建設項目管理蘭州資源環境職業技術學院水利工程系任務四：資金使用計劃

任務一：建設項目進度控制概述

任務二：網絡計劃技術基礎任務三：施工進度計劃的審批與實施控制

任務五：工程計量與計價

工作任務任務六：工程款支付

任務七：合同價格調整

任務四：資金使用計劃

任務八：合同違約導致解除合同后的結算

學習步驟咨詢決策計劃實施檢查評價任務四：資金使用計劃

資訊：相關知識任務四資金使用計劃一、施工階段編制資金使用計劃的目的為了更好地做好投資控制工作，是資金籌措、資金使用等工作有計劃、有組織地協調運作，發包人（或委托監理人）應于施工前做好資金使用計劃。所謂編制資金使用計劃，就是在設計概算的基礎上，根據承包人的投標報價和投標書中的進度計劃，綜合考慮由發包人提供或者根據物質采購合同中物質供應、材料供應以及土地征用、設計費等有關方面的費用，考慮一定的不可預見影響，在項目分解的基礎上，按時間順序編制分項目的資金使用計劃。

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人們對客觀事物的認識有個過程。由于在編制資金使用計劃時對施工進展情況的估計水平和擁有的資料有限，同時施工過程中各種因素又可能發生變化，因此，應辯證地對待資金使用計劃中的投資目標值。在計劃實施過程中。既要維護投資控制目標的嚴肅性，也要根據實際情況對原來的資金使用計劃做出必要的調整。調整并不意味著可以隨意改變項目投資的目標值，而必須按照有關的規定程序進行。例如：資金使用計劃既是審核承包人按合同規定遞交的施工進度計劃和現金流計劃的一句，又可能在資金籌措允許的情況下根據施工進度計劃和現金計劃對資金使用計劃在時間方面做出調整。

資訊：相關知識綜上所述，編制資金使用計劃的主要作用是：1.資金使用計劃時審核承包人施工進度計劃、現金流計劃的依據。2.資金使用計劃時項目籌措資金的依據。3.資金使用計劃時項目檢查、分析實際投資值和計劃投資值偏差的依據。4.資金使用計劃時審核承包人工程施工進度款申請的參考依據。

資訊：相關知識二、資金使用計劃的編制要點（一）項目分解和項目編碼要編制資金使用計劃，首先要進行項目分解。為了在施工過程中用便于進行項目的計劃投資和實際投資比較，故要求資金使用計劃中的項目劃分與招標文件的項目劃分一致，然后再分項列出由發包人直接指出的項目，構成資金使用計劃項目劃分表。

資訊：相關知識（二）按時間進度編制資金使用計劃在項目劃分表的基礎上，結合承包人的投標報價、項目發包人支出項目的預算、施工進度計劃等，逐時段統計需要投入的資金，即可得到項目資金使用計劃。在通常情況下，施工進度計劃中的項目劃分和投標書中工程量清單中的項目劃分在某些項目的細度方面可能不一致，為便與資金使用計劃的編制和使用，應要求承包人提交進度計劃時預先給以約定，使進度計劃中的項目劃分和資金使用計劃中的項目劃分相互協調。

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編制資金使用計劃時，要在項目總的方面考慮總的預備費，也要在主要的工程分項中安排適當的不可預見費。如果在編制資金使用計劃時，發現個別單位工程或工程量表中某項內容的工程量計算出入較大，使根據招標時的工程量估算所作的投資預算失實，除對這些個別項目的預算支出作相應調整外，還應特別注明是“預計超出子項”，在項目的實施過程中盡可能地采取對策措施。

資訊：相關知識三、工程進度與費用控制曲線圖7-1所示曲線稱為工程進度與費用控制曲線，也稱贏得曲線（EarnedValueConcept）。在圖中，曲線C稱為計劃費用曲線（BudgetedCostofWorkScheduled），曲線A，B分別為按照最早開工、最遲開工兩種進度計劃分別繪制的計劃費用輔助曲線；曲線D稱為實際支出費用曲線（ActualCostOfTheWorkPerformed）;E稱為實際完成工程計劃費用曲線（BudgetedCostoftheWorkPerformed）。

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從圖中可以看出，隨著工程的開展，D,E曲線不斷延伸。如果C,D,E三條曲線彼此接近或重合，則說明工程按計劃進行。實際上，這三條曲線通常是會發生偏離的。當工程進展到了Ti時，D,E兩曲線發生了縱向偏離，其差值為y，說明該項工程實際已超支y元。C,E兩曲線的橫向偏離，說明實際完成計劃工作量的時間比計劃推遲了x天。應指出的是，這種推遲并不一定說明工程拖期。如果是橫道圖，要查出這種推遲是否會影響總工期，是比較麻煩的。若采用網絡計劃技術，只要檢查出關鍵作業未按計劃進行，或者非關鍵作業未超越允許的總時差，則說明這種推遲不會影響總工期。

決策

（1）在教師指導下，對案例制定資金使用計劃。（2）分析相關資訊知識，了解制定資金使用計劃的相關知識。（3）掌握任務中需