社會保障概論

公共管理學院董西明

第一章社會保障制度概述第一節社會保障制度的定義第二節社會保障體系及內容第三節社會保障制度的特點和原則第四節社會保障的目標與功能請試著用一句話概括社會保障？社會保障是用經濟手段解決社會問題達成政治目標“法國大罷工”的背后如何理解社會保障?請從生活中你所關心的內容入手案例：白領眾“奴”加身,如何方能解套

(薛世君,2010-01-17,大洋網-廣州日報)一、現狀與困境：供房養車會成為“房奴”、“車奴”，孰料養孩子也能成“孩奴”。“吃進去的奶粉進口的一百多塊錢，拉出來要用尿不濕，名牌的又一百多塊錢，進出都要錢，整個兒一雙向收費！”《蝸居》中的這句臺詞幽默地概括了“孩奴”們的生存境況。報道，“孩奴”現象困擾“80后”群體，超過八成以上的年輕家長們感到撫養孩子的經濟壓力太大，已婚人群中不孕不育的比例持續上升，“丁克族”越來越多。如今白領、中產們眾“奴”加身，負擔重、壓力大，一個“奴”字足以讓白領們疲于奔命。二、經驗與啟示：處境堪憂的不光是我國的白領中產。根據三浦展（日本）的研究，日本在20世紀50~70年代產生了1億左右中產階層，近年來卻開始“上流”與“下流”的兩極分化，且多是“下流化”。

經驗與啟示：日本通過稅收調節、社會保障的再分配制度，在一定程度上彌補了分化的鴻溝。三、相應措施及其效力-----有人評價，我們的“再分配”調節卻明顯乏力。

第1，初次分配中，勞動報酬占比越來越低。中國勞動學會副會長曾湘泉：近10年來，我國勞動報酬占GDP比重一直下降，而企業資本收入增加卻很大，國民收入向政府和企業傾斜。這才有了“干得多，掙得少”的現象，就像電視劇《蝸居》中的蘇淳、海萍夫婦，雖辛勤工作仍疲于奔命，倒是宋思明之類游走在資本和權力之間，左右逢源，呼風喚雨。第2，在有“二次分配”作用的稅收調節過程中，個人所得稅就被指為“劫貧濟富”，稅收調節未見實效。第3，在社會保障體系中，無論是社會保障的覆蓋范圍，還是保障水平都還有待提高。---------什么是社會保障？功能怎樣？第一節社會保障制度的定義社會保障（SocialSecurity）一詞，又譯為“社會安全”。1935年美國頒布的《社會保障法》（SocialSecurityAct）首次提出。迄今為止，國外學者對社會保障概念有30多種解釋。可見，這是一頗有爭議的領域。一、國外對社會保障的定義（一）德國1.德國是社會保險制度的發源地，最早建立現代社會保障制度的國家。2.定義：基于市場經濟理論，強調個人責任，將社會保障理解為社會公平、社會安全。目的是對競爭中的不幸者提供基本生活保障。“公平”指它可以縮小社會成員之間的收入差距。“安全”指它可以為不幸者提供基本生活保障。（二）英國1.英國是西方福利國家的代表，依據《社會保險及相關服務》研究報告，社會保障被首次賦予了普遍性原則，將社會保障看成一項以國家為主體的公共福利計劃。2.社會保障：當國民在失業、疾病、傷害、老年及家庭收入銳減、生活貧困時，政府通過國民收入再分配手段，對全體國民實施的“從搖籃到墳墓”的全面措施。（三）美國1.美國最早使用“社會保障”一詞。認為社會保障是一種“社會安全網”，對國民可能遭遇的各種風險（如失業、疾病）加以防護。2.社會保障總署《全球社會保障》：社會保障“系指根據政府法規而建立的項目，給個人謀生能力中斷或喪失以保險，還為結婚、生育或死亡而需要某些特殊開支時提供保障。為撫養子女而發給的家屬津貼也包括在這個定義之中。”（四）日本1.廣義上：政府關于解決各種社會問題的社會政策的統稱。2.狹義上：是指失業、傷病、年老等造成收入中斷（或減少），從而影響生活時，國家實施的保障最低限度生活的措施。（五）國際勞工組織1.1942年的解釋：通過一定組織，對這個組織的成員面臨的某種風險提供保障，為公民提供保險金、預防和治療疾病、失業時資助并幫助找到工作。2.1952年：1952.6國際勞工局理事會在日內瓦舉行第35屆會議，并于6月28日通過了《社會保障(最低標準)公約》。