第一章：導論（一）國際貿易理論與政策的探討任務與探討對象：國際貿易的含義：一國或地區同別國或地區進行貨物和服務交換的活動，從一個國家的角度來看，這種交換活動被稱為對外貿易；從國際范圍來看這種貨物和服務交換活動就被稱為國際貿易.：國際貿易理論與實務的探討任務；國際貿易理論與政策主要探討國際貿易的產生.發展和貿易利益及安排問題，以揭示其中的特點與運動規律，具體的探討內容包括以下四個方面：(一)各個歷史發展階段，特殊是資本主義階段國際商品流通的一般規律性(二)國際貿易理論與學說(三)對外貿易政策(四)各個主要資本主義國家.發展中國家和轉型國家的對外貿易發展的特點.（二）國際貿易的基本概念（1）對外貿易與國際貿易：一國或地區同別國或地區進行貨物和服務交換的活動，從一個國家的角度來看，這種交換活動被稱為對外貿易；從國際范圍來看這種貨物和服務交換活動就被稱為國際貿易.（2）對外貿易額外與對外貿易量：對外貿易額又稱對外貿易值，它是指一國或地區確定時期進口額與出口額的總和，是反映一國對外貿易規模的重要指標之一.對外貿易量是用以固定年份為基期計算的進口或出口價格指數去調整當年的進口或出口額，得到相當于按不變價格計算的進口額或出口額.（3）總貿易體系與特地貿易體系：總貿易體系與特地貿易體系是指貿易國家進行對外貨物貿易統計所采納的統計制度，前者以貨物通過國境作為統計進出口的標準，后者以貨物通過海關作為標準.（4）直接貿易與轉口貿易直接貿易指貨物消費國.生產國直接買賣貨物的行為.轉口貿易也稱中轉貿易，指貨物消費國與生產國通過第三國進行的貿易活動，對第三國而言便是轉口貿易.備注：過境貿易指別國出口貨物通過本國國境，未經加工改制，在基本保持原狀條件下運往另一國的貿易活動.（5）貨物貿易與服務貿易對外貿易按商品形式與內容不同，分為貨物貿易與服務貿易.世界貿易組織列出服務行業包括以下12個部門：商業.通訊.建筑.銷售.教化.環境.金融.衛生.旅游.消遣.運輸.其他.（6）貿易差額確定時期內一國出口額與進口額之間的差額稱貿易差額.當出口額超過進口額時，為貿易順差或出超；當進口額超過出口額時，稱為貿易逆差或入超.（7）對外貿易與國際貿易結構廣義的對外貿易與國際貿易結構是指貨物.服務在一國進出口或世界貿易中所占的比重.狹義的對外貿易與國際貿易結構又稱對外貿易或國際貿易貨物結構.對外貿易貨物結構是指某大類或某種貨物進出口貿易與整個進出口貿易額之比，以份額表示.（8）對外貿易與國際貿易地理方向對外貿易地理方向又稱對外貿易地區分布或國別構成，指確定時期內各個國家或國家集團在一國對外貿易中所占有的地位.國際貿易地理方向亦稱國際貿易地區分布，用以表明世界各洲.各國或各個國家集團在國際貿易中所占的地位.（9）對外貿易依存度.又稱對外貿易系數.以一國對外貿易總額同該國GNP或GDP的比率來表示，用以反映一國經濟發展對對外貿易的依靠程度.3.案例分析：（1）2002年，某國對外貿易依存度為0.8，而該國當年的服務貿易總額為1000億美元，貨物貿易總額為800億美元，出口總額為1200億美元，計算該國當年GDP以及貿易差額.GDP的進出口總額／0.8=（1000+800）÷0.8=2250（億美元）進出口總額=進口總額+出口總額，進口總額=1800-1200=600（億美元）貿易順差=1200-600=600（億美元）（2）某國2003年服務貿易總額為1000億美元，貨物貿易總額為2000億美元，其中服務出口總額為600億美元，進口總額為400億美元，貨物出口總額為800億美元，進口總額為1200億美元，該國GDP為3600億美元.