２023年HＹPEＲＬINK"＂＼t"_blank＂銀行從業資格考試模擬試題及答案解析一、單項選擇題(共90題,每小題0.5分,共4５分）以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目規定,請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。１.下列關于擔保的說法，不對的的是()。A．連帶責任保證的債權人可以規定保證人在其保證范圍內承擔保證責任B．抵押規定債務人將抵押財產移交債權人占有C.質押方式下，債務人不履行債務時，債權人有權依照法律規定以該動產折價或者以拍賣、變賣該動產的價款優先受償Ｄ.債務人可以向債權人給付定金作為債權的擔保2.《巴塞爾新資本協議》規定實行內部評級法初級法的商業銀行()。A．必須自行估計每筆債項的違約損失率B.參照其他同等規模商業銀行的違約損失率Ｃ.由監管當局根據資產類別給定違約損失率D.由信用評級機構根據商業銀行規定給出違約損失率3．假定股票市場一年后也許出現５種情況,每種情況所相應的概率和收益率如下表所示:概率0．05０.2００.150.２50．３５收益率50%15%-1０％-2５％40%則一年后投資股票市場的預期收益率為()。A.18.25%B．２7.2５％C．11.２5%Ｄ.１1.７5%4.金融資產的市場價值是指()。A.金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值B.在評估基準日,自愿買賣雙方在知情、謹慎、非逼迫的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值C.交易雙方在公平交易中可接受的資產或債券價值D.對交易賬戶頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值５．久期是用來衡量金融工具的價格對什么因素的敏感性指標?（)A．利率B.匯率C．股票指數D．商品價格指數6．市場風險各種類中最重要和最常見的利率風險形式是(）。A.收益率曲線風險B.期權性風險C.重新定價風險D.基準風險7.從長期來看，商業銀行資本分派于抵補操作風險的比例大約為(）。A．４0％B.3０%C.20％D.１0％8.商業銀行在市場交易過程中的交易或定價錯誤屬于（）。A．市場風險B.操作風險Ｃ.流動性風險D．聲譽風險9.健全完善我國商業銀行內部控制體系應當涉及那些內容？()A.強化內控意識，樹立內控優先理念B．完善激勵約束機制C.提高內控制度的執行力D.以上都是１0.某銀行202３年初關注類貸款余額為400０億元，其中在202３年末轉為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初關注類貸款期間因回收減少了50０億元，則關注類貸款遷徙率為()。A．12.5%B.１5.0%Ｃ.17．1%Ｄ．11.３%11．下列關于紅色預警法的說法,不對的的是()。Ａ.是一種定性分析的方法B.要對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析Ｃ.要進行不同時期的對比分析D．要結合風險分析專家的直覺和經驗進行預警12.某銀行2０２３年的銀行資本為１0０0億元,計劃20２3年注入10０億元資本，若電子行業在資本分派中的權重為5%，則以資本表達的電子行業限額為（）億元。A．５B.４5C．50Ｄ.5513.下列指標計算公式中，不對的的是（)。Ａ.不良貸款率:(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款×1０0%B.預期損失率：預期損失/資產風險敞口×1００%C.單一客戶貸款集中度:最大一家客戶貸款總額/貸款類資產總額×100%D．貸款損失準備金率:貸款損失準備金余額/貸款類資產總額14．在《巴塞爾新資本協議》中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與（)中的較高者。A.0．1％B.0.０１%C．0.3%D.0．03%1５.下列關于情景分析的說法,不對的的是（)。A.分析商業銀行正常狀況下的鈔票流量變化，有助于商業銀行存款管理并充足運用其他債務市場,以避免在某一時刻面臨過高的資金需求B.絕大多數嚴重的流動性危機都源于商業銀行自身管理或技術上存在致命的薄弱環節C.商業銀行關于鈔票流量分布的歷史經驗和對市場慣例的了解可以幫助商業銀行消除不擬定性Ｄ.與商業銀行自身出現危機時相比，在發生整體市場危機時,商業銀行出售資產換取鈔票的能力下降得更厲害１6．假如一家國內商業的貸款資產情況為:正常類貸款50億，關注類貸款30億,次級類貸款10億，可疑類貸款７億,損失類貸款3億,那么該商業銀行的不良貸款率等于()。A.3％B.1０%C.20%D．50%17．以下業務中包含了期權性風險的是()。Ａ.活期存款業務B．房地產按揭貸款業務C．附有提前償還選擇權條款的長期貸款D．結算業務該條件為:假如A公司與B公司的籌資渠道及利率如下,A公司固定利率融資成本是1０%，浮動利率融資成本是LIBOＲ＋２%。B公司固定利率融資成本是8%,浮動利率融資成本是LIBOR＋1%。18．假如A公司需要固定利率融資,Ｂ公司需要浮動利率融資,那么假如雙方為了實現一個雙贏的利率互換，則各自應當如何融資(）。A.A公司進行固定利率融資,B公司進行浮動利率融資B.A公司進行固定利率融資，Ｂ公司進行固定利率融資C.Ａ公司進行浮動利率融資,Ｂ公司進行固定利率融資Ｄ.A公司進行浮動利率融資,Ｂ公司進行浮動利率融資19．下列關于資本的說法,對的的是()。A.經濟資本也就是賬面資本B.會計資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本C．經濟資本是商業銀行在一定的置信水平下,為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應當持有的資本金D．監管資本是一種完全取決于商業銀行實際風險水平的資本20.下列關于信用風險的說法錯誤的是(）。A.只有違約才干導致信用風險B.信用風險范圍不僅限于貸款業務C.信息不對稱也許引發信用風險Ｄ.市場風險比信用風險數據更易獲得21．下列關于事件的說法,不對的的是()。A.概率描述的是偶爾事件，是對未來發生的不擬定性中的數量規律進行度量B.