該公約中的“社會保障”：社會通過一系列公共措施，向其成員提供保護，以便與由于疾病、生育、工傷、失業、傷殘、年老和死亡等原因造成停薪或大幅度減少工資而引起的經濟和社會貧困進行斗爭，并提供醫療和對有子女的家庭實行補貼。3.國際勞工局1989年《社會保障導論》（IntroductiontoSocialSecurity）：社會通過一系列的公共措施向其成員提供的用以抵御因疾病、生育、工傷、失業、傷殘、年老和死亡而喪失收入或收入銳減引起的經濟和社會災難的保護，醫療保險的提供，及有子女家庭補貼的提供。該描述與國際勞工組織1952年對“社會保障”的定義幾乎一致。二、港澳臺對社會保障的界定（一）香港1.官方：社會保障是以政府為責任主體，通過向有需要人士直接發放款項方式提供的福利。2.學者（周永新）：是政府為保障國民最低生活需要所采取的政策措施，包括非供款性的社會救助、供款性的社會保險和普遍津貼制度。（二）澳臺對社會保障的界定1.澳門：社會保障體系包括社會救助、社會保險、社會服務三大形式。2.臺灣：國家以社會救助、社會保險以及公共服務等方式，對遭遇危險事故，以致失能、失業，因而生活受損的人，提供各項生活需求，給以健康、職業、收入保障，并從而促進民族健康、全民就業及民生均足。

三、大陸對社會保障制度的界定（一）社會保障的定義1.首次使用“社會保障”定義。1986年我國6屆人大4次會議通過的第7個五年計劃中，第一次使用“社會保障”一詞。定義：國家和社會通過立法，采取強制手段對國民收入進行再分配，形成社會消費基金，對由于年老、疾病、傷殘、死亡、失業及其他災難發生而使生存出現困難的社會成員，給予物質上的幫助，以保證其基本生活需要的一系列有組織的措施、制度和事業的總稱。2.孫光德、董克用“社會保障”定義。社會保障制度：是以國家或政府為主體，依據法律規定，通過國民收入再分配，對公民在暫時或永久喪失勞動能力以及由于各種原因生活發生困難時，給予物質幫助，保障其基本生活的制度。3.鄭功成、侯文若、鄧大松等學者的定義。社會保障是國家和社會通過立法實施的、通過國民收入再分配，對社會成員的基本生活權利提供安全保障的社會行為及其機制、制度和事業的總稱。4.左敏等關于“社會保障與社會保障制度”之別。制度：實施社會保障的各種規范總稱。社會保障是一種行為過程。包括制度的制定與實施、基金的分配、社會保障的管理。它是國家或政府為了保證社會穩定，通過立法和行政措施，為失去收入來源和勞動能力的人，提供基本生活保障的行為。四、定義綜述（一）對于上述“社會保障”界定，大體分為兩類。1.第一類觀點：強調社會保障是一種社會安全制度，目的是通過這種制度確保社會成員的基本生活，預防各種可能危及社會秩序的社會問題發生。2.第二類觀點：認為社會保障是一種社會福利制度，目的是不斷提高人們的生活質量，改善社會成員的福利水平。合二為一：現代社會保障是國家或政府為了承擔對公民的社會責任，促進社會的穩定和發展，不斷提高社會成員的福利水平，以立法的途徑和對國民收入進行再分配的方式，為全體社會成員的基本生活提供安全保障的一種社會制度。（二）社會保障制度的基本要點盡管人們對社會保障的理解不盡相同，但在以下幾個方面卻有廣泛的共識：1.社會保障制度的責任主體：國家、政府。其他保障（家庭、商業）的主體，可以是家庭、企業；社會保障是針對全體成員的，其代表只有國家和政府，資金來源、籌集方式等都由國家確定。政府作為責任主體的理由：穩定社會、政府的規模經濟、政府才有這樣的權利。2.保障對象：主要是失去收入來源和失能的社會成員，即特定收入階層。3.實施依據：社會立法。保障資金的提供者與受益者往往是分離的，立法的強制性、便是國家實施社會保障的重要條件。4.實施手段：國民收入再分配。5.保障目標：滿足公民的基本生活需要。6.保障目的：調整社會關系、維護社會秩序、促進社會發展。社會保障制度已成為社會財富轉移支付的一種重要手段，它不僅保證了社會成員的基本生活，而且有效地調節了社會的貧富關系，維護了社會公正。第二節社會保障體系及內容一、社會保障體系的含義（一）含義1.