試計算該國貿易差額和對外貿易依存度.貿易差額=（600-400）+（800-1200）=-200（億美元），逆差.對外貿易依存度=（1000+2000）/3600=83.3％第二章：國際分工（一）國際分工的形成與發展：國際分工的含義：國際分工是指世界各國之間的勞動分工，它是社會分工發展到確定階段，國民經濟內部分工超越國家界限發展的結果，也是國際貿易和世界市場的基礎.（1）國際分工形成和發展的過程：國際分工的形成與發展經驗了四個階段：1.國際分工的萌芽階段(16世紀到18世紀中葉)；2.國際分工的形成階段(18世紀60年代到19世紀60年代)；3.國際分工的發展階段(19世紀中葉到二次大戰)；4.國際分工的深化發展(二次大戰后).（2）二戰后國際分工出現的新特點.二次戰后，興起了第三次科技革命.跨國公司快速的發展，殖民體系的瓦解，發展中國家的出現，一批社會主義國家的成立，使國際分工進入深化發展階段.1.在國際分工格局中，工業國與工業國間的分工居于主導地位.2.各國間工業部門內部分工有逐步增加的趨勢.3.發達國家與發展中國家間工業分工在發展，而工業國與農業國.礦業國的分工在減弱.4.參與國際分工國家的經濟全部制發生了變化.5.隨著經濟一體化的發展，區域性經濟集團內部分工日趨加強.（二）影響國際分工形成與發展的主要因素：（1）影響國際分工形成與發展的主要因素：第一：社會生產力是國際分工形成與發展的確定性因素第二：自然條件是國際分工形成與發展的基礎第三：資本流淌，特殊是跨國公司的興起與發展是國際分工向廣度.深度.多層次發展的重要力氣第四：上層建筑可以推動和延緩國際分工的形成和發展（2）社會生產力是國際分工形成與發展的確定性因素第一：國際分工是生產力發展的必定結果.一切分工，其中包括國際分工.都是社會生產力發展的結果.生產力的增長是社會分工形成與發展的前提條件.第二：各國生產力水平確定其在國際分工中的地位；第三：生產力的發展確定國際分工的形式.廣義和深度第四：生產力的發展確定國際分工的產品內容.領悟：（1）社會生產力是國際分工形成與發展的確定性因素（2）自然條件是國際分工形成與發展的基礎（3）資本流淌，特殊是跨國公司的興起與發展是國際分工向廣度.深度.多層次發展的重要力氣（4）上層建筑可以推動和延緩國際分工的形成和發展（三）國際分工學說介評（1）確定成本論的主要內容：亞當斯密是國際分工和國際貿易理論的創始者.在其代表著作《國富論》中，他提出了國際分工與自由貿易的理論.在對其理論的論述中，斯密首先分析了分工的利益.在他看來，適用于一國內部的不同職業之間.不同工種之間的分工原則，也適用于各國之間.他認為，每一個國家都有其相宜于生產的某些特定的產品的確定有利的生產條件，去進行專業化生產，然后彼此進行交換，則對全部交換國家都有利，這就是“確定利益論”.（2）比較成本論的主要內容1.比較成本說進一步發展了確定成本論，認為國際分工的緣由和基礎是比較優勢，而不是確定優勢.他認為每個國家不確定要生產各種商品，而應集中生產優勢最大或劣勢最小的產品，然后通過國際貿易進行交換.在資本和勞動力不變的狀況下，生產總量將增加，由此形成的國際分工對貿易各國都有利.但其前提必需是完全的自由貿易.2.對比較成本說的評價.比較成本理論在歷史上曾起過進步的作用；理論的動身點是認為這個世界是一個靜態均衡的世界，是一個各國間.各經濟集團間利益和諧一樣的世界；其分析方法屬于靜態分析，且提出九個假定作為其論述的前提條件；它只提出國際分工的一個依據，未能揭示出國際分工形成與發展的主要緣由，未能揭示出國際商品交換所依據的規律.