洗錢與反洗錢的基本知識反洗錢處2012年11月2/5/20231洗錢概述洗錢的含義洗錢的過程洗錢的手法洗錢的特點2/5/20232洗錢的含義洗錢概念的由來2/5/20233洗錢含義—概念的由來20世紀20年代，美國中部城市芝加哥警方破獲了一個以魯西諾為首的龐大犯罪組織，該組織利用經過清洗的巨額犯罪收入建立合法企業，賺取正當經營利益。在案件破獲之前，從表面上看，這些企業與其他合法經營的企業沒有任何區別。2/5/20234洗錢含義—概念的由來起初，該組織以開設洗衣店為掩護，一邊經營洗衣店，一邊從事販賣毒品的罪惡勾當，該組織利用洗衣店可以直接向顧客收取現金的便利，將洗衣店收入的現金連同販賣毒品收入混在一起作為正當營業所得向稅務機關申報納稅。納稅后，販賣毒品收入就轉變為經營洗衣店的合法收入，該組織再將經過清洗的犯罪收入投入合法企業，投資的真實來源就被掩蓋了。這就是早期具有現代意義的洗錢行為。2/5/20235洗錢的含義《反洗錢法》：反洗錢是指為了預防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質的洗錢活動，依照本法規定采取相關措施的行為(第二條)。2/5/20236洗錢的過程處置階段（起始環節）離析階段（中間環節）歸并階段（最終環節）2/5/20237洗錢的過程2/5/20238現金走私洗錢的手法2/5/20239將大額現金分散存入金融體系洗錢的手法2/5/202310投資或利用現金流量高的行業如賭場、廢品收購站等洗錢的手法2/5/202311購置流動性較強的貴重物品如：鉆石、古董、郵票洗錢的手法2/5/202312購置房地產等洗錢的手法2/5/202313利用地下金融體系洗錢洗錢的手法非法買賣外匯型；跨國匯款型；高利貸或非法典當型；地下保單;非法套現的。2/5/202314利用保險進行洗錢產品：壽險、年金保險以及其他具有現金價值或投資性質的保險產品。洗錢的手法2/5/202315購買不記名有價證券利用“價格轉移”利用金融衍生產品洗錢利用“保密天堂”洗錢關聯企業洗錢大范圍、多層次轉賬洗錢的手法2/5/202316洗錢的特點隱瞞錢的歸屬和錢的來源改頭換面，壓縮錢的體積洗錢過程不留下明顯的痕跡始終控制洗錢的全過程，防止黑吃黑。2/5/202317金融行動特別工作組：簡介是根據七國集團1989年7月16日《經濟宣言》建立的、在國際社會中專門致力于控制洗錢的國際組織。主要職能：對成員國間的評估；追蹤洗錢方法和考察反洗錢措施；執行外部關系計劃促進反洗錢的國際合作等。2/5/202318中國反洗錢的現狀法律框架法律：《中華人民共和國反洗錢法》、《刑法》、《中國人民銀行法》行政法規：《個人存款賬戶實名制規定》、《現金管理暫行條例》等反洗錢行政規章：《金融機構反洗錢規定》、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》其他：人民銀行和金融監管部門、財政部等發布的有關賬戶開立、資料保存、業務處理規則等規范性文件。2/5/202319中國反洗錢的現狀組織框架中國人民銀行：反洗錢行政主管機關中國反洗錢監測分析中心：接收和分析大額和可疑交易金融監管部門：對內控提出要求部際聯席會議：23個成員單位2/5/202320中國反洗錢的現狀中國人民銀行依法履行下列反洗錢監督管理職責：（一）制定或者會同中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會和中國保險監督管理委員會制定金融機構反洗錢規章；（二）負責人民幣和外幣反洗錢的資金監測；（三）監督、檢查金融機構履行反洗錢義務的情況；（四）在職責范圍內調查可疑交易活動；（五）向偵查機關報告涉嫌洗錢犯罪的交易活動；（六）按照有關法律、行政法規的規定，與境外反洗錢機構交換與反洗錢有關的信息和資料；（七）國務院規定的其他有關職責。2/5/202321中國反洗錢的現狀法律責任：金融機構有下列行為之一的，由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區的市一級以上派出機構責令限期改正；情節嚴重的，建議有關金融監督管理機構依法責令金融機構對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分：

（一）未按照規定建立反洗錢內部控制制度的；

（二）未按照規定設立反洗錢專門機構或者指定內設機構負責反洗錢工作的；

（三）未按照規定對職工進行反洗錢培訓的。

2/5/202322中國反洗錢的現狀法律責任：金融機構有下列行為之一的，由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區的市一級以上派出機構責令限期改正；情節嚴重的，處二十萬元以上五十萬元以下罰款，并對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款：

（一）未按照規定履行客戶身份識別義務的；

（二）未按照規定保存客戶身份資料和交易記錄的；

（三）未按照規定報送大額交易報告或者可疑交易報告的；

（四）與身份不明的客戶進行交易或者為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的；

（五）違反保密規定，泄露有關信息的；

（六）拒絕、阻礙反洗錢檢查、調查的；

（七）拒絕提供調查材料或者故意提供虛假材料的。

2/5/202323中國反洗錢的現狀法律責任：

金融機構有前款行為，致使洗錢后果發生的，處五十萬元以上五百萬元以下罰款，并對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員處五萬元以上五十萬元以下罰款；情節特別嚴重的，反洗錢行政主管部門可以建議有關金融監督管理機構責令停業整頓或者吊銷其經營許可證。

對有前兩款規