社會保障制度體系是由一系列具體項目構成的整體，這些項目相對獨立又相互聯系。2.具體：國家依法建立的保障國民生活、維護社會穩定的系統，是由救助、保險、福利、互助、個人自我保障等構成的“社會安全網”。（二）社會保障體系的三個發展階段1.面向貧困人口與工業勞動者的階段。2.面向貧困人口與一般勞動者的階段。3.面向全體國民的階段。二、社會保障體系的建設目標追求社會保障體系的完整性、協調性與層次性：①完整性：指社會保障體系的項目齊全、內容完整。②協調性：是指社會保障各個子系統、項目之間，要在水平、功能等方面實現協調發展。如：失業保險與社會救助分屬于兩個子系統、水平不同，但都可以保障失業者。③層次性：即差異性。目的在于滿足社會成員的不同需求。三、社會保障體系的基本結構（一）依據社會保障制度的業務內容1.一般教科書上的分類。從保障對象、保障目標、資金來源、給付方式等方面歸類，將社會保障分為三大基本系統：社會保險、社會救助、社會福利。（1）社會救助（SocialSuccour）：也叫社會救濟。是指國家依法向無法維持最低生活水平的社會成員給予幫助，以保障最低生活水平的制度。包括：貧困救助（針對低收入階層、貧困人口）；災害救助（地震、洪水）；特殊救助。（2）社會保險（SocialInsurance）：國家依法強制實行的，由勞動者、企業、國家三方共同籌資，對勞動者因生育、年老、疾病、死亡、工傷、殘廢、失業等風險失能或暫時失去工作時，給予勞動者本人和家屬一定物質幫助，以滿足基本生活需要的社會保障制度。包括：面向勞動者的“五險”（養老、醫療、失業、工傷、生育），及其家屬的津貼，傷殘、退休后的生活保障等待遇；少數國家還建立了護理保險等制度。（3）社會福利（SocialWelfare）：廣義社會福利（西方、英國）是社會保障的代名詞，甚至大于社會保障。狹義上（中國）是社會保障的一個組成部分，是國家和社會為保障社會成員一定的生活質量、滿足物質和精神生活基本需要而采取的社會保障政策、提供的設施和相應服務，它是基本收入之外的其他待遇。老年人、殘疾人、婦女兒童、教育、住房福利。

2.國際勞工組織1952-1982年間的分類：認為社會保障制度包括：社會保險、社會救助、國家財政收入資助的福利補貼、家庭補助，以及儲蓄基金，還有雇主規定的補充條款和圍繞社會保障而發展的各種補充方案。根據國際勞工組織大會1952.6通過的《社會保障（最低標準）公約》規定，現代社會保障主要包括9項內容：生育津貼、老齡津貼、疾病津貼、遺屬津貼、工傷津貼、殘疾津貼、失業津貼、家庭津貼、醫療津貼。其中，最主要津貼包括5項：老齡、遺屬、工傷、殘疾、失業。公約還規定，一個國家只要實行了3種津貼(其中至少包括一種最主要津貼)，就可以被認為是已經建立了社會保障制度。3.我國社會保障體系的構成：（1）我國憲法對社會保障內容的基本規定：“勞動者在年老、生病或者喪失勞動能力的時候，有獲得物質幫助的權利。國家逐步發展社會保險、社會救濟、公費醫療和合作醫療等事業，以保證勞動者享受這種權利。國家關懷和保障革命殘疾軍人、革命烈士家屬的生活”。1993年11月，14屆3中全會《關于建立社會主義市場經濟體制若干問題的決定》，提出建立多層次社會保障體系的任務，規定我國社會保障的6項內容：社會保險、社會救濟、社會福利、優撫安置、社會互助、個人儲蓄積累保障。中國社會保障體系正式非正式社會保險社會福利優撫安置個人儲蓄社會救濟社會互助

社會津貼職業福利福利服務養老社會保險醫療社會保險失業保險工傷保險生育保險貧困人口救濟自然災害救濟孤寡病殘救濟國家撫恤國家補助退伍安置退休安置優撫安置定義是對軍人的一種綜合性社會保障。兼有社會救助、社會保險、社會福利的多重性質。內容(1)軍人社區援助：現金補助、勞務服務、其他援助。(2)軍人社會保險。(3)軍人社會福利。(4)軍人撫恤：死亡撫恤、傷殘撫恤。(5)退役軍人就業保障：退役軍官安置、退役士兵安置、軍人轉業培訓。社會互助定義是指出于共同的對基本生活的需求，由兩個以上社會成員表現出來的積極互助關系所構成的社會支持網絡。它無須政府、社會參與，只要社會成員間有共同意向即可形成。內容我國農村建立的互助儲金會。城鎮由工會組織進行的大病保險、職工困難補助。個人儲蓄積累保障定義指職工個人根據自身收入情況自愿地將一部分收入用于儲蓄，用來保障今后自身遭受年老、傷殘、疾病、失業、貧困等風險時的最低或基本生活需求。也包括個體戶、農民、進城民工、失業者。