（3）要素秉賦論的主要內容1.要素稟賦論的三個主要結論.2.赫一俄學說的一些假定.3.赫一俄學說的主要內容.(1)生產要素的主要內容.(2)國際貿易可以部分解決國際間要素安排不均的缺陷.4.要素的價格均等化說.美國經濟學家薩繆爾森發展了這個理論，認為國際要素價格均等化不僅是一種趨勢，而且是一種必定.因此這個理論又稱為赫——俄——薩原理.5.對赫——俄學說的評價.(1)赫——俄學說比李嘉圖的“比較利益理論”從體系上更為完整.全面.(2)指出了生產要素擁有狀況在各國對外貿易中的重要作用.(3)赫——俄學說完全違反了勞動價值論.(4)忽視科學技術的作用.(5)赫——俄理論只能用來說明要素稟賦不同國家間的分工與貿易行為.(6)抹煞了國際生產關系，抽象地談論國際貿易可以使各國收入均等化.把富國與窮國收入安排的不同等性，歸結為國際貿易問題，歸結為世界市場的機制問題.（四）里昂惕夫反論與要素稟賦論的擴展1.依照要素稟賦論，一個國家擁有較多的資本，就應當生產和輸出資本密集型產品，而輸入在本國生產中須要較多運用國內稀缺勞動力要素的勞動密集型產品.基于上述相識，美國經濟學家里昂惕夫利用投入產出表對美國參與國際分工與貿易的狀況進行分析和驗證，卻得出與赫——俄相反的結論：“美國參與國際分工是建立在勞動密集型生產專業化基礎上，而不是建立在資本密集型生產專業化基礎上.”2.對里昂惕夫反論的說明及有關的學說.里昂惕夫之謎使西方經濟學界大為震驚，一些經濟學家開始對赫——俄的要素稟賦論進行補充和發展，力圖完善其理論構架，使其更具有說明性.(1)勞動嫻熟說.基辛的這一理論利用勞動效率和勞動嫻熟或技能的差異來說明里昂惕夫之謎.(2)人力資本說.人力資本說是由美國經濟學家凱南提出的.他運用人力資本這一概念說明此謎.假如把嫻熟勞動高出非嫻熟勞動的部分收入資本化，并同有形資本相加，經過這樣的處理之后，美國出口產品的資本密集度就會高于進口產品.(3)技術差距說.又稱技術間隔說，由美國經濟學家波斯納提出.此理論補充了要素稟賦論，并依據創新活動的連續性使要素稟賦論動態化.(4)產品生命周期說.產品生命周期說由美國經濟學家弗農提出，并由威爾士等人加以發展.弗農把新產品的生命周期劃分為三個階段：產品創新時期.產品成熟時期和產品標準化時期.產品生命周期說是一種動態經濟理論.從產品要素的密集性上，在產品生命周期的不同時期，其生產要素比例會發生規律性變化，其比較利益將從某一國家轉向另一國家，這使得赫——俄靜態的要素比例說變成一種動態要素比例說.(5)需求偏好相像說.需求偏好相像說又稱偏好相像說或收入貿易說，是由瑞典經濟學家赫德提出，他用國家之間需求結構相像性來說明工業制成品貿易發展.并認為赫——俄原理只適用于工業品和初級產品之間的貿易，而無法說明工業品的貿易.林德認為，國家間的需求結構和需求偏好越相像，其貿易量愈大.假如這些國家的需求結構和需求偏好完全一樣，一國可能進出口的商品，也就是另一國可能進出口的商品，而影響一國需求結構的主要因素是人均收入水平.(6)產業內貿易說.美國經濟學家格魯貝爾等人在探討共同市場成員國之間貿易量的增長時，發覺發達國家間的貿易大量屬于產業內同類產品的貿易.因而對產業內貿易進行探討，說明產業內同類產品貿易增長特點和緣由.他們認為當代國際貿易的產品結構，大致可分為產業間產品貿易和產業內產品貿易兩大類.產業內貿易形成的緣由和主要制約因素有：第一：同類產品的異質性是產業內貿易的重要基礎；第二：規模經濟收益遞增是產業內貿易的重要緣由；第三：經濟發展水平是產業內貿易的重要制約因素.