不擬定性事件是指，在相同的條件下反復一個行為或實驗，所出現的結果有多種,但具體是哪種結果事前不可預知C.擬定性事件是指，在不同的條件下反復同一行為或實驗,出現的結果也是相同的D．在每次隨機實驗中也許出現、也也許不出現的結果稱為隨機事件22.下列關于交易賬戶的說法,不對的的是（)。A.交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸Ｂ.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多C.銀行應當對交易賬戶頭寸經常進行準確估值,并積極管理該項投資組合D.為交易目的而持有的頭寸涉及自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸23.國際會計準則對金融資產劃分的優點不涉及（)。A.它是基于會計核算的劃分B.按照確認、計量、記錄和報告等程序嚴格界定了進入四類賬戶的標準、時間和數量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標準C.直接面對風險管理的各項規定Ｄ．有強大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎信息支持24．假設資本規定(Ｋ)為2%,違約風險暴露（ＥAD）為10億元，則根據《巴塞爾新資本協議》,風險加權資產(RWＡ)為()億元。A.１２.5B．10C．２.5D.1.2525.假如商業銀行在當期為不良貸款撥備的一般準備是2億，專項準備是3億，特種準備是4億，那么該商業銀行當年的不良貸款撥備覆蓋率是()。A.０.２5B．0．１4Ｃ.０.22D.0.3２6.假如一個貸款組合中違約貸款的個數服從泊松分布,假如該貸款組合的違約概率是５%，那么該貸款組合中有１0筆貸款違約的概率是()。Ａ.０．０1B．0.012C.0．０1８D.０.０327.假設某商業銀行以市場價值表達的簡化資產負債表中,資產A=1０00億元,負債Ｌ=800億元,資產久期為DA=5年,負債久期為DL=4年。根據久期分析法,假如年利率從５%上升到５.5%，則利率變化使銀行的價值變化()億元。A.8.57B.-8.57C.９．００Ｄ．-9.00２8.假設目前收益率曲線是向上傾斜的，假如預期收益率曲線將變得較為平坦,則以下四種策略中，最適合理性投資者的是（)。A.買入距到期日尚有半年的債券B．賣出永久債券Ｃ.買入2023期保險理財產品，并賣出２023期債券D.買入30年期政府債券，并賣出３個月國庫券29.下列關于收益計量的說法，對的的是（)。A.相對收益是對投資成果的直接衡量,反映投資行為得到的增值部分的絕對量Ｂ．資產多個時期的對數收益率等于其各時期對數收益率之和C.資產多個時期的比例收益率等于其各時期比例收益率之和Ｄ.比例收益率衡量了絕對收益30．商品價格風險是指商業銀行所持有的各類商品的價格發生不利變動而給商業銀行帶來損失的風險。這里的商品不涉及（)。Ａ.大Ｂ．石油C.銅D.黃金31.下列關于銀行資產計價的說法,不對的的是()。A.交易賬戶中的項目通常只能按模型定價B．按模型定價是指將從市場獲得的其他相關數據輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值C.存貸款業務歸入銀行賬戶Ｄ.銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價32.《商業銀行資本充足率管理辦法》規定了市場風險資本規定涵蓋的風險范圍,其中不涉及（)。A．交易賬戶中的利率風險和股票風險Ｂ.交易對手的違約風險Ｃ．所有的外匯風險Ｄ.所有的商品風險33．直接體現商業銀行的風險管理水平和研究/開發能力的是（）。A.不斷開發出針對不同風險種類的風險量化方法Ｂ．建立功能強大、動態/交互式的監測和報告系統C.采用科學的方法，辨認商業銀行所面臨的各種風險D.采用有效措施控制商業銀行的整體或重大風險34.專家系統在分析信用風險時,需要考慮與借款人有關的因素,其中下列說法錯誤的是()。Ａ.假如某人過去借款總能及時、全額地償還本金與利息，那么他就能較容易或以較低的價格從商業銀行獲得貸款B.資產負債比率對借款人違約概率的影響較大Ｃ.在盼望收益相等的條件下,收益波動性較低的公司更容易違約D．一般來說，收益波動性大的公司在獲得銀行貸款方面比較困難３５．（),標志著金融期貨交易的開始。A．1975年，美國芝加哥商品交易所開展房地產抵押證券的期貨交易Ｂ.1９７2年,美國芝加哥商品交易所的國際貨幣市場初次進行國際貨幣的期權交易C．1970年，美國紐約證券交易所開始黃金期貨交易Ｄ.196８年,英國倫敦證券交易所初次進行國際貨幣的期權交易3６．下列關于我國對資本充足率規定的說法，對的的是(）。A．我國對商業銀行資本充足率的計算依據２０23年中國銀監會發布的《商業銀行資本充足率管理辦法》實行B．我國商業銀行資本充足率僅需在每月末保持在監管規定比率之上C．資本充足率:(資本×扣除項)／信用風險加權資產D.核心資本充足率:(核心資本×核心資本扣除項)/（信用風險加權資產+8×市場風險資本規定）３7.下列關于商業銀行資本的說法,不對的的是()。Ａ.重估儲備指商業銀行經國家有關部門批準,對固定資產進行重估時，固定資產公允價值與賬面價值之間的正差額B.若銀監會認為重估作價是審慎的，這類重估儲備可以列入附屬資本，但計入附屬資本的部分不超過重估儲備的70%C.優先股是商業銀行發行的、給予投資者在收益分派、剩余資產分派等方面優先權利的股票D.少數股權指在合并報表時,母銀行凈經營成果和凈資產中,不以任何直接或間接方式歸屬于子銀行的部分3８.假設模型得到的CＡＰ曲線中，實際模型與隨機模型、抱負模型圍成的圖形面積分別為0．3和0.1，則該CＡP曲線相應的ＡR值等于()。A.３B.0.３3C.０.7５D.0.２５39.客戶信用評級是商業銀行對客戶（)的計量和評價,反映客戶（)的大小。Ａ．償債能力和償債意愿，違約風險Ｂ.賺錢能力和償債能力,違約風險Ｃ.收入水平和資產質量,流動風險D．償債能力和償債意愿,流動風險4０.以下關于相關系數的論述,對的的是（)。A.相關系數具有線性不變性B．相關系數用來衡量的是線性相關關系Ｃ．相關系數僅能用來計量線性相關D．以上都對的4１.信用轉移矩陣所針對的對象是()。A．客戶評級B.債項評級C.既有客戶評級,又有債項評級Ｄ.以上都不對42.情景分析用于(）。A.