第四節票據結算方式一、票據概述二、支票三、商業匯票四、信用卡五、匯兌一、票據概述（一）票據的概念、種類及特征票據是由出票人簽發的、約定自己或者委托付款人在見票時或指定的日期向收款人或持票人無條件支付一定金額的有價證券。在我國，票據包括：

銀行匯票商業匯票銀行本票支票票據的特征1、票據是出票人依法簽發的有價證券2、票據以支付一定金額為目的3、票據所表示的權利與票據不可分割4、票據所記載的金額由出票人自行支付或委托他人支付（本票、支票、匯票）5、票據是一種無因證券6、票據是一種可轉讓證券1、依法簽發定金額2、權隨票走不可分3、自行、委托均可付4、無因證券可轉讓記憶小知識點1、票據法規定的是狹義票據2、要式證券3、我國票據為記名票據4、記名票據必須背書后才可以轉讓認識這些人第一件事情主要角色出票人收款人付款人配角承兌人(主債務人）背書人被背書人保證人（二）票據當事人票據當事人是指：

票據法律關系中享有票據權利、承擔票據義務的主體。基本當事人出票人收款人付款人注意：基本當事人不存在或不完全，法律關系不成立，票據無效非基本當事人承兌人背書人被背書人保證人注意：非基本當事人是否存在取決于“特定票據行為”是否發生關于基本當事人的理解記憶----本票出票人依法規形式簽發票據將票據交給收款人收款人票據到期后有權收取票據所載金額又稱為票據權利人大家思考，為什么本票只有2個基本當事人銀行自己簽發為本票，自己簽發自己付本票的出票人即為付款人關于基本當事人的理解記憶----匯票、支票出票人依法規形式簽發票據將票據交給收款人付款人出票人委托其付款自行承擔付款責任付款后票據上以前債務責任解除收款人票據到期后有權收取票據所載金額又稱為票據權利人大家思考，為什么支票、匯票卻有3個基本當事人匯票當事人之一：出票人，即在票據上簽章，發出票據的人匯票當事人之二：收款人，從出票人處接受票據并享有向付款人請求付款的權利的人匯票當事人之三：付款人，即受出票人委托并記載于票據上的人關于非基本當事人的理解記憶承兌人接受匯票出票人委托，同意承擔支付票據義務的人背書人轉讓票據時，在背面簽章并交付給受讓人的票據持有人被背書人被記名接受票據轉讓的人保證人為票據債務提供擔保的人，由債務人以外的人擔當匯票當事人A（出票人）B（收款人）C（被背書人）D（被背書人）E（被背書人）（背書人）（背書人）（背書人）（持票人）X（付款人）F（保證人）（承兌后為承兌人）第一債務人第二債務人票據權利人匯票基本當事人：A、B、X匯票當事人之四：承兌人，即受匯票出票人委托同意承擔支付票據義務的人匯票當事人之四：背書人匯票當事人之四：被背書人弄清他們之間的關系第二件事情不平等的票據世界對于一些人而言，他們可以向人要錢。票據權利對于另外一些人而言，他們只能無條件向人付錢票據責任先學習簡單的票據責任票據的責任是指票據債務人向持票人支付票據金額的責任。它是基于債務人特定的票據行為而應承擔的義務。包括付款義務和償還義務。1、付款義務（由出票人、承兌人、付款人承擔）；2、償還義務（由背書人、出票人、保證人承擔）。某個承諾引發的血案！！！對于另外一些人而言，當出現某些條件，他們有權利向人要錢。票據權利不過權利的實現，可要麻煩多了。票據權利