是一典型的“自我保護”。內容個人定期、活期儲蓄私人商業保險（2）16屆6中全會提出：到2020年要基本建立社會保險、社會救濟、社會福利、慈善事業相銜接的覆蓋城鄉居民的社會保障體系。慈善事業（Philanthropy）：是以社會成員的慈善心為道德基礎，以社會成員的自愿捐獻為經濟基礎，以民間公益事業團體根據捐獻者的意愿對需要幫助的社會成員進行物質幫助為基本內容的一種社會互助事業，是現代社會救助體系的組成部分。（二）依據待遇是否與收入關聯1.與收入關聯的保障制度強調權利與義務相結合的原則，繳費、待遇水平的確定與受保障者的收入直接掛鉤。如：企業年金、（工傷、生育等）定期補助、遺屬撫恤金。2.與收入無關聯的保障制度強調社會成員的需要，受益者的保障待遇與收入不直接掛鉤。“新農保”對年滿60周歲農民支付的每月55元的基礎養老金。（三）依據政府介入程度1.強制化（政府主導）的保障制度是指由法律制度規范并借助公共權利、運用公共資源實施的社會保障項目。如社會救助、公共福利、軍人保障（國家建立的、以軍人及其家屬為對象的社會保障制度）。2.非強制化（補充）的保障制度是指依靠企業、非政府組織等自愿推動的社會化、補充性保障措施。如企業年金、社區服務、慈善事業、家庭保障、商業保險。（四）依據需求層次（保障方式）的不同從層次上，社會保障可分為三個層次：鄭功成p81.經濟保障。即從經濟上保障國民的生活，一般采用現金給付、援助方式。2.服務保障。適應家庭結構變遷、自我保障功能弱化，滿足國民對生活服務的需求，如照看老人、康復服務、兒童服務。3.精神保障。屬于文化、倫理、心理慰籍方面的保障，這是更高層次的保障。如：有關回家看望老人次數規定的爭議，其動議就在于滿足老人的精神需求。

我國社會保障構成與特點社會保險社會救濟社會福利社會優撫對象工薪勞動者、個體自營者貧困者、不幸者全體公民軍人及其家屬方式法律強制實施政府實施政府實施政府實施目的維持基本生活保障最低生活改善生活內容養老、醫療、失業城鎮最低生活保障民政福利、職工福利、其他優待、撫恤、安置資金企業與個人國家與社會國家與社會國家地位基本保障最低保障最高保障特殊保障特征補償收入損失扶貧增進福利優待英國的社會保障體系社會保險系統國民健康服務體系個人生活照料系統養老金失業救濟金工傷津貼……兒童津貼美國社會保障體系之：公共項目轉移補償項目社會保險：老年、殘疾保險，失業保險，工傷保險稅收轉移支付補償：社區發展與住房，健康與福利，教育與人力，州與地方援助等公共援助：老年援助，永久性殘疾人援助，家庭援助，一般援助等健康轉移補償：老人醫療照顧援助，老人醫療補助等住房轉移補償：公共住房，房租不住，住房貸款，農村住房等食品轉移補償：商品分配項目，食品券計劃，兒童哺乳計劃等社會服務項目公共援助中的社會服務，兒童福利，鄰里服務中心，職業補習，社會衛生服務，雇員服務，地區重建，鄰里青年俱樂部，人力發展和訓練，工作俱樂部特別團體保障退休軍人：退休軍人補償金，生活津貼，生活保險，健康服務，職業補習，未成年兒童教育援助，軍人教育和訓練議案軍人：住房保障，消費保障，保險與撫恤，一般社會服務農民：農場價格支持，信貸，保險，農業雇用勞力印第安人：教育保障，就業保障，健康保障美國社會保障體系之：私人項目保險人壽保險，補充失業福利金，年工資擔保，職員撫恤計劃，健康保險慈善轉移支付慈善事業，贍養費和兒童支持私人社會服務咨詢服務（包括家庭服務協會、兒童福利團體，各教會分支的社會服務等），娛樂服務（主要是宗教團體組織的青少年服務），訓練和重修（如戒毒治療中心等），健康照顧，代理服務（如紅十字會和上門福利服務等），社區協調項目等香港社會保障體系社會救助綜合社會保障援助、特殊社會保障援助；失業津貼與長期服務金社會福利兒童福利、家庭福利、殘疾人福利、老人服務、青少年服務、醫療服務、住房福利、教育福利公務員保障包括公務員津貼制度；公務員福利待遇；退休撫恤制度等雇主責任制強制性的雇主責任保險，包括遺囑保險金；傷殘保險金和工傷補助強積金制度強迫性公積金制度(養老保障)臺灣社會保障體系社會保險勞工保險、軍人保險、公務員保險、私立學校教職員保險社會救助生活扶助；災害救助；醫療補助；急難救助；救助設施等社會福利兒童福利、老人福利、殘障福利、勞工福利、公務員福利、其他福利四、社會保障的類型1.按社會保障的給付標準：受益基準制、交款基準制、混合制。2.按社會保障的資金來源：政府統包型、投保資助型、強制儲蓄型。3.