測試單個風險因素或一小組密切相關的風險因素的假定運動對組合價值的影響B.一組風險因素的多種情景對組合價值的影響Ｃ．著重分析特定風險因素對組合或業務單元的影響D.A和Ｃ43.資產證券化的作用在于()。A.提高商業銀行資產的流動性B.增強商業銀行關于資產和負債管理的自主性C.是一種風險轉移的風險管理方法D.以上都對的4４.目前最恰當的聲譽風險管理方法是()。Ａ．采用精確的定量分析方法Ｂ．推行全面風險管理，保證各類重要風險被對的辨認、優先排序，并得到有效管理C．按照風險大小，采用抓大放小的原則Ｄ.采用平等原則對待所有風險45.下列屬于外資銀行流動性監管指標的是()。A.單一客戶授信集中度B.不良貸款撥備覆蓋率C.營運資金作為生息資產的比例Ｄ．貸款損失準備金率46．下列指標計算公式中,不對的的是()。Ａ.操作風險損失率為操作導致的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比Ｂ.撥備覆蓋率=(一般準備十專項準備+特種準備)/貸款余額C.關注類貸款遷徙率:期初關注類貸款向下遷徙金額／(期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額）×10０％D.市值敏感度為修正連續期缺口乘以１%/年47．《金融違法行為處罰辦法》屬于()。Ａ.法律B.行政法規Ｃ.部門規章D."指引"4８.商業銀行最高風險管理、決策機構是()。Ａ．董事會Ｂ.監事會C.風險管理部門D.財務控制部門49.下列關于客戶評級與債項評級的說法，不對的的是（)。A.債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項自身的特點預測債項也許的損失率B.客戶評級針對客戶的每筆具體債項進行評級，再將其加總得出客戶評級Ｃ.在某一時點，同一債務人只能有一個客戶評級D．在某一時點，同一債務人的不同交易也許會有不同的債項評級５0.在法人客戶評級模型中,（)通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率。Ａ.Ａｌtｍａｎ的Z計分模型B.RiskCａlc模型C.CreｄitMoｎｉｔor模型D.死亡率模型5１.根據巴塞爾委員會對ＶAＲ內部模型的規定，在市場風險計量中，持有期為()個營業日。A.10B.20C.5Ｄ．1752.()和公司治理機制的失效是最重大的操作風險。Ａ．內部控制B.薪酬設計C.公司策略D.風險管理機制5３.在信用評分法中,(）是用來測量一種信貸產品對客戶吸引力的行為評分模型。A.核銷評分模型Ｂ.追討評分模型Ｃ.響應評分模型D.賬戶管理評分模型54.利率互換發生的前提是(）。Ａ.交易雙方在金融市場上有不同的信用等級,進而產生了融資時的比較優勢Ｂ.必須有在期限和金額上存在相同利益而對貸款需求相反的交易雙方C.存在利率差異D.存在二級交易市場55.下列關于交易賬戶的說法，對的的是(）。A.為交易目的而持有的頭寸是自營頭寸B．記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制很多C．銀行應當對交易賬戶頭寸經常進行準確估值,并積極管理該項投資組合Ｄ.銀行賬戶記錄的是銀行為了交易或規避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸５６.隨機變量分為（)。A.離散型隨機變量和跳躍型隨機變量B.跳躍型隨機變量和擬定型隨機變量C.擬定型隨機變量和連續型隨機變量D.連續型隨機變量和離散型隨機變量5７.泰勒展式的近似效果()。A.與使用多少階導數有關，與離開給定點的距離無關B.與使用多少階導數無關,與離開給定點的距離有關C．與使用多少階導數無關，與離開給定點的距離無關Ｄ．與使用多少階導數有關,與離開給定點的距離有關５８．下列關于經濟合作與發展組織（OEＣD)的公司治理觀點的說法，對的的是（)。A.假如債權人權利受到損害,則應有機會得到有效補償B.治理結構框架應保證經理對公司的戰略性指導和對管理人員的有效監督C.公司治理應當維護大股東的權利,保證大股東在公司中的優先地位D．治理結構應當確認利益相關者的合法權利,并且鼓勵公司和利益相關者為發明財富和工作機會以及為保持公司財務健全而積極地進行合作5９.外部人員的故意欺詐屬于()風險。Ａ.不完善或有問題的內部程序B．系統缺陷C.人員因素D．外部事件60．關于內部控制目的,下列說法不對的的是（)。A.內部控制目的應考慮法律法規、監管規定B.內部控制目的應符合內部控制政策Ｃ.內部控制目的應予以量化D.內部控制目的應體現連續改善的規定61.以下哪個屬于個人生產經營性貸款的風險表現()。A．房地產開發商與客戶串通，騙取個人住房貸款B.為規避放款權限而化整為零為客戶發放個人消費貸款Ｃ.抵押物未進行操作抵押登記D.未對質押物進行真實性驗證62.商業銀行有效風險管理的基石是(）。A.公司治理結構的完善Ｂ．風險控制制度的貫徹執行C.風險管理文化的形成Ｄ．高級管理層的支持與承諾６3．在商業銀行的經營管理中,()是最直接最方便的風險辨認工具，對它的分析是商業銀行實行風險管理的重要內容。A.銀行的年度風險報告B.公司的財務報表Ｃ.公司的信用記錄D．銀行的財務報表64.對于同一客戶，不同信息來源的信息內容存在嚴重不一致，無法確認哪一個是真實數據時,應選取(）。Ａ.風險值較低的指標值Ｂ.風險值較高的指標值C.風險值為其均值的指標值D.風險值為其總值的指標值65．(）是風險評估和監測的重要工具，它有助于銀行進行平常監控和實時監測的動態操作風險管理。Ａ.VAＲ模型Ｂ.風險指標C.高級計量法D．風險誘因６６.商業銀行外部數據重要源于手工輸入的數據、政府或上級部門的文獻和(）。A.國際結算系統B.信用卡系統C.儲蓄系統D.互聯網上下載的相關數據６7.銀行信息系統的應用安全的內容不涉及()。A.病毒防護B.網絡結構安全C.內網訪問控制D.外網物理隔離68.資產的(）是構成資產合約時正式的賬面價值，是以公認的會計準則為計量依據的資產價值表現形式。A．實際價值B.名義價值Ｃ.市場價值Ｄ.內在價值69.商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值()至少重估一次價值。Ａ．每日B.每周C.每月D.每季度7０.巴塞爾委員會及中國銀監會編寫的《外匯風險敞口情況表》運用的外匯風險敞口頭寸的計量方法是（)。A.累計總敞口頭寸法B.凈總數敞口頭寸法C.