票據權利1、權利有2個，順序有先后；持票請給錢，不給才追索；保背很無辜，只好向前追2、過期就失效，起點要記清3、請求付款不容易，兩個提示分情況兩個附加權利時效與時間（三）票據權利與責任1、票據權利是指票據持票人向票據債務人請求支付票據金額的權利，包括付款請求權和追索權。（1）、付款請求權（第一順序權，主要權利）（由持票人向票據主債務人—付款人或承兌人行使該權利）；（2）、追索權（第二順序權，償還請求權）（由收款人、最后被背書人、保證人、背書人向其前手行使）。權利有2個，順序有先后；持票請給錢，不給才追索；保背很無辜，只好向前追2、票據權利時效：2年a、持票人對出票人和承兌人的權利從到期日起2年；b、見票即付的匯票、本票從出票日起2年；6個月a、持票人對支票出票人的權利從出票日起6個月；b、持票人對前手的追索權從被拒絕承兌、付款起6個月；3個月出票人對前手的再追索權自清償或被提起訴訟之日起3個月；過期就失效，起點要記清延伸知識點：何為到期日商業匯票的持票人在票據到期日前可向承兌人收取票據款。商業匯票自承兌日起生效，其到期日是由票據有效期限的長短來決定的。票據的期限一般有按月表示和按日表示兩種。延伸知識點：何為到期日票據期限按日表示時，票據的期限不考慮月數，統一按票據的實際天數計算。在票據簽發承兌日和票據到期日這兩天，只計算其中的一天。如3月2日簽發承兌期限為180天的商業匯票，其到期日為8月29日；1月31日（當年2月有28天）簽發承兌期限為30天、60天、90天的商業匯票，其到期日分別為3月2日、4月1日、5月1日。票據期限按日表示時，帶息票據的利息應按票面金額、票據期限（天數）和日利率計算。延伸知識點：何為到期日票據期限按月表示時，票據的期限不考慮各月份實際天數多少，統一按次月對日為整月計算。當簽發承兌票據的日期為某月月末時，統一以到期月份的最后一日為到期日。如：3月2日簽發承兌期限為6個月的商業匯票，其到期日為9月2日；1月31日簽發承兌的期限為1個月、2個月、3個月和6個月的商業匯票，其到期日分別為2月28日（閏年為2月29日）、3月31日、4月30日和7月31日。票據期限按月表示時，帶息票據的利息應按票面金額、票據期限（月數）和月利率計算。票據期限按日表示時，票據的期限不考慮月數，統一按票據的實際天數計算。在票據簽發承兌日和票據到期日這兩天，只計算其中的一天。如3月2日簽發承兌期限為180天的商業匯票，其到期日為8月29日；1月31日（當年2月有28天）簽發承兌期限為30天、60天、90天的商業匯票，其到期日分別為3月2日、4月1日、5月1日。票據期限按日表示時，帶息票據的利息應按票面金額、票據期限（天數）和日利率計算。延伸知識點：何為再追索權再追索權又稱“代位追索權”，是指被追索人清償了票據金額、利息以及有關費用后，依據其取得的票據而向其前手繼續進行追索的權利。再追索權與最初追索權所請求清償的金額范圍不同，再追索權要求前手清償的是“已清償的全部金額”，具體包括：一是再追索權人已經支付給持票人的總金額，二是自己清償票據債務之日起到前手支付有關金額給自己之日期間的利息。該利息標準按照中國人民銀行規定的利率標準執行。三是再追索權人向其前手發出通知的有關費用。如此記憶：過期就失效，起點要記清

一般為2年，到期開始算

匯本見即付，出票后2年支票時間短，出票后半年

追索因拒絕，半年請抓緊

再追因無辜，減半為三月再記憶一遍（邏輯圖法）一般票據見票即付的匯票、本票追索權再追索權支票民事權利與票據權利票據權利喪失

民事權利喪失3、票據權利的行使：（1）提示承兌；（只有商業匯票才需要提示承兌：定日付款和出票后定期付款的商業匯票，自票據到期日前提示承兌；見票后定期付款的商業匯票，自出票之日起1個月提示承兌）（2）提示付款；（支票自出票之日起10日內提示付款；銀行匯票自出票之日起1個月；銀行本票自出票之日起2個月；商業匯票自到期日起10日）（3）行使追索權。請求付款不容易，兩個提示分情況商業匯票按承兌期限分類

出票日見票日以出票日為準---出票后定期付款以見票日為準---見票后定期付款出票、見票兩不靠----定日付款提示承兌行使期限出票日見票日以出票日為準---出票后定期付款以見票日為準---見票后定期付款出票、見票兩不靠----定日付款出票日起一個月內到期日之前到期日之前提示付款行使期限支票：出票日起10日內銀行匯票：出票日起一個月內本票：出票日起兩個月內商業匯票：到期日起10天內向付款人向承兌人先承兌，再付款這是必須的！！！！1、票據到期被拒絕付款2、票據到期日前，匯票被拒絕承兌（付款）

承兌人（付款人）消失的行使追索權的情形死亡、逃匿、破產、終止3、票據權利的行使：請求付款不容易，兩個提示分情況提示承兌商匯票，----三種匯票2情況提示付款全都要，----四種票據4情況4、票據權利的行使地點——銀行營業場所或其住所。營業結束時間為限無營業場所5、其他附加權利（1）保全（2）抗辯持票人（債權人）債務人6、票據權利的抗辯情形：（1）與票據債務人有直接債權債務關系并且不履行約定義務（2）以欺詐、脅迫或偷盜等非法手段取得票據；（3）明知有前兩種情形，出于惡意取得票據；（4）明知票據的債務人與出票人或持票人的前手之間存在抗辯事由而取得票據；（5）重大過失取得票據；（6）其他依法不得享有票據權利的。弄清他們的動作第三件事情（四）票據行為票據行為是指能夠產生票據權利和義務關系的法律行為。票據行為包括：出票背書---轉讓背書---非轉讓背書（委托收款、質押）承兌保證轉讓背書（五）票據簽章

