PPP基礎知識學習

一、PPP基本概念—定義及模式公共部門Public政府職能部門事業單位PPP常見運作模式建設-運營-移交（BOT）轉讓-運營-移交（TOT）租賃-運營-移交（LOT）改建-運營-移交（ROT）建設-擁有-運營（BOO）委托運營（O&M）管理合同（MC）社會資本（私人企業）

Private國企民企外企外商投資合作Partnership公共產品服務公園水系治理污水處理廠高速公路等PPPPPP模式：即政府和社會資本合作模式是在基礎設施及公共服務領域建立的一種長期合作關系。一、PPP基本概念——相關重要法律文件序號發文單位時間文件名稱文件亮點1人大常委會2002年6月29日2014年修訂《中華人民共和國政府采購法》明確項目所適用的法律、采購方式，程序及相關法律規定。2人大常委會1999年8月30日《中華人民共和國招標投標法》3人大常委會2014年修訂《中華人民共和國預算法》4國務院2011年12月20日《中華人民共和國招投標法實施條例》第九條（三）已通過招標方式選定的特許經營項目投資人依法能夠自行建設、生產或者提供的可不進行招標5國務院2015年2月27日《中華人民共和國政府采購法實施條例》用以約束和監管政府采購項目6國務院2016年1月8日《中華人民共和國政府和社會資本合作法（征求意見稿）》PPP項目的合法化的初步成果重點法律文件一、PPP基本概念——相關重要法律文件序號發文單位時間文件名稱文件亮點7財政部2014年12月30日《關于規范政府和社會資本合作合同管理工作的通知》合同框架+比發改委更詳盡PPP合同指南8財政部2014年12月31日《關于印發《政府和社會資本合作項目政府采購管理辦法》的通知》適用于PPP項目選擇社會資本9財政部2014年12月31日關于印發《政府采購競爭性磋商采購方式管理暫行辦法》的通知及明確競爭性磋商采購方式的操作方式和流程10財政部2015年6月30日財政部《關于政府采購競爭性磋商采購方式管理暫行辦法有關問題的補充通知》在采購過程中符合要求的供應商（社會資本）只有2家的，競爭性磋商采購活動可以繼續進行。11財政部2015年4月7日《政府和社會資本合作項目財政承受能力論證指引》有利于規范PPP項目財政支出管理，有序推進項目實施12發改委2015年4月25日《基礎設施和公用事業特許經營管理辦法》規范了基礎設施和公共事業特許經營的操作及辦法13財政部2016年7月30日《政府和社會資本合作項目財政管理辦法（征求意見稿）》明確說明已經依據政府采購法選定社會資本合作方的，合作方依法能夠自行建設、生產或者提供服務的，可以不進行招標。二、PPP項目實施要點——流程梳理項目識別二、PPP項目實施要點—政府審批流程項目申報項目建議書可行性研究報告項目審批確定實施機構確定工程概算項目立項發改委批復以上為PPP項目招標公告發布之前政府實施方必備條件編制實施方案咨詢公司、實施機構物有所值評價財政局財政承受能力論證財政局依據：《政府和社會資本合作模式操作指南（試行）》、《政府和社會資本合作項目物有所值評價指引（試行）》、《政府和社會資本合作項目財政承受能力論證指引》二、PPP項目實施要點——發改委立項審批流程建設單位發改委委托有相應資質單位編制項目建議書建設單位批準發改委申請辦理規劃選址意見建設規劃主管部門國土部門申請辦理用地預審環保部門申請辦理環境影響評價審批涉及其他相關行業管理，按規定辦理審核意見相關行業主管部門批準不予批準不予批準委托有相應資質單位編制可行性研究報告獲取項目立項批復文號出具的相關審批文件二、PPP項目實施要點—財政部審批流程財政部財政承受能力論證物有所值評價政府辦公會項目實施方案確定PPP項目審批通過二、PPP項目實施要點—政府批復文件清單發改委立項1項目建議書2選址建議書3規劃許可證4土地使用證5洪評批復6水評批復7環評批復8節能批復9可研批復10立項批復財政審批11實施方案12財政承受能力論證13物有所值評價二、PPP項目實施要點—入庫條件序號名稱入庫條件1儲備項目庫包括：意向項目庫、備選項目庫、推介項目庫2執行項目庫已列入推介項目庫，并完成正式PPP合同簽署或已經成立項目公司，進入執行階段的項目3示范項目庫1、項目運作程序規范，項目資料齊備；2、項目已經落地簽約，運作情況良好；3、項目成熟度和行業可示范程度高。《關于規范政府和社會資本合作（PPP）

綜合信息平臺運行的通知》財政部

2015年12月28日財金

〔2015〕

166號

第三條（八）：原則上，國家級和省級示范項目、各地PPP年度規劃和中期規劃項目均需從綜合信息平臺的項目庫中篩選和識別。未納入綜合信息平臺項目庫的項目，不得列入各地PPP項目目錄，原則上不得通過財政預算安排支出責任。

二、PPP項目實施要點—入庫程序PPT模板下載：/moban/行業PPT模板：/hangye/節日PPT模板：/jieri/PPT素材下載：/sucai/PPT背景圖片：/beijing/PPT圖表下載：/tubiao/優秀PPT下載：/xiazai/PPT教程：/powerpoint/Word教程：/word/Excel教程：/excel/資料下載：/ziliao/PPT課件下載：/kejian/范文下載：/fanwen/試卷下載：/shiti/教案下載：/jiaoan/PPT論壇：