短邊法Ｄ．總敞口頭寸法７1．把到期日準時間和價值進行加權的衡量方式是()。A．凸性B.久期C.敞口Ｄ.缺口72.巴塞爾委員會根據英國銀行家協會、國際掉期和衍生品交易協會、風險管理協會及普華永道征詢公司的意見，將操作風險定義為（）。A.由于市場競爭等因素,銀行業務量變動所帶來的風險Ｂ.由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所導致損失的風險C．商業銀行從業人員在交易或為客戶提供其他服務時,面對的意外情況Ｄ.操作過程中產生的不擬定性,并且人們不能精確預測這種不擬定性的分布７3.下列哪項最能反映商業銀行面臨的操作風險?()Ａ.交易對手提前執行互換協議B.某國遭受恐怖襲擊C.美聯儲出人意料地將利率減少了１0０點D.信用評級機構減少了一家銀行對外國債(sovereigndebt)的信用等級74.下列哪項不屬于內部欺詐事件?(）Ａ．多戶頭支票欺詐B.交易不報告C．交易品種未經授權(存在資金損失）Ｄ.銀行內部發生的性別/種族歧視事件7５．計算機出現病毒是屬于()風險。A．系統設計/開發B．系統安全C.數據/信息質量D.系統的穩定性76．失敗的、延遲的內部支付清算流程屬于(）。A．錯誤監控/報告Ｂ．產品設計缺陷C．結算支付錯誤D.交易/定價錯誤７7.下列哪項不屬于政治風險？(）A.極端組織的行動Ｂ．財產征用Ｃ.洗錢D.行業政策的改變78.與自上而下法相比，自下而上法計量操作風險時側重于（)。A.損失的因素,而不僅僅是損失指標Ｂ.量化風險指標,而非定性風險指標C．損失指標,而不僅僅是損失的因素D.定性風險指標，而不是量化風險指標79.操作風險管理實踐中經常對六個方面內容進行監測,其中不涉及(）。A．資本模型B．風險誘因C.風險緩釋D.歷史損失80.在商業銀行的風險管理和控制措施中,下列哪項屬于風險緩釋措施?(）A.減少某損失嚴重產品的交易Ｂ.對出納人員實行強制休假制度C．購買未授權交易保險D.為操作風險分派資本金８1.無論是監管當局對銀行采用的監管措施，還是對于倒閉銀行的接管方或清算人來說，被認可的風險緩釋保單都需不規定()。Ａ.除外條款或限制條件B.除外條款C．限制條件D.除外條款和限制條件82.()法重要是由業務主管或風險主管制定各個業務種類操作風險的代表性指標來監督平常經營活動的風險狀況。Ａ.業務分析Ｂ.自我評估C.調查問卷D.關鍵風險指標83.在操作風險報告流程中，()是需要業務部門提供的內容。A.業務目的分析B.資本分析C.壓力測試D．風險指標８4.對于保險公司來說，不同投保人的預期損失是不同的,但是保險人沒有能力區分出不同類型的投保人,因此沒有辦法針對不同的投保人收取不同的保費。描述這一現象的術語是()。A.道德風險Ｂ.平均保險C.逆向選擇D.控制風險８5.在操作風險管理中，信息系統的重要作用不涉及()。A.支持風險評估B.風險指標收集與報告C.風險管理Ｄ.風險監測86.下列哪項不屬于也許影響商業銀行聲譽的事件？(）A.流動性惡化B.出現重大操作失誤C.宏觀經濟惡化D.由于市場利率波動導致投資頭寸價值惡化８7.假如銀行自身沒有不妥行為,銀行客戶的不妥行為會不會導致對銀行聲譽的影響?()A.會B.不會C.兩者沒有聯系D.難以擬定88．下列哪項不屬于目前國內商業銀行界認為比較有效的聲譽風險管理方法?（)A.推行全面風險管理理念B.預先做好防范危機的準備C.運用精確的數量模型進行量化Ｄ.保證各類重要風險得到對的辨認和排序8９.銀行的經營環境時刻都處在變化當中,或者說銀行的外部環境存在很大的不擬定性，但是不同銀行受到的影響是不同的，這取決于銀行經營對外部環境的依賴限度以及銀行經營模式跟隨外部經營環境變化而變化和調整的彈性。一家銀行的經營活動和賺錢模式越依賴于外部環境，銀行潛在的戰略風險就越()。Ａ．低B.高C.難以擬定D.不穩定90．關于風險監管的內容，下列表述錯誤的是()。A.監管機構應評估銀行的風險狀況Ｂ.監管機構應結識到公司治理的重要性及其對銀行業績的影響C.監管機構應考慮向銀行發布建立統一的公司治理方式并積極實踐的指引D.監管機構可運用準入和監管流程評價被提名的董事和管理層的專業技能和誠信水平二、多項選擇題(共40題，每小題１分，共40分)以下各小題所給出的五個選項中,有兩項或兩項以上符合題目規定，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分。1.衡量商業銀行信用風險變化限度的指標涉及（)。A.資本充足率Ｂ.大額風險集中度Ｃ.正常貸款遷徙率D．不良貸款遷徙率E.成本收入比2.貸款重組應當注意的事項涉及（)。A．是否屬于可重組的對象或產品B.進入重組流程的因素C.是否值得重組,重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小D．轉讓貸款的成本費用E.對抵押品、質押物或保證人一般應重新進行評估3.新發生不良貸款的外部因素涉及(）。A.違反貸款授權授信規定B．公司經營管理不善或破產倒閉C.公司逃廢銀行債務D．公司違法違規E.地方政府行政干預4.下列哪項屬于公司信用分析的5Cs系統的分析范圍?（)A.借款人的個人品德B．公司的資本金C.借款人未來鈔票流量的變動趨勢Ｄ.借款人提供的抵押品價值E.借款的利率水平5．影響違約損失率的因素涉及(）。Ａ.產品因素Ｂ.公司因素C.行業因素D．地區因素E．宏觀經濟周期因素6.下列關于缺口分析的理解,對的的有()。A.缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法B.某時間段的缺口乘以假定的利率變動,得出這一利率變動對凈利息收入變動的大體影響C．當某一時間段內的負債大于資產時，就產生了負債敏感型缺口Ｄ.在正缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入下降Ｅ.在負缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入上升７.情景分析中的情景可以()。A.涉及基準情景、最佳的情景和最壞的情景B．人為設定C.直接使用歷史上發生過的情景Ｄ.從對市場風險要素的歷史數據變動的記錄分析中得到E．通過運營描述在特定情況下市場風險要素變動的隨機過程得到8.下列關于即期外匯買賣的說法，對的的有()。A.屬于衍生產品交易Ｂ.在實踐中通常簡稱為即期C.可以用于外匯投機D.是外匯,交易中最基本的交易E.