按社會保障的財務機制：基金積累制、現收現付制、部分積累制。4.按社會保障的實施方式：強制實施模式、自愿投保模式、多層次保障模式。5.從社會保障的管理方式：政府機構統一管理、公眾機構管理、私人機構管理。社會保障的類型１按社會保障的給付標準２按社會保障資金的來源３按社會保障的財務機制４按社會保障的實施方式５從社會保障的管理方式受益基準制交款基準制混合制政府統包型投保資助型強制儲蓄型基金積累制現收現付制部分積累制強制實施模式自愿投保模式多層次保障模式政府機構統一管理公眾機構管理私人機構管理第三節社會保障制度的特點和原則一、社會保障制度的特點（一）公平性1.公平：公正、不偏不倚。一般指所有的參與者（人或團體）的各項屬性（包括投入、獲得等）平均。2.這里是指在享受社會保障待遇的權利與機會上，每一社會成員是均等的。體現在：（1）保障范圍的公平性；（2）保障待遇的公平性（待遇標準、給付）；（3）保障過程的公平性（過程包括3個：制度與政策制定、基金籌集支付、管理）。（二）社會化

1.定義：社會化管理是相對于部門管理、專業化管理而言的。它是生產社會化、社會現代化的內生制度，根本屬性是開放性。社會保障不同于家庭保障，它是面向整個社會開放（不是封閉運行）、并通過社會化機制實施的制度安排。比如：退休職工，由所屬企業管理改為社區管理，以便取消企業的社會功能，使企業還原為生產組織。相對于原來的企業管理來說，這種管理就是社會化管理。2.社會化體現：（1）制度的開放性：各項法律法規都要征求公眾意見、接受公眾評價與監督。（2）籌資社會化：一般來源包括財政投入、雇主雇員繳費、社會募捐、發行福利彩票、基金運營收益等。（3）服務社會化：救助通過社區、居委會。養老金發放通過銀行、郵局；醫療保險通過醫院實現。福利事業通過社會福利機構（養老院、康復中心）承擔。（4）管理與監督社會化。政府、公共、私人機構等。（三）強制性就是國家立法，規范有關各方的權利與義務，并強制實施。體現：---“軌距”---1.法律的強制規范成為行為準則。2.政府要依法干預社會保障制度的運行。3.補充保障也有相應法律、法規去規范。（四）低層次性（鼓勵性、保障性）1.國家給予社會成員基本生活保障的一種經濟制度。2.社會保障滿足的是一種低層次的生活需要，它一般以滿足最低生活需要和基本生活需要為目標。3.以便鼓勵社會成員，積極從事勞動。（五）儲存性（補償性）1.社會保障的資金，是先行扣除、交納和儲存，然后才進行分配和使用。2.儲存性意味著：勞動者社會保障基金的分配和使用，是將原來儲存的社會保障基金返還給勞動者。其實質是對勞動者過去勞動的一種補償。3.也即：能勞動時儲存、不能勞動時返還。（六）互濟性1.社會保障是按風險共擔原則進行組織的。互濟性是指社會成員之間“以豐補歉、以有補無、以強補弱、同舟共濟”的社會保障特點，即“取之于民、用之于民”。2.社會救助、社會福利最為明顯。其資金都來自勞動者的剩余勞動，體現了勞動者對非勞動者的無償援助。3.社會保險則是勞動者之間的相互調劑。（七）福利性1.所謂福利性，是指這一制度能夠保證人們的基本生活，并不斷提高全體成員的物質文化生活水平。2.具體說，福利性有兩層意義：第一，從過程看，社會保障是一項社會福利事業，它不以盈利為目的。第二，從結果看，對社會成員而言，社會保障方面的支出，小于社會保障方面的收入。（八）剛性發展特征社會保障具有剛性增長、階梯式持續發展的特征。體現：1.項目不斷增加。一旦保障項目通過立法得以確立，便很難再行取消。2.覆蓋范圍持續擴大。 3.待遇水平不斷提高、不能降低。（九）多樣性1.制度模式。各國社會保障制度安排模式日益多樣化；同一項社會保障制度，在一國之內也呈現不同的模式。2.制度內容（項目結構多樣性） 。3.福利內容（水平結構多樣性、待遇水平差別）。二、社會保障制度的原則原則：是規范某種活動的行為準則。社會保障制度的原則：就是建立這一制度的行為準則。（一）公平性原則1.社會保障作為社會發展的平衡機制，首先強調公平原則。公平性原則是社會保障制度的基本出發點、也是社會保障政策實踐的歸宿。2.公平原則：就是縮小社會貧富差距。3.體現在：制度設計上，建立覆蓋全民的社會保障體系。實踐中，應更多的維護弱勢群體利益。（二）適度原則（與社會經濟發展相適應原則）1.社會保障就是國家采用經濟手段解決社會問題，進而達到政治目標的制度安排。因此，必須堅持與社會經濟發展相適應的原則。2.