法和折現現金流法C.成本法和經濟增加值法D.相對估值和折現現金流法【答案】D22、根據相關自律規則，股權投資基金管理人應當向股權投資基金登記備案系統及時報送管理人及其管理基金的（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D23、在《私募投資基金募集行為管理辦法》中。對行業自律管理中規定募集機構在開展私募基金募集過程中違反本辦法第二十九條至三十一條的規定，中國基金業協會視情節輕重對（）采取暫停私募基金備案業務、不予辦理私募基金備案業務等措施。Ⅰ.私募基金管理人Ⅱ.私募基金募集機構Ⅲ.私募基金托管人Ⅳ.私募基金注冊登記機構A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.ⅢC.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ【答案】D24、(2017年)（）是指在一定期限之后如果企業未能完成一定指標，投資者會獲得一定補償，以彌補其由于企業的實際價值降低所受的損失。A.贖回條款B.補償安排C.對賭安排D.回售條款【答案】C25、中國基金業協會于（）發布《關于實行私募基金管理人分類公示制度的公告》，正式啟動私募基金管理人分類公示制度。A.2015年3月B.2016年2月C.2014年12月D.2014年11月【答案】A26、（）則多用于以成長和成熟階段企業，作為投資標的的中后期創投基金和并購基金。A.折現現金流估值法B.清算價值法C.相對估值法D.成本法【答案】A27、下列關于盡職調查程序中實地考察企業經營現場的表述錯誤的是（）。A.實地考察的目的主要是將書面信息與現場調研信息進行相互印證，從而對企業生產經營情況有一定的感性認識B.對企業相關的場所進行現場調查，包括但不限于廠房、設備、土地、產品和存貨等C.根據目標公司各部門獨立性差異，應對目標公司的辦公、倉儲、物流、財務、人力資源等部門進行針對性的走訪調研D.需要調查了解的目標公司現場信息包括：企業生產線是否運轉正常；企業管理狀況是否良好；企業客戶數目是否穩定；客戶對企業的產品與服務是否滿意等等【答案】C28、基金托管人在基金運作中具有非常重要的作用，主要包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D29、關于基金管理人登記與備案的及時性原則，下列說法錯的是（）。A.基金管理人在資產管理業務綜合報送平臺注冊賬號之曰起6個月仍未備案首只基金產品的，中國證券投資基金業協會將注銷該基金管理人的登記B.基金管理人發生變更控股股東等重大事項變更的，應在完成工商變更登記后10個工作曰內通過資產管理業務綜合報送平臺向中國證券投資基金業協會進行重大事項變更C.在基金管理人去的營業執照后、進行基金募集前，應當及時向中國證券投資基金業協會進行登記。未經登記，不得進行基金的募集D.申請登記事項發生重大的變化的，基金管理人應當及時告知中國證券投資基金業協會并申請變更登記內容【答案】A30、以下關于有限合伙型股權基金收益分配的表述中，錯誤的是（）A.合伙型股權投資基金的收益分配方式，應當依照合伙協議的約定辦理B.合伙協議未約定的，可以由合伙人協商決定C.合伙人經過協商仍未能作出決定的，可由各合伙人按照認繳的出資比例進行分配D.無法確定出資比例的，由各合伙人平均分配【答案】C31、以下不是股權投資基金投資決策委員會的成員的是（）。A.具備豐富投資管理經驗與能力、有足夠時間與精力履行相應職責的投資管理專業人士B.行業專家C.股權投資基金管理人的高級管理團隊成員D.基金投資者【答案】D32、M投資管理公司2011年1月募集了一只人民幣基金，規模5億元，已全部實繳到位。截至2017年6月30日，基金已累計向投資人現金分配7.5億元，期末賬面現金0.5億元，未退出投資項目三個，相應投資成本2.5億元，無其他資產和負債。未退出三個投資項目對應的公允價值為9億元。投資管理公司正在準備2017年半年度報告。該基金半年度報告披露基金的TVPI值應為（）。