可以用于調整持有不同外匯頭寸的比例,以避免發生匯率風險9．下列關于計算VAＲ值的歷史模擬法的說法,對的的有()。A.考慮了＂肥尾"現象B．不能度量非線性金融工具的風險C．通過歷史數據構造收益率分布,不依賴特定的定價模型Ｄ.風險度量的結果受制于歷史周期的長度E.在度量較為龐大且結構復雜的資產組合風險時,工作量十分繁重１０.審慎經營類指標涉及（)。A．股本凈回報率Ｂ.資本充足率Ｃ．大額風險集中度D.不良貸款撥備覆蓋率E.成本收入比1１.根據《巴塞爾新資本協議》的定義判斷,以下哪種情況發生時，債務人可被視為違約?(）A.某客戶的信用卡債務余額超過了新核定的透支限額，且逾期5０天未還B．某房貸借款人無法全額償還借款,且抵押品房屋無法變現C.某借款公司已破產,由此將不歸還欠款D.某借款公司申請破產，由此將延期償還欠款E．銀行批準對某借款公司的債務進行債務重組,由此也許導致債務減少１２.根據國際最佳實踐，財務報表分析應特別注重辨認和評價()。Ａ.財務報表風險B.經營管理狀況C.資產管理狀況D．負債管理狀況E.領導后備力量13.操作風險可以分為七種表現形式，其中涉及()。A.聘用員工做法和工作場合安全性B．業務中斷和系統失靈Ｃ.客戶、產品及業務做法D.實物資產損壞E.外部欺詐1４.下列關于資本作用的說法,對的的有（)。A.資本為商業銀行提供融資B．吸取和消化損失C.支持商業銀行過度業務擴張和風險承擔Ｄ．維持市場信心E．為商業銀行管理，特別是風險管理提供最主線的驅動力15．流動性風險預警信號中的融資信號涉及()。A.快速增長的資產的重要資金來源為市場大宗融資B．所發行的流通債券（涉及次級債)交易量上升Ｃ．所發行股票價格下跌D．債權人提前規定兌付導致支付能力出現局限性Ｅ.存款大量流失1６.清楚的聲譽風險管理流程涉及(）。A.聲譽風險辨認Ｂ.外部審計C．聲譽風險評估D.監測和報告E.內部審計１7.巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為八大類,其中涉及()。A．系統風險Ｂ.信用風險C.操作風險D.戰略風險Ｅ.聲譽風險18.信用風險的重要形式涉及（)。A.結算風險Ｂ．流動性風險C．非系統風險D.違約風險Ｅ.國家風險19.下列屬于戰略風險管理應急方案的有()。A.業務中斷恢復計劃B.公共關系補償計劃C.劫難恢復計劃D.訴訟應答策略Ｅ.回應監管批評2０.商業銀行流動性監管核心指標涉及(）。A.流動性比例B.資本充足率C.超額備付金比率Ｄ．流動性缺口比率E.核心負債比例21.市場風險內部模型的重要優點涉及()。A.可以將不同業務、不同類別的市場風險用一個確切的數值來表達B．能在不同業務和風險類別之間進行比較和匯總C.將隱性風險顯性化之后，有助于進行風險的監測、管理和控制Ｄ．風險價值具有高度的概括性，簡明易懂E.反映了資產組合的構成及其對價格波動的敏感性22.下列關于巴塞爾委員會對實行高級計量法提出的具體標準的說法，對的的有()。A．商業銀行的操作風險系統必須運用相關的外部數據,特別是預期將會發生非經常性、潛在的嚴重損失時,商業銀行必須建立標準的程序，規定在什么情況下，必須使用外部數據以及使用外部數據的方法Ｂ.商業銀行必須提供按巴塞爾委員會規定的業務單元和損失類別分類的損失數據C.任何操作風險計量系統必須具有某些關鍵要素,涉及內部數據的使用、相關的外部數據、情景分析和反映商業銀行經營環境和內部控制系統情況的其他因素Ｄ．商業銀行的風險計量系統必須足夠＂分散"，以將影響損失估計分布尾部形態的重要操作風險因素考慮在內E.除了使用實際損失數據或情景分析損失數據外，商業銀行在全行層面使用的風險評估方法還必須考慮到關鍵的業務經營環境和內部控制因素23.記入交易賬戶的頭寸應當具有明確的頭寸管理政策和程序,涉及()。A.設立頭寸限額并進行監控B.交易員可以在批準限額內,按照批準的交易政策和程序管理頭寸C.交易頭寸至少應逐日按照市場價值計價D.按照銀行的風險管理程序，交易頭寸定期報告給高級管理層E.根據市場信息來源，對交易頭寸予以密切監控２４.巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為八大類，關于這八大類風險的說法中，對的的有（)。A．某法人客戶由于破產而不能歸還貸款,這反映了銀行的流動性風險B.美元貶值使得銀行的資產價值下降,這反映了銀行的市場風險C．由于短期內取款額度的迅速增長使得銀行不得不以低價拋售部分持有的債券，這反映了銀行的信用風險D.央行提高法定準備金比率，減少了銀行的貸款規模和賺錢水平,這反映了銀行的法律風險E.結算系統發生故障導致結算失敗,導致交易成本上升，這反映了銀行的操作風險25.全面風險管理要素涉及（)。A.事件辨認B.風險評估Ｃ.控制活動Ｄ.內部環境E.信息和交流26.參照國際風險管理標準，集中型風險管理部門的人員必須具有的重要技能涉及()。A.風險監控和分析能力Ｂ.數量分析能力Ｃ．價格核準能力Ｄ.模型創建能力Ｅ.系統開發、集成能力27.下列關于組合限額管理的說法,對的的是（）。A．組合限額維護的重要任務是在組合限額低于臨界值的情況下的解決Ｂ.組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合兩種C.通過設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面D．任何情況下都不允許超過組合限額E．組合限額是商業銀行資產組合層面的限額28.商業銀行常用的風險辨認方法有()。A.高級計量法B.ＶａＲ分析法C.制作風險清單D.情景分析法E.專家調查列舉法２9.商業銀行風險管理部門的職責涉及（)。Ａ.監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額B.根據收集的風險信息，做出經營或戰略方面的決策Ｃ．核準復雜金融產品的定價模型，協助財務控制人員進行價格評估D.全面掌握商業銀行的整體風險狀況Ｅ.建立有關風險管理政策和指導原則的檔案和手冊3０．戰略風險管理的作用涉及（)。A.可以最大限度地避免經濟損失B.可以保證產品和服務的溢價水平Ｃ.強化了商業銀行對于潛在威脅的洞察力D.可以持久、有效地幫助商業銀行減少各種潛在的風險損失E.可以預先辨認所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯系和互相作用3１．