里昂惕夫反論的及有關學說的評價：1.里昂惕夫反論具有確定的現實意義；2.這些對“反論”或“謎”的說明是在繼承傳統的西方國際分工和國際貿易理論的基礎上，進行整修補綴的論述.3.這些新學說也存在的主要缺陷：首先：他們掩蓋了國際分工和國際貿易的性質，把國際分工與國際貿易作為安排世界資源的中性機制，而不是確定條件下發達國家對發展中國家利益侵吞的工具；其次，他們僅是從生產力的角度探討國際分工與國際貿易的產生.發展和貿易利益問題，而不是用歷史的觀點考察資本主義國際分工.貿易的產生和發展的實際過程；再次，他們只是從不同的角度來牢固和論述當代國際分工和國際貿易中存在的一些問題，因為理論都缺乏獨立性和完整性，表現為片面和不完整.第三章：國際交換與貿易條件（一）國際價值的形成（1）國際價值：商品的國際價值是在國別價值的基礎上形成的.任何國家所生產的商品的價值內容，都是由抽象的社會勞動確定的.（2）世界社會必要勞動時間國際社會必要勞動時間是隨著世界各國的社會必要勞動時間變化而變動的.國別價值與國際價值的關系國別價值和國際價值的質的同一性和量的差別性.二者都是一般人類勞動的凝聚物，在本質上是完全相同的，而在量上則是不同的.國別價值是由該國生產該商品的社會必要勞動時間定的.國際價值量是由世界勞動力的平均單位確定的.（二）影響國際價值量變化的主要因素1.國際價值量與勞動生產率.商品的國際價值是由生產這種商品的國際社會必要勞動時間確定的，而各國生產商品的社會必要勞動時間又隨著勞動生產率的改變而改變.勞動生產率越高，單位時間內生產的商品越多，單位商品的價值量越小.因而，勞動生產率和勞動創建的價值成反比.2.國際價值量與勞動強度.勞動強度是指勞動的驚慌程度，也就是指同一時間內勞動力消耗的程度.勞動強度與價值量成正比例變化.3.國際價值量與貿易參與國的貿易量.(1)假如絕大多數貿易商品是在大致相同的國家社會必要勞動時間內生產出來的，則商品的國別價值與國際價值是一樣的.(2)假如絕大多數貿易商品是在較差條件下生產的，則國際價值就由其來調整.(3)假如高于中等條件下生產的商品出口量大大超過較差條件下生產的出口品，則國際價值量就由在最好條件下生產的那部分商品來調整.（三）國際市場價格（1）自由市場價格：是指在國際間不受壟斷或國家壟斷力氣干擾的條件下，由獨立經營的買者和賣者之間進行交易的價格.（2）封閉市場價格：世界“封閉”市場價格是買賣雙方在確定的特殊關系下形成的價格，在這種狀況下，商品在國際間的供求關系一般對價格不會產生實質性的影響，它主要包括調撥價.壟斷價.區域性經貿易集團內部價格.國際商品協定下的協定價格.其中：1.調撥價格，又稱轉移價格.是指跨國為了在國際經營業務中最大限度地減輕稅賦，躲避東道國的外匯管制，以及為了扶植幼小的子公司等目的，在公司內部進行交易時采納的價格，該價格一般不受國際市場供求關系的影響，由公司上層管理者制定.2.壟斷價格是指：國際壟斷組織利用其經濟實務力和對市場的限制力確定的價格，它有買方壟斷價格和賣方壟斷價格兩種形式.領悟：（1）國際價值是國際市場價格變動的基礎和中心；第一：國際生產價格是國際價值的轉化形式.第二：國際市場價格圍圍著國際生產價格上下波動；（2）國際市場的供求關系確定商品的市場價格.1.國際市場的供求關系確定國際市場價格.2.影響供求關系的因素：壟斷.經濟周期.各國政府實行的政策措施.商品的質量與包裝.商品銷售中的各種因素.自然災難.政治動亂及投機等.