票據簽章：票據當事人在票據上簽名、蓋章或簽名加蓋章的行為；如缺少當事人的簽章，會導致票據無效或票據行為無效1、票據簽發時，由出票人簽章；不合規時票據無效2、票據轉讓時，由背書人簽章；不合規時簽章無效3、票據承兌時，由承兌人簽章；不合規時簽章無效4、票據保證時，由保證人簽章；不合規時簽章無效5、行使票據權利時，由持票人簽章；不合規時簽章無效（六）票據記載事項票據記載事項：是依法在票據上記載的相關內容；包括：◆絕對記載事項——必須記載的，否則票據無效（例如:票據種類）◆相對記載事項——絕對記載事項外其他記載事項，如未記載不影響票據效力（例如付款日期）◆任意記載事項——由當事人選擇記載，不記載不影響票據效力（例如不得轉讓）（七）票據喪失的補救票據喪失，是指票據因滅失、遺失、被盜等原因而使票據權利人脫離其對票據的占有補救方式：

1、掛失止付

2、公示催告

3、普通訴訟動作大匯總出票背書承兌保證簽章記載補救基本知識點串串燒分類匯支本人物出收付保背兌關系請付追索提示付兌保全抗辯付款償還動作保背兌出記簽補救下面我們需要利用這些基本的知識點去研究一個個具體的票據他們手上到底拿的啥東東？第四件事情（一）支票定義（即特點）：1、委托給金融機構（委付證券）2、見票無條件付款種類:

普通支票

現金支票

轉賬支票畫線支票的動作一、出票：1、資格（1）銀行資格

（2）使用人資格A本名B資金C名章2、

不得（1）空頭支票

（2）無效支票3、九不準4、填寫11要求5、專人簽發出票不準簽發用途弄虛作假的支票不準更改收款人姓名1、不準更改大小寫金額；2、不準簽發空頭支票1、不準更改簽發日期；2、不準簽發遠期支票蓋好印鑒支票存放別人處九不準用途未填；不當；更改未預留印鑒帳號戶名不符；簡寫；已經清戶非本行支票破損；字跡不清；墨水印鑒不符；模糊；印油有缺陷順序編號11要全稱年份完整付款行名稱本單位帳號準確填寫更改印鑒更改印鑒大寫正確小寫規范印章齊全；印泥；符合；清晰不用藍墨水支票的動作二、記載：1、絕對6項（記憶）2、授權補記絕對事項2項3、相對事項2項4、任意事項作業：繪制一張支票，在上面標明（1）各種記載事項（2）各種禁止行為與記載要求記載四、1、出票人2、轉賬支票持票人3、現金支票收款人五、委托開戶銀行收款簽章背書現金支票的背面轉賬支票的背面支票的關系----見票即付一、由“見票即付引發的學案”1、沒有到期日2、出票日就是到期日3、不得另外記載付款日期4、付款人見票當日足額付款二、提示付款1、本地10天，異地另行規定2、超期----付款人-----出票人3、操作P98支票的關系----見票即付三、付款----當日四、付款責任的解除（二）銀行匯票1.銀行匯票的概念銀行匯票是出票銀行簽發的,由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據。

2.銀行匯票的使用范圍

單位和個人在異地、同城或統一票據交換區域的各種款項結算,均可使用銀行匯票。銀行匯票可以用于轉賬,填明“現金”字樣的銀行匯票也可以用于支取現金。

申請人與收款人必須均為個人，方可申請簽發“現金”字樣的銀行匯票，有一方為單位的，不得簽發“現金”字樣的銀行匯票

3.銀行匯票的記載事項a、銀行匯票的絕對記載事項指票據法規定必須在票據上記載的事項，若欠缺記載，票據便為無效。（1）表明“銀行匯票”的字樣（2）無條件支付的承諾（3）確定的金額（4）付款人名稱（5）收款人名稱（6）出票日期（7）出票人簽章b、銀行匯票的相對記載事項是應當記載但未記載時，并不影響匯票本身的效力，由法律直接規定后果的事項。（1）付款日期。未記載付款日期的，視為見票即付。（2）付款地。未記載付款地的，以付款人的營業場所、住所或者經常居住地為付款地。（3）出票地。未記載出票地的，以出票人的營業場所、住所或者經常居住地為出票地。C、銀行匯票的非法定記載事項，是指法律規定以外的記載事項4.銀行匯票的提示付款期限銀行匯票的提示付款期限為自出票日起1個月。持票人超過提示付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。匯票付款日期可以：（一）見票即付；（二）定日付款（三）出票后定期付款；（四）見票后定期付款。銀行匯票屬于見票即付