風險抵補類指標用于衡量商業銀行抵補風險損失的能力,重要涉及()。Ａ．不良貸款遷徙率B.資本充足限度Ｃ．核心負債比例Ｄ.賺錢能力E.準備金充足限度32．下列關于資本監管的說法，對的的有(）。Ａ．是審慎銀行監管的核心B．有助于銀行資產規模迅速擴張C.有助于提高商業銀行的國際競爭力D．是促使商業銀行可連續發展的有效監管手段E.是提高銀行體系穩定性、維護銀行業公平競爭的重要手段33.下列關于表內資產風險權重的說法,錯誤的是（）。A.采用外部評價機構評級結果來擬定對境外主權債券的風險權重B.對省及省以下政府投資的公用公司給予100%的風險權重C.對中央政府投資的公用公司的債權風險為20%Ｄ.對商業銀行的其他資產,涉及對公司、個人貸款和自用房地產等資產都給予1００％的風險權重Ｅ.商業銀行持有的其他銀行發行的次級債務工具,風險權重為5０%34.2０23年中國銀監會制定并發布了《商業銀行資本充足率管理辦法》,對資本充足率的信息披露提出了具體、具體的規定,下列表述對的的有()。A.商業銀行董事會負責本行資本充足率的信息披露，未設立董事會的,由行長負責B.資本充足率的信息披露，重要涉及四個方面內容：風險管理目的和政策、資本、資本充足率、信用風險和市場風險C.商業銀行資本充足率信息披露時間為每個會計年度的后四個月內。因特殊因素不能準時披露的,應至少提前15個工作日向銀監會申請延遲D.商業銀行資本充足率信息在披露前報送銀監會E．對于涉及商業機密無法披露的項目,商業銀行可披露項目的總體情況,并解釋特殊項目無法披露的因素35.資金交易業務是商業銀行中間業務的一類。從該業務的流程來看可分為前臺交易、中臺風險管理、后臺清算三個環節。后臺結算清算需注意的操作風險點重要涉及()。A.交易定價模型或定價機制錯誤B.未及時監測和報告交易員的超權限交易和重大頭寸變化Ｃ.因系統中斷而不能及時將資金清算到位Ｄ.因錄入錯誤而錯誤清算資金E.未履行監管部門所規定的強制性報告義務3６.在風險評估時，商業銀行通常使用標準化的原始數據收集模板收集數據，并遵循統一的損失數據收集流程與規范。損失數據收集的內容涉及()。A．總損失數額信息B.貸款人還款記錄C.抵押資產的可變現凈值D.損失事件發生的重要因素的描述信息E.損失事件發生的時間、發生的單位信息３7.操作風險評估遵循的原則重要涉及()。A.由表及里B.自上而下Ｃ.自下而上D.從已知到未知Ｅ.從簡樸到復雜38.在主權評級模型中，C.P模型測量出主權風險評級中作為決定因素的變量有8個，其中涉及()。Ａ．GDPB.通貨膨脹C.實際匯率變量D.利差變量E．違約史指標３9．下列關于信用風險評級標準法下信用風險計量框架的說法，不對的的是()。A．有居民房產抵押的零售類資產給予７5%的權重Ｂ．表外信貸資產采用信用風險轉換系數轉換為信用風險暴露Ｃ.商業銀行只能用信用衍生工具進行信用風險緩釋D．無居民房產抵押的零售類資產給予25%的權重E.商業銀行的信貸資產涉及表外債權40.下列哪些不是亨得里對新興市場國家的評分模型包含的變量？（)A.連續3年消費價格年度對數指數B.每年外債對出口的比例C.違約史的啞變量D．私人部門信貸增長的變化率(用對GＤP的百分率表達）Ｅ．實際匯率的高估或低估三、判斷題(共1５題,每小題1分，共15分)請對以下各題的描述做出判斷,對的選A,錯誤選B。1.當債務人因種種因素無法按原有協議履約時,為了減少客戶違約風險引致的損失,商業銀行可以對所有該類貸款進行重組。()2．CrｅditMｏｎitor模型認為，公司向銀行借款相稱于持有一個基于公司資產價值的看漲期權。()３.假如某機構美元的敞口頭寸為負值,則說明該機構在美元上處在多頭。(）4．銀行內部控制是指商業銀行為實現經營目的，通過制定和實行一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制。（)5．商業銀行與其他行業相比特點在于以負債經營為特色,其資本富余，融資杠桿率很高。（)6．投資者可以根據收益率曲線不同的預期變化趨勢,采用相應的投資策略。假設目前收益率曲線是向下傾斜的,假如預期收益率曲線基本維持不變,則可以買入期限較長的金融產品。(）7.上市公司治理目的是股東利益最大化。()8.監管資本是指商業銀行用于填補非預期損失的資本。()9.操作風險辨認與評估的重要方法涉及自我評估法和損失時間數據方法兩種。（)１0.在其他條件不變的情況下,貸款增長意味著融資缺口減少，核心存款平均額增長意味著融資缺口增長。()11．運用有效的戰略規劃可以控制每個業務領域所承受的風險規模,它是戰略風險管理的一個重要工具。()12．操作風險具有非營利性，商業銀行之所以要承擔它是由于不可避免,所以規定商業銀行在操作風險上的管理策略要在保持一定的管理成本之上盡也許減少。()1３．外國銀行分行可以對以人民幣國債形式存在的生息資產進行質押回購。(）1４.流動比率用來判斷公司歸還短期債務能力,分析公司當前鈔票償付能力和應付突發事件和困境的能力，但它不能反映資產的構成和質量,特別不能反映公司存貸方面存在的問題。()15.留置與定金的擔保方式是商業銀行業務中普遍采用的擔保方式之一。（)參考答案及詳解一、單項選擇題。1.B【解析】抵押下,債務人不必將抵押財產移交給債權人。２．C【解析】實行內部評級法高級法的商業銀行必須自行估計每筆債項的違約損失率,而實行內部評級低檔法的商業銀行則由監管當局根據資產類別給定違約損失率。3.D【解析】通過加權平均計算可以得出，預期收益率=0．０5×50%＋0.20×１5%+0.１5×(-１０%)+0.25×(-25%）＋0.35×4０%。4.B【解析】考察金融資產的市場價值的評估標準。5.A【解析】久期是用來衡量金融工具的價格對利率的敏感性。６.C【解析】注意最重要和最常見的利率風險形式是重新定價風險。7.B【解析】略。8.B【解析】市場交易過程中的交易或定價錯誤屬于操作風險。9.Ｄ【解析】考生要了解健全完善我國商業銀行內部控制體系的內容。1０.C【解析】關注類貸款遷徙率=期初關注類貸款向下遷徙金額／(期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×10０%。11.A【解析】是定量與定性分析相結合的方法。12.D【解析】以資本表達的組合限額=資本×資本分派權重。２02３年的資本10０0億元加上計劃2023年投入的1０0億元,可得本行業的資本(1００0+１00)×5%＝55。13.C【解析】單一客戶貸款集中度:最大一家客戶貸款總額/資本凈額×100％。