一方面，社會經濟發展決定著社會保障制度的結構變化。另一方面，社會保障制度的確立需要財力支持。因此，保障項目、籌資比例、待遇標準等，要控制在合理的限度內。目前，我國仍處于社會主義初級階段的理論。經濟基礎、社會發展。（三）權利與義務相結合原則（責任分擔原則）1.享受權利，就必須承擔義務。這一原則是指國家、單位、個人應合理的分擔社會保障責任。2.發展趨勢：政府主導、社會分責。正式制度安排中，政府主導責任、不是全部責任，企業、個人也要參與其中。非正式制度安排中，企業、個人、社會承擔更多責任，政府只是鼓勵與支持。（四）普遍性與選擇性原則相結合1.普遍性原則：是1942年《社會保險及相關服務》報告中提出的。是指社會保障的對象范圍不應局限于貧困階層，而應包括全體國民。只有體現這一原則，才能依“大數法則”籌集、積累雄厚的基金，更好地發揮互助互濟的作用。2.選擇性原則：是強調“效率優先”國家遵循的原則。是指應根據國家、企業承受能力，個人收入狀況，以及對社會保障的需求程度，有選擇的安排保障項目、對象。（五）其他原則（互濟性、法制性）1.互濟性原則：以互惠為基礎，即人人為我、我為人人，兩者互為條件、互相促進。養兒防老是家庭成員之間的互惠互助關系，社會保障則是這一互惠互助制的固定化、規范化。2.法制性原則：強調社會保障以立法為依據。制度確立、保障項目實施、政府管理與監督社會保障事務都要以社會保障法律為依據。第四節社會保障的目標與功能一、社會保障的目標（一）社會保障的出發點與理念1.二戰之前，社會保障是出于“社會安全”的考慮。例如：推動社會保險制度發展的德國皇帝及其“鐵血宰相”俾斯麥公然宣稱，“這一制度是消除革命的必要成本”，并斷言“一個等著領取養老金的人是不會反政府、反社會的”。2.二戰之后，社會保障融入了“人道主義、社會公平與正義”理念。（二）社會保障的總目標與分目標1.社會保障的總目標：從現代社會的發展進程、文明進步的視角出發，綜合考察各國的社會保障制度，尤其是發達國家的社會保障制度，可以發現社會保障總目標：是通過保障和改善國民生活、增進國民福利，實現整個社會的和諧發展。2.社會保障的分目標：（1）解除國民的生存危機，這是社會保障的一個基本目標，也是最低追求。（2）滿足國民的生活保障需求，不斷改善國民的福利。隨著社會經濟發展，人們對社會保障的需求也在提高。社會保障制度正是通過經濟保障、服務保障、精神保障的提供，達到國民福利增長需求的滿足。（3）實現整個社會和諧發展。社會保障不單純是一項社會政策，它需要綜合考慮經濟社會的協調發展，以及自身的可持續發展，還要兼顧社會各階層的利益；與經濟政策或其他社會政策目標較為單一相比較，社會保障對實現整個社會的和諧發展負有更多的責任。

案例1：社會保障與和諧社會兩者之間是什么關系？

2005年“兩會”提出了“全面建設和諧社會”的要求。所謂和諧社會是一個需要經過艱巨努力才能達到的、理想的、良性的社會發展目標，以公平與正義為核心價值追求,全體社會成員有安全保障并可以快樂生活是其追求目標。國際上凡是社會保障制度健全的國家，均是能夠實現社會和諧發展的國家；凡是社會保障制度不健全的國家，其國內社會問題必然日益惡化。因此，社會保障制度實際上與和諧社會構成了正相關關系，社會保障體系是構建和諧社會的核心指標。從社會保障的產生與發展看，社會保障以縮小社會不公平和確保社會公平為天然職責，以調節收入分配差距并保障、改善民生為出發點與基本目標。發達國家的實踐表明，社會保障是解決各種社會問題不可替代的重要工具，社會救助可以縮小貧富差距，社會保險可以化解勞資矛盾，社會福利可以讓全體國民共享經濟社會發展成果。可見，構建和諧社會在很大程度上需要依靠社會保障制度。社會保障能夠為和諧社會建設起到什么作用？發揮哪些功能？我國在構建和諧社會的過程中，迫切需要解決的社會保障領域中的問題是什么？如何解決？二、社會保障制度的功能社會保障制度的功能，是指社會保障在社會經濟發展中所具有的能力。社會保障的功能：是指社會保障各個子系統、具體項目，在實施過程中發揮出來的實際效能、作用。（一）人民生活的安全網(保護功能)1.社會保障的直接目的，在于保障國民的基本生活。“安全”就是為遭受不測的社會成員提供基本的生活保障。（1）使勞動者在年老、失業、生病時，基本收入不受影響；（2）使無收入、低收入、意外災害者有生活來源、無后顧之憂。……^天災人禍，此事古難全^……^一方有難，八方支援！----（案例）姚明、范冰冰等視頻，施工時的防護網，等。。。