5.銀行匯票的辦理和使用要求（1）收款人受理銀行匯票時，審查有關事項。（2）收款人受理申請人交付的銀行匯票時，應在出票金額以外，根據實際需要的款項辦理結算。未填明實際結算金額和多余金額或實際結算金額超過出票金額的，銀行不予受理。

銀行匯票的實際結算金額不得更改，更改實際結算金額的銀行匯票無效。（3）收款人可以將銀行匯票背書轉讓給被背書人，但注明“現金”字樣的銀行匯票不得背書轉讓。銀行匯票的背書轉讓以不超過出票金額的實際結算金額為準。未填寫實際結算金額或實際結算金額超過出票金額的銀行匯票不得背書轉讓。（4）持票人向銀行提示付款時，必須同時提交銀行匯票和解訖通知，缺少任何一聯，銀行不予受理。（5）申請人因銀行匯票超過付款提示期限或其他原因要求退款時，應將銀行匯票和解訖通知同時提交到出票銀行，并提供本人的身份證件或者單位的證明（申請人為單位的，應出具該單位的證明；申請人為個人的，應出具該本人的身份證件）。缺少解訖通知要求退款的，出票銀行應當在提示付款期滿一個月后辦理⒈商業匯票的概念、特點和種類。商業匯票是出票人簽發的、委托付款人在指定日期內無條件支付確定的金額給收款人的票據。商業匯票按承兌人不同分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票。

（三）商業匯票銀行承兌匯票

商業承兌匯票（三）商業匯票簽發承兌收款人付款人付款人收款人承兌申請人簽發承兌申請人申請承兌付款人（銀行）承兌付款人出票人銀行付款承兌人收款人賣方承兌人收款人出票是單方面行為（1）商業匯票的付款期限最長6個月（2）提示付款期限匯票到期日起10日（3）歸納回憶：提示承兌期限（4）歸納回憶：票據權利時效（5）附帶回憶：民事權利到期日歸納其他票據的提示付款期限出票日到期日最長6個月提示承兌提示付款到期10天內10天出票（TUREMONEY)真實關系有對價；資金來源要可靠，這是2個大前提(FORCE)收款人（1）付款請求權（2）追索權付款人出票人付款委托付款權利承兌責任(債務人）票據責任拒絕付款保證付款記載絕對記載事項相對記載事項任意記載事項作業:繪制一張銀行承兌匯票和一張商業承兌匯票。在上面標明絕對記載事項、相對記載事項和任意記載事項的位置承兌-------明確付款人的付款責任提示承兌承兌成立見票即付的匯票無需承兌付款人3日內決定承兌拒絕沉默拒絕承兌-------辦理收取匯票的手續回單匯票付款人持票人記載提示日期、簽章正面記載（1）承兌（2）日期（3）簽章退回已經承兌的匯票付款-----權利的主張與消除1、與支票的意思相同（只注意不同點）2、注意提示付款的期限3、不提示付款的后果（注意與票據的權利時效聯系起來理解）轉讓背書---票據的轉讓就是權利的轉讓1、單純交付與背書交付

請問按我國法律的規定，我國票據存在單純轉讓嗎？為什么？2、背書是一種要式行為，請問有那么格式？3、背書的日期是一定要填寫的嗎？如果不填寫怎么確認日期？4、記載“禁止背書”與法定禁止背書是一回事嗎？5、背書粘單由誰在粘帖處蓋章？6、背書不得記載的內容有那些？與4比較記憶7、背書連續是形式連續還是實質聯系？

粘單粘單是票據的書面延伸，與票據本身具有同一效力。粘單采用統一的格式，粘附于票據憑證上規定的粘接處。被背書人被背書人被背書人背書人簽章年月日背書人簽章年月日背書人簽章年月日委托收款背書---代理法律關系質押背書----擔保法律關系背書人出質人原持票人票據權利人

被背書人質權人現持票人法定禁止背書1、被拒絕承兌的匯票2、被拒絕付款的匯票3、超過付款提示期限的匯票保證1、保證由票據債務人以外的人提供2、保證記載在匯票正面和背面、粘單上----另外簽訂合同

票據法

------擔保法3、絕對記載事項“保證”與保證人簽章4、相對記載事項保證人住所、保證日期、被保證人名稱

保證人場所住所出票日期承兌人或出票人5、不得記載事項----附條件的保證出票人、承兌人背書人條件無效，保證有效6、效力保證人的責任----合法取得票據的持票人------記載事項不欠缺共同保證人------連帶責任7、保證人的權利-----追索權保證（四）銀行本票⒈銀行本票的概念和特點。銀行本票是銀行簽發的、承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。銀行本票分定額本票和不定額本票，定額本票面值分為1000元、5000元、10000元和50000元。2、使用范