14.D【解析】略。1５.C【解析】不擬定性是不可完全消除的。1６.Ｃ【解析】(10+7+3)÷(５0+３0+10+7+３)×100%17.Ｃ【解析】期權性風險往往以附有的條件存在。1８.Ｃ【解析】公司融資和所需融資相反并且能互相吻合才干實現互換。19．C【解析】賬面資本是會計資本，經濟資本是取決于風險水平的資本。２０.Ａ２1.C【解析】Ｃ項應為在相同的條件下反復。22.B【解析】記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制。23.Ｃ【解析】C項是國際會計準則對金融資產劃分的缺陷。2４．C【解析】風險加權資產RWA=K×12．５×EAD。２５．Ｃ【解析】不良貸款撥備覆蓋率=一般準備/（一般準備＋專項準備+特種準備)。2６.C【解析】略。27.B【解析】久期公式為△P=-Ｐ×D×△y/(1＋y)。28.D【解析】預期收益率曲線變得較為平坦，則應買入期限較長的金融產品，賣出期限較短的金融產品。２9.B【解析】Ａ項中應為絕對收益。Ｃ項中多個時期的比例收益率也應按照期初和期末的價格來計算。D項中比例收益率衡量的是相對收益。３0.Ｄ【解析】黃金不作為商品價格風險中的商品是常考的知識點，考生應牢記。3１.A【解析】Ａ項中通常按市場價格計價。32.B【解析】市場風險涉及4個與價格有關的風險,即ACD三項;違約風險是信用風險。33.B3４.C３5.A36.A【解析】Ｂ項應為在任何時點都要保持在監管規定比例之上。C項資本充足率=(資本-扣除項)/（信用風險加權資產＋1２.５×市場風險資本規定)。D項核心資本充足率=(核心資本－核心資本扣除項）/（信用風險加權資產+12.5×市場風險資本規定)。37.D【解析】在合并報表時,涉及在核心資本中的非全資子銀行中的少數股權,是指子銀行凈經營成果和凈資產中,不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分。３8.Ｃ【解析】AＲ＝A/(A+Ｂ)，其中Ａ=０．３;Ｂ=0.1。39．A【解析】略。４0.D【解析】常考題型,掌握相關系數的特點及運用。4１．C【解析】信用轉移矩陣所針對的對象既有客戶評級,又有債項評級。42.B【解析】考察情景分析的合用范圍。43.Ｄ【解析】掌握資產證券化的定義。44．B【解析】相比而言，B項最全面。４5.C【解析】流動性監管指標就是要考慮資產的流動性,"營運資金＂、"生息資產"就是流動性的表現指標。４６.B【解析】撥備覆蓋率＝(一般準備+專項準備+特種準備）/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)。47.Ｂ【解析】略。48.Ａ【解析】最高決策機構是董事會。４９．B【解析】客戶評級重要針對交易主體，其等級重要由債務人的信用水平決定，而債項評級是在假設客戶已經違約的情況下,針對每筆債項自身的特點預測債項也許的損失率。50.C【解析】考察各種模型的定義。51.A【解析】略。５2.A【解析】最重大的操作風險在于內部控制及公司治理機制的失效。這種失效狀態也許由于失誤、欺詐、未能及時作出反映而導致銀行財務損失,或使銀行的利益在其他方面受到損失。53.C【解析】市場響應評分模型重要是用于預測客戶對營銷策略反映概率的。54．A【解析】利率互換是指互換雙方在約定的時間內根據雙方簽訂的協議，在一筆名義本金數額的基礎上互相互換具有不同性質的利息款項的支付。利率互換發生的前提是交易雙方在金融市場上有不同的信用等級，進而產生融資時的比較優勢。55.C【解析】Ａ項為交易目的而持有的頭寸涉及自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸；B項記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制,或者可以完全規避自身的風險;Ｄ項交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規避交易賬戶或其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。５６．Ｄ【解析】根據所給出的結果和相應到實數空間的函數取值范圍，可以把隨機變量分為離散型隨機變量和連續型隨機變量。57.D【解析】泰勒展式是對連續可導函數進行近似的一個有效工具，通過泰勒展式可以近似函數值在給定點附近的變化限度。泰勒展式的近似效果與使用多少階導數和離開給定點的距離都有關。5８．D【解析】A項假如股東權利受到損害，則應有機會得到有效補償;B項治理結構框架應保證董事會對公司的戰略性指導和對管理人員的有效監督,并保證董事會對公司和股東負責;C項公司治理應當維護股東的權利,保證涉及小股東和外國股東在內的全體股東受到平等的待遇。５9．D60．Ｃ【解析】內部控制目的應符合內部控制政策，考慮到法律法規、監管的規定,并體現連續改善的規定適時進行修改完善。61.C６2.Ｄ【解析】高級管理層的支持與承諾是商業銀行有效風險管理的基石，只有當高級管理層充足意識到并積極運用風險管理的潛在賺錢能力時,風險管理才可以對商業銀行整體產生最大的收益。６3.D【解析】在商業銀行的經營管理中，最直接最方便的風險辨認工具就是銀行的財務報表，如資產負債表、損益表、留存收益表、財務狀況變動表等。對銀行自身的財務報表進行分析是商業銀行實行風險管理的重要內容。64.B【解析】對于同一客戶,不同的信息來源有時會出現重疊,而信息內容又存在嚴重不一致，此時需要通過記錄匹配加以核算,取消反復的信息,避免夸大數據量。假如的確無法確認哪一個是真實數據,則應根據風險計量的保守原則，選取風險值較高的指標值。６5.B【解析】A、Ｃ兩項屬于風險計量的重要內容:ＶＡＲ模型針對信用風險;高級計量法針對操作風險。D項屬于風險控制的重要內容：通過對風險誘因的分析，發現管理中存在的問題,以完善風險管理程序。６6.Ｄ【解析】外部數據是指通過專業數據供應商所獲得的數據。由于國內的外部數據供應商規模／實力有限,很多數據需要商業銀行自行采集、評估或用其他數據來替代外部數據,外部數據重要源于手工輸入的數據、政府或上級部門的文獻、從互聯網上下載的相關數據。67.Ｂ【解析】銀行信息系統的應用安全涉及四個方面：①內網訪問控制;②外網物理隔離；③金融區域網各子網以防火墻隔離;④病毒防護。網絡結構安全屬于網絡安全范疇。68．