（四）貿易條件：貿易條件一般指一個國家出口商品價格與進口商品價格之比.現實中的貿易條件計算一般采納出口商品價格指數與進口商品價格指數直接進行比較的做法.（1）凈貿易條件；它是以一國確定時期的出口價格指數與同期進口價格指數的比率來反映.具體計算方法為：N＝(Px/Pm)×100式中：N—凈貿易條件；Px—出口商品價格指數；Pm—進口商品價格指數.（2）收入貿易條件；收入貿易條件共同考慮出口規模變化與進出口商品價格相對變化對一國進口實力的影響.計算方法為：I＝(Px/Pm)×Qx式中：I—收入貿易條件；Px—出口商品價格指數；Pm—進口商品價格指數；Qx—出口商品數量指數.（3）單因素貿易條件；它是在凈貿易條件的基礎上，考慮出口商品勞動生產率的變化對該國貿易利益的影響.計算方法為：S＝(Px/Pm)×ZX式中，S是指：單因素貿易條件；PX是指：出口商品價格指數；Pm是指：進口商品價格指數.ZX是指出口商品勞動生產率指數.（4）雙項因素貿易條件；它不僅考慮出口商品勞動生產率的變化，而且還考慮出口商品勞動生產率的變化，其計算公式為：D＝(Px/Pm)×(Zx/Zm)×100式中：D—雙項因素貿易條件；Px—出口商品價格指數；Pm—出口商品價格指數；Zx—出口商品勞動生產率指數；Zm—進口商品勞動生產率指數.對于上述任何一種貿易條件形式，其結果大于1時，表明該國貿易條件得到改善；小于1時，則表明該國的貿易條件惡化.（五）穆勒的相互需求法則.英國經濟學家約翰穆勒在其《政治經濟學原理》中提出相互需求原理，并以此說明國家間商品交換比價的確定.其理論是以兩個國家等量勞動投入而產出商品數量不同作為探探討述的起點.穆勒認為國家間商品的交換比價是由兩國間的相互需求確定的，且兩國間具體的商品交換比率是由兩國對彼此商品的需求強度確定的.交換比價或貿易條件是否有利，應視貿易雙方彼此對另一國出口商品需求強度的強弱而定.一個國家以它的產品和另一個國家進行交換，它對另一個國家產品的需求和另一個國家對它的產品需求的數量及需求增加的程度比較，外國對其商品的需求越是超過它對外國商品的需求，貿易條件對它就越有利.（六）供應曲線與國際交換比價的確定.英國經濟學家馬歇爾運用相互需求曲線又稱供應曲線來確定兩國進行貿易的均衡貿易條件.供應曲線表示的是在各種貿易條件或交換比價下，一國情愿為進口確定數量商品而供應的本國商品的數量.因而它也可以被看做是供應曲線與需求曲線的交合.供應曲線的形態受產品邊際效用遞減規律作用，并隨著供求的變化而發生移動.一國的供應曲線既反映該國參與貿易可供應的產品數量，又反映該國參與貿易對進口產品的須要量，因而通過把兩個貿易國的供應曲線放在一個坐標圖中，就可以確定其均衡交換比價或均衡貿易條件(兩條供應曲線的交點處).馬歇爾認為，需求變化導致供應曲線位置的移動，從而貿易條件發生變化.這一結論與穆勒的相互需求強度確定交換比價的論點相同，只是理論上的推導使結論更具勸服力，同時證明白貿易條件越接近對方國家國內交換比率，本國共享的貿易利益就越大.第四章：貿易政策與理論（一）對外貿易政策概述（1）對外貿易政策含義與構成；對外貿易政策是對各國在確定時期對進出口貿易進行管理的原則.方針和措施手段的總和.包含的基本因素有：政策主體.政策客體或對象.政策目標.政策內容及政策手段.制定對外貿易政策有其目的性：愛護國內市場；擴大本國產品的國外市場；優化產業結構；積累發展資金；維護和發展同其他國家和地區的政治經濟關系及其他.其構成包括：總貿易政策；商品和服務貿易政策；國別.地區貿易政策.