2、PPP項目入庫，通過人大決議納入當地政府財政預算。1、PPP項目入庫流程：項目實施地區財政局開始進行申報，并逐級提交到國家財政部PPP項目庫，項目庫每個階段

需提供所對應材料。項目所在地財政局項目庫縣/市財政局項目庫省級財政局項目庫國家財政部項目庫三、PPP合同體系——合同結構PPT模板下載：/moban/行業PPT模板：/hangye/節日PPT模板：/jieri/PPT素材下載：/sucai/PPT背景圖片：/beijing/PPT圖表下載：/tubiao/優秀PPT下載：/xiazai/PPT教程：/powerpoint/Word教程：/word/Excel教程：/excel/資料下載：/ziliao/PPT課件下載：/kejian/范文下載：/fanwen/試卷下載：/shiti/教案下載：/jiaoan/PPT論壇：

《中華人民共和國政府和社會資本合作法》（征求意見稿）第二十一條【合作協議】項目實施機構應當根據經批準的實施方案與選定的社會資本簽政府和社會合作協議（以下簡稱合作協議）。三、PPP合同體系——主要合同PPT模板下載：/moban/行業PPT模板：/hangye/節日PPT模板：/jieri/PPT素材下載：/sucai/PPT背景圖片：/beijing/PPT圖表下載：/tubiao/優秀PPT下載：/xiazai/PPT教程：/powerpoint/Word教程：/word/Excel教程：/excel/資料下載：/ziliao/PPT課件下載：/kejian/范文下載：/fanwen/試卷下載：/shiti/教案下載：/jiaoan/PPT論壇：

序號合同體系合同主體合同要點1投資建設合同招標方社會資本方確定項目合作的社會資本方2股東協議政府出資方社會資本方確定政府和社會資本方共同成立SPV公司的約定3投資購買服務協議（特許經營協議）政府實施機構SPV公司政府購買服務的標準，購買要點、價格調整機制4履約合同SPV公司承包方確定項目的實際承擔者的責任和權力5融資合同SPV公司金融機構實現項目公司融資需求6保險合同SPV公司保險公司可保均保原則，項目公司為第一受益人PPT模板下載：/moban/行業PPT模板：/hangye/節日PPT模板：/jieri/PPT素材下載：/sucai/PPT背景圖片：/beijing/PPT圖表下載：/tubiao/優秀PPT下載：/xiazai/PPT教程：/powerpoint/Word教程：/word/Excel教程：/excel/資料下載：/ziliao/PPT課件下載：/kejian/范文下載：/fanwen/試卷下載：/shiti/教案下載：/jiaoan/PPT論壇：

序號談判內容描述備注1項目特點項目類型、項目規模、現場情況、設計進度、前期手續等前期手續是否完善、現場是否有拆遷，是否影響施工進度等2項目總投資如何組成（包含哪些內容）是否包含拆遷費用3資本金比例資本金總額、如何出資、出資比例建議降低出資比例4年限合作年（建設期、運營期、回購期）建議不超過10年5工程工期要求、工程建安費、工程付款方式6運營計費依據運營費計取方式、支付方式7擔保是否提供擔保、擔保內容8稅收政策稅收優惠政策項目是否符合國家規定的相關減免政策等9政府支持文件是否納入財政預算和人大決議10風險甲乙雙方權利和義務不可抗力、稅收等風險如何分配11履約擔保履約擔保方式、額度、付款擔保一般為保函12調價機制政府付費的調價依據、調價程序、調價方式等2016年7月30日財政部發布《政府和社會資本合作項目財政管理辦法（征求意見稿）》第十三條【合同審查內容】財政部門應當對照實施方案及采購文件，逐條對比合同文本的條款是否發生實質性變更，確保合同項下的政府（或公眾）支付責任清晰、合理、可承受。三、PPP合同體系——合同結構四、PPP項目融資要點——一般流程項目開發盡職調查貸款評審貸款審議信貸管理貸款審批123456四、PPP項目融資要點——所需資料首次申請：貸款申請書借款人董事會決議借款人營業執照、稅務登記證、組織機構代碼證、開戶許可證、貸款卡、機構信用代碼證借款人法人代表身份證及簡歷借款人驗資報告、公司章程借款人近三年財務審計報告及報表(控股股東)企業信用報告、工商局企業信息查詢特許經營協議、PPP協議（或草案）項目立項資料（發改委）：土地預審意見、土地使用權證、項目建設規劃意見、可研批復、環評批復等資本金到位憑證房地產抵押估價報告書、土地使用權證其他與項目有關的資料四、PPP項目融資要點——項目融資審議程序PPT模板下載：/moban/行業PPT模板：/hangye/節日PPT模板：/jieri/PPT素材下載：/sucai/PPT背景圖片：/beijing/PPT圖表下載：/tubiao/優秀PPT下載：/xiazai/PPT教程：/powerpoint/Word教程：/word/Excel教程：/excel/資料下載：/ziliao/PPT課件下載：/kejian/范文下載：/fanwen/試卷下載：/shiti/教案下載：/jiaoan/PPT論壇：

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