2.具體來說：a.保險是對未來風險的防范和補償能力。為勞動者提供基本生活保障。b.救助是指對缺乏生活來源者的救助能力。為受保者提供最低生活保障。c.福利是指社會保障所具有的提高社會成員福利水平的能力。提高全民的絕對福利水平、貧困人口的相對福利水平。d.優撫是指社會保障所具有的對有特殊貢獻者進行優待撫恤的能力。為受保者提供基本的生活保障和生活條件。（二）社會政治的穩定劑（穩定功能）1.穩定壓倒一切！2.所謂政治穩定，是指一定社會的政治系統保持動態的有序性和連續性。具體說，它指沒有全局性的政治動蕩和社會騷亂，政權不發生突發性的質變，公民不用非法手段參與政治、奪取權力，政府也不采用暴力、強制手段壓制公民政治行為，以此維護社會秩序。體現于：主權穩定、政府穩定、政策穩定、政治生活秩序穩定、社會政治心理穩定。例如：埃及、也門、利比亞的政治動蕩。3.政治穩定的影響因素：美國政治學家亨廷頓認為，政治穩定取決于政府對公民政治需要的滿足程度，取決于國家政治制度與社會經濟發展之間的相互關系。而不在于是否促進經濟發展，不在于擴大公民的政治民主權利。政治不穩定的直接原因：政治權力的腐敗。政治不穩定的經濟原因：財富分配不均。主觀因素：國家重大政治決策失誤。外部因素：國內外敵對勢力的顛覆和破壞。4.促進政治穩定的途徑有很多。通過發展經濟（發展是硬道理），兼顧公平，為政治穩定提供良好的物質條件。公平性是社會保障的本質特征。社會保障既是各種利益集團較量的結果，也是調節不同集團利益的必要手段。避免了心理失衡與社會矛盾，是預防政治動蕩的穩定劑。社會保障強化了國民對現存制度的依賴意識、國家認同。社會保障制度作為黨派斗爭、政黨政治、民主競選中的重要議題，正是其政治調節功能的體現。案例：美國政黨政治與社會保障制度4年1次的總統大選是美國政黨政治的重要內容。選民通過選舉表達了對政府的意見；政黨通過競選來掌握國家權利。各黨派的綱領也深刻地反映在所倡導的社會保障制度中。多年來，民主黨和共和黨間的斗爭，實質上是自由主義和保守主義兩大政治理念的斗爭。民主黨人(自由主義者)更注重保護中下階層的利益，強調國家對于每個公民的責任，贊同提供完整的廣覆蓋的高水平的社會福利。巴拉克·奧巴馬1961年出生在夏威夷一個普通的家庭，父親是非洲肯尼亞人，母親則來自堪薩斯州的中產家庭。少年的奧巴馬也曾虛度了不少光陰，但堅韌的品格最終使他“浪子回頭”獲得了哈佛大學法學博士學位。1996年他成功當選為伊利諾伊州參議員，之后逐步從一個普通甚至曾受到歧視的黑孩子成長為美國“民主黨”政治新星。他說：“現在至關重要的是認識到存在著一個潛在的問題——年輕人認為他們將來并不會有社會保障。我們應當做一些事情來加強這個系統，使人們確信社會保障對于那些已經退休的人是現實的，對于年輕人的未來也是真實的。”另外，他的“平民英雄”形象和膚色問題，也使他提出的社會保障計劃更多傾斜給中下階層的人民。他提出“讓6％的社會富裕階級多繳一點點稅來支持國家社會保障建設”；要讓所有美國人都能享受到醫療保險；要逐年提高勞工的最低工資等等。以上的理念，無疑會為他順利地贏得更多的目標選民的支持。共和黨(保守主義者)更多的代表了大資產階級、大商人的利益，更強調要保護國家經濟，維護企業利益，強調個人責任。當然與美國文化中的強調“效率優先、注重個人奮斗、厭惡不勞而獲”的理念相一致，共和黨的社會保障思想也不乏支持者。例如，小布什總統推行的“所有權社會”充分強調了個人積累的作用。20世紀60年代“嬰兒潮”時期出生的大約7700萬人即將進入退休年齡，社會保障的支付系統面臨危機。為了應對這種危機，小布什總統主張“社會保障私有化”。他在2005年2月2日的《國情咨文》講話中提到：要使現有雇員建立“個人投資基金賬戶”，即將雇員工資收入中支付的部分社會保險金轉入到個人賬戶，通過私有化的基金運作來補充社會保障金的不足。小布什認為，建立個人投資賬戶可以給個人帶來更高的回報；有利于實現基金積累；還可以為社會弱勢群體提供更多的保護。他的社會保障制度“部分私有化”的思想，得到了很多人的理解和認同。（三）經濟發展的助推器(促進功能)1.直接助推經濟（1）社保基金的籌集、儲存、分配，直接影響人們的儲蓄和投資，并調節產業格局。如投向高鐵產業、新加坡的住宅業。（2）基金的收支可撫平經濟周期性大幅波動，平衡社會供需總量，促進經濟平穩發展。（3）調節市場體系。如勞動力、資本、技術市場。2.