B【解析】名義價值，即構成資產合約時正式的賬面價值，是以公認的會計準則為計量依據的資產價值表現形式，它既可以代表真實資產的賬面數額,也可以作為虛擬資產的價值基礎，以單純用于計量目的。69.A【解析】商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值。市值重估應當由與前臺相獨立的中臺、后臺、財務會計部門或其他相關職能部門或人員負責。７0.C【解析】短邊法是一種為各國廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量方法,同時為巴塞爾委員會所采用,中國銀監會編寫的《外匯風險敞口情況表》也采用這種算法。71.Ｂ【解析】久期指的是一種把到期日準時間價值進行加權的衡量方式,它考慮了所有賺錢性資產的鈔票流入和所有負債鈔票流出的時間控制,該指標衡量銀行未來鈔票流量的平均期限,事實上衡量的是用來補償投資所需資金的平均時間。7２.B【解析】迄今為止,對于操作風險的一些概念仍存有爭議,不同的國家有不同的結識,甚至同一國家不同銀行的見解也不同樣。巴塞爾委員會根據英國銀行家協會、國際掉期和衍生品交易協會、風險管理協會及普華永道征詢公司的意見,將操作風險定義為"由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所導致損失的風險"。7３.B【解析】Ａ項互換協議問題與法律風險相關;C項美聯儲不尋常的舉動與市場風險相關;D項信用等級與信用風險相關。B項屬于外部事件引起的操作風險。74.Ｄ【解析】內部欺詐是指員工故意騙取、盜用財產或違反監管規章、法律或公司政策導致的損失。此類事件至少涉及內部人員一方，但不涉及性別／種族歧視事件。75.B【解析】系統安全涉及外部系統安全、內部系統安全、對計算機病毒以及對第三方程序欺詐的防護等。76．Ｃ【解析】結算支付出現風險的情形,涉及失敗的、不適當的內部支付結算流程,和解失敗導致的損失，證券交付的錯誤，超越權限，等等。7７.C【解析】政治風險是指由于戰爭、征用、罷工和政府行為、公共利益集團或極端分子活動而引起的風險。洗錢是指通過各種手段將違法所得合法化的行為，是外部事件的一個方面，與政治風險同樣屬于外部事件。78．A【解析】自下而上法的不同點就在于其注重損失的因素,而不僅僅是損失指標。自下而上法的操作風險的指標既可是定量的，也可以是定性的。79．Ｃ【解析】在操作風險管理實踐中通常對風險誘因、風險指標、歷史損失、因果模型、資本模型、績效測評等六個方面進行監測。80.C【解析】ＡBD三項分別為可規避的操作風險、可減少的操作風險和應承擔的操作風險的管理和控制措施，只有C項屬于風險緩釋措施中的購買保險。81.A【解析】無論是監管當局對銀行采用的監管措施,還是對倒閉銀行的接管方或清算人來說，被認可的風險緩釋保單都需不規定除外條款或限制條件，這也是銀行能否享受保險的風險緩釋作用所取決的標準。82.D【解析】關鍵風險指標法重要是由業務主管或風險主管制定各個業務種類操作風險的代表性指標，如交易失敗的次數、人員周轉率、損失頻率或嚴重性、資產額、業務交易量、防火墻的破壞等，來監督平常經營活動的風險狀況。83.D【解析】在操作風險報告流程中,需要業務部門提供的內容涉及內部損失數據、風險指標、風險評估和風險辨認；需要風險管理部門提供的內容涉及外部數據損失、同業比較、資本分析和業務目的分析。84.C【解析】當保險公司不能根據預期損失水平區分出不同類型的投保人時，就會發生逆向選擇。假如將預期損失水平設定在平均損失的水平上，只有那些面臨的預期損失超過了保費的客戶才會投保,而那些預期損失低的客戶就會選擇不投保，這樣保險公司平均來看就會虧損。85.D【解析】在操作風險管理中,信息系統的重要作用在于支持風險評估、建立損失數據庫、風險指標收集與報告、風險管理和建立資本模型等。86.Ｃ【解析】聲譽風險是指由于意外事件、商業銀行的政策調整、市場表現或平常經營活動所產生的負面結果,也許對商業銀行的這種無形資產導致損失的風險。C項不屬于引發聲譽風險的事件。8７.A【解析】在有些情況下,即使銀行自身沒有不妥行為,也會由于銀行客戶的不妥行為而導致對銀行聲譽的影響。例如，假如銀行與毒品販子或其他罪犯有聯系,盡管通常銀行不必對此類犯罪活動承擔法律方面的責任,公眾對銀行的信心仍有也許遭到損害。88.C【解析】目前,國內外還沒有開發出適合于聲譽風險管理的量化技術，但普遍認為聲譽風險管理的最佳辦法是：①推行全面風險管理理念,改善公司治理,并預先做好防范危機的準備；②保證各類重要風險被正常辨認、優先排序,并得到有效管理。89．B【解析】戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目的的系統化管理過程中，不適當的未來發展規劃和戰略決策也許威脅商業銀行未來發展的潛在風險。一家銀行的經營活動和賺錢模式越依賴于外部環境,銀行潛在的戰略風險就越高。90.Ｃ【解析】Ｃ項監管機構針對不同公司治理模式,指導銀行遵循穩健銀行公司治理的基本原則,而不必發布統一的公司治理方式進行指引。D項屬于管理人員素質和人力資源管理。二、多項選項題1.CD【解析】衡量風險變化限度的是動態指標,只有CD兩項。２.ＡBCE【解析】D項是在貸款轉讓時要注意的事項,不是貸款重組。３．ＢCDE【解析】A是銀行內部操作出現的問題。4.ABＣDＥ【解析】考生應牢記常用的英語單詞，這樣應對首字母簡寫的題目就得心應手了。5C系統：Chaｒａcter相應Ａ;ｃapｉtaｌ相應B；caｐacity相應C;colｌateｒal相應D;cｏｎｄitｉon相應Ｅ。5.ＡBCDE【解析】這些因素從宏觀層面到微觀層面全是影響違約損失率的因素。6．ABC【解析】在正缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入上升。在負缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入下降。7.AＢCDE【解析】人為設定不等于任意設定，考生一定要留意。8.BCDＥ【解析】即期外匯買賣不是衍生品交易。9．ACDＥ【解析】歷史模擬法能度量非線性金融工具的風險。10．BＣD【解析】Ａ、E兩項屬于經營績效類指標。11.BCＤE【解析】A項期限為90天。12.ＡBＣD【解析】領導后備力量顯然不是財務報表中能反映出來的。１3.ABCDE【解析】根據《巴塞爾新資本協議》,操作風險可以分為由人員、系統、流程和外部事件所引