A.1.5B.21C.3.4D.2.4【答案】C33、（2017年真題）《中華人民共和國證券法》規定向不特定對象發行證券以及投資者人數超過（）人，均被視為公開發行證券。A.100B.200C.300D.500【答案】B34、（2021年真題）合伙企業A為某合伙型股權投資基金的普通合伙人，合伙企業B為該基金的有限合伙人。其中合伙企業A是由一家有限責任公司發起成立。合伙企業B是由幾位自然人構成，關于該基金的所得稅繳納，以下表述正確的包括（）A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A35、公司型基金的設立步驟依次為（）。A.申請設立登記、領取營業執照、名稱預先核準B.申請設立登記、名稱預先核準、領取營業執照C.名稱預先核準、領取營業執照、申請設立登記D.名稱預先核準、申請設立登記、領取營業執照【答案】D36、增資前甲公司注冊資本100萬元，甲公司前一年度經審計的營業收入12億元，凈利潤4000萬元，年末凈資產1.5億元。依據前述財務情況，某股權投資基金擬出資1億元，增資甲公司，獲得20%股權，該股權基金投資甲公司的投后市凈率為（）。A.10B.2C.1.67D.3.33【答案】D37、契約型基金是指通過訂立信托契約的形式設立的股權投資基金，其本質是（）。A.信托性基金B.開放式基金C.有限合伙型基金D.公司型基金【答案】A38、（2021年真題）股權投資基金為被投資企業提供增值服務，以下表述錯誤的是（）A.對于發展較為成熟的被投資企業，增值服務側重在資源導入、兼并收購、上市推動等方面B.對于早期階段的被投資企業，增值服務側重在規范管理、業務開拓、后續再融資等方面C.主要目的是提升被投資企業的價值，降低投資風險，最終實現投資機構對被投資項目的順利退出D.協助被投資企業進行后續再融資工作，以便投資機構能夠參與被投資企業的后續輪次融資【答案】D39、（2016年真題）股權投資基金管理人從事投資業務活動時，不得（）。A.在基金合同中明確約定私募基金不進行托管，且在基金合同中明確保障私募基金財產安全的制度措施和糾紛解決機制B.向中國證券投資基金業協會填報并更新所管理私募基金的杠桿運用情況C.在管理可能導致利益輸送或者利益沖突的不同私募基金時，未建立防范利益輸送和利益沖突的機制D.按照基金合同約定，如實向投資者披露基金投資的重大信息【答案】C40、目前企業所得稅稅率一般為()。A.30%B.20%C.15%D.25%【答案】D41、私募基金的合格投資者投資于單只私募基金的金額不低于（）萬元。A.100B.300C.500D.1000【答案】A42、以下關于基金管理人內部控制的作用說法錯誤的是（）A.保證管理人經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則，自覺形成守法經營、規范運作的經營思想和經營理念B.管理經營風險，提高經營管理效益，確保經營業務的穩健運行，實現持續、穩定、健康發展C.保障股權投資基金財產的安全、完整D.確保基金和基金托管人的財務和其他信息真實、準確、完整、及時【答案】D43、下列不屬于股權投資母基金原因的是（）。A.分散風險B.專業管理C.規模優勢D.經驗不足【答案】D44、股權投資基金的服務機構主要包括（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D45、國內所稱“股權投資基金”，其全稱應為（）A.私人股權投資基金B.私募投資基金C.私人投資基金D.私募股權投資基金【答案】A46、關于未在交易所上市的公司進行股權轉讓的表述錯誤的是（）。A.除公司章程另有約定，有限責任公司股權的外部轉讓需要征得其他股東過半數同意B.有限責任公司的股權轉讓分為內部轉讓和外部轉讓。內部轉讓是現有股東之間的轉讓股權，外部轉讓是現有股東向股東以外的人轉讓股權C.有限責任公司股權內部轉讓無需經過轉讓雙方之外的其他股東同意D.非上市股份有限公司的股權轉讓需經2/3以上股東同意【答案】D47、(2017年)聘任和解聘公司高級管理人員由（）決定。A.股東大會B.董事會C.監事會D.董事長【答案