對生產要素“人”的保障，而間接助推經濟（1）保險保證了勞動者的基本生活，便可以恢復、增強體力和智力，為重返工作崗位創造條件。（2）通過國民教育、職業培訓等，可以提高勞動技能，以適應經濟發展對勞動力素質提高的要求。（3）通過婦女兒童保障、家庭津貼，保證了新一代勞動力的不斷教育和補充，為經濟發展準備了合格的勞動力資源。（四）社會矛盾的調節器（調節功能）1.“公平”是指縮小社會成員之間的收入差距。2.原因：市場機制按效率原則、要素成本進行收入分配，必導致資本、勞動能力差者，失去維持基本生存需要的收入來源，導致社會收入不公。個人：學識、身體素質。環境：資源、關系。3.衡量：基尼系數(GiniCoefficient)為意大利經濟學家基尼（CorradoGini，1884-1965）于1922年提出的，測量收入分配差異程度的指標，數值在0～1之間。“0”表示收入分配完全平均，“1”表示絕對不平均。基尼系數評價<0.3最佳0.3～0.4正常>0.4警戒線>0.6危險4.我國的情況：國家統計局數據顯示，2000年起，我國基尼系數已越過0.4，2006年升至0.49。紀寶成：貧富家庭收入差40倍、應建資產實名制。2011年03月07日15:17新華網本報記者廖雁。根據國家發改委、統計局報告，2004年中國最高收入10%的富裕家庭財產總額占全部居民財產的45%。而最低層的10%的家庭收入只占1.4%，相差32倍。到2009年，10%的富人占有80%的資源，富裕家庭和貧困家庭收入相差近40倍。據世界銀行測算，中國2009年“基尼系數”為0.47，接近拉丁美洲和非洲國家水平。世界一些最富裕的國家收入差距并不大，發達國家平均“基尼系數”多在0.36以下。上世紀70年代前，我國人均GDP只有約200美元，“基尼系數”不到0.2，這些年收入差距總體上在持續拉大。5.社會保障是調節收入、縮小貧富差距、緩和社會矛盾、維持社會公平的重要手段。表現：第一，縱向上，調節勞動者個人不同時期的收入。第二，橫向上，調節不同社會成員之間的收入。社會保障就是調節不同社會階層（如富人與窮人、勞動者與退休者、就業與失業者、健康與殘疾者、幸運與不幸者、有子女家庭與無）之間的利益關系與沖突。一方面，以累進的方式向高收入階層征收社保基金，另一方面，以累進的方式向貧困者提供資助，收入越低者得到的越多。（五）促進精神文明的進步1.社會保障資金來源于再分配，是按統一標準籌集起來的共同基金。2.有人得到的幫助大于繳納，有的相反。3.這體現了人與人之間的互助共濟行為，體現了權利和義務相結合的關系，從而有利于團結、有愛，促進文明建設。社會保障的功能？鄭功成p15一、穩定功能：1、保障基本生活，提高生活質量（個人風險），2、維護社會穩定（社會風險）。二、調節功能：（一）經濟上

1.調節公平與效率（公平：基尼系數，0.4為界限）：（1）促進公平與效率：能解除勞動者的后顧之憂，調動起勞動積極性；能為企業生產創造良好的社會環境；保證企業再生產勞動力的供給。（2）阻礙公平與效率：某些原則可能助長社會不平等；社會保障基金征集稅率規定不當也會損害公平。高稅率會損害原來具有積極意義的公平，進而形成新的平均主義。稅率定得過高，就會嚴重損害個人勞動積極性；福利待遇過高，容易養懶漢。2.調節國民收入分配與再分配3.調節資本市場（二）政治與社會上三、發展功能四、互助功能：風險分散，責任共擔五、其他功能：社會保障的意義？鄭功成p32答：①社會保障突出以人為本，彰顯人道主義，是人類文明進步的重要成果與推動力量。②社會保障維護并創造著公平的競爭環境，促進著經濟社會的正常發展。③社會保障不斷增進著國民福利。④社會保障能夠為其他相關政策的實施提供配套。⑤社會保障能夠創造就業機會，改良著社會產業結構。本章思考題：1、怎樣理解社會保障制度的社會根源？2、現代社會保障制度的基本內容有哪些？3、現代社會保障制度的理論基礎是什么？4、現代社會保障制度有哪幾種類型？5、怎樣理解社會保障制度的社會功能？案例：利率杠桿的失效1996年5月1日，中國人民銀行宣布存款利率平均降低0.98%，貸款利率平均降低0.75%；1996年8月23日，中國人民銀行宣布存款利率平均降低1.5%，貸款利率平均降低1.2%；1997年10月23日，中國人民銀行在此宣布存款利率平均降低1.1%，貸款利率平均降低1.5%；然而，在居民收入持續增長的背景下，作為市場經濟國家宏觀調控重要手段的利率杠桿在我國卻完全失效，因為三次大