（2）自由貿易政策與愛護貿易政策（即對外貿易政策的類型）1.自由貿易政策，即國家對貿易活動不加以或少加以干預，任憑商品.服務和有關要素在國內外市場公允.自由地競爭.2.愛護貿易政策，即國家對于貿易活動進行干預，限制外國商品.服務和有關要素參與本國市場的競爭.備注：對外貿易政策的演化資本主義生產方式準備時期，為促進資本的原始積累，廣泛推崇重商主義，在貿易政策上實施強制性的貿易愛護主義.資本主義自由競爭時期，出現兩種類型的貿易政策：一是在較發達國家如英國實行的自由貿易政策；二是在資本主義比較落后的德國執行以愛護無趣工業為目標的愛護貿易政策.1929～1933年的大危機后，主要資本主義國家開始推行帶有壟斷性質的超愛護貿易政策.二戰后出現了世界范圍的貿易自由化.70年代中期后，新貿易愛護主義抬頭.80年代中后期以來，開始推行協調管理貿易政策.發展中國家大多執行愛護貿易政策.（二）重商主義重商主義理論的基本內容1.產生背景.重商主義理論產生于15世紀—17世紀資本主義生產方式的準備時期，是資產階級國際貿易理論的早期階段.2.主要論點.重商主義理論的發展經驗了兩個階段：(1)早期的重金主義或稱貨幣差額論.(2)晚期重商主義又稱貿易差額論.3.早期重商主義貿易政策的主要措施有：（1）禁止貨幣出口，由國家壟斷全部的貨幣交易；（2）要求外國人來本國進行貿易時，必需將其銷售貨物的全部款項用于購買本國的貨物.4重商主義政策的評價重商主義理論與政策在歷史上曾起過進步作用，它們促進了資本的原始積累，推動了資本主義生產方式的建立和發展.但它們把貨幣當作財寶象征，把商業.尤其是對外貿易視為財寶的源泉.它們只是簡單地描述社會的表面現象，對社會現象的探究只局限于流通領域，未深化到生產領域，因而是無趣的.不科學的.正如馬克思曾經說過：現代經濟的真正科學是在理論考察由流通過程過渡到生產過程時開始的.（三）自由貿易（1）自由貿易論的主要觀點首先：自由貿易可以形成相互有利的國際分工.其次，擴大國民的實際收入；第三：自由貿易可以阻擋壟斷，加強競爭，提高經濟效益.第四：自由貿易有利于提高利潤率，促進資本積累.備注：自由競爭時期自由貿易理論與政策評價.(1)促進了英國及其他西歐國家經濟和對外貿易發展，使英國經濟躍居世界首位.(2)自由貿易理論為自由貿易政策制造了輿論，成為自由貿易政策論證的有力武器.(3)自由貿易理論也存在確定的問題.如：沒有考慮到生產力水平的差異對貿易利益安排的影響；片面強調自由貿易對參與國家的主動效果，卻忽視了消極影響；探討的動身點是一個靜態均衡的世界，沒有考慮到動態因素對分工貿易的確定性影響.（2）貿易自由化；1.貿易自由化的表現.(1)大幅度削減關稅.(2)降低或撤消非關稅壁壘.2.貿易自由化的主要特點.(1)美國成為戰后貿易自由化的主動推動者.(2)各國經濟的復原與發展為戰后貿易自由化建立了物質基礎.(3)戰后貿易自由化帶有濃重的政府干預色調.(4)各種區域性經濟貿易集團.關稅與貿易總協定的建立都是以貿易自由化為宗旨的.(5)戰后貿易自由化發展不平衡.(6)戰后貿易自由化促進了世界經濟的快速發展.備注：戰后貿易自由化作用評價：1.戰后貿易自由化推動了世界經濟和貿易的高速發展；2.戰后貿易自由化確立了各國貿易政策發展的總趨向；3.戰后貿易自由化為國家貿易.經濟.為可通過協商.協調獲得發展供應了先例.（3）協調管理貿易1.含義：管理貿易介于自由貿易與愛護貿易之間，屬于有組織的自由貿易.它是以協調國家經濟利益為中心，以政府干預貿易環境為主導，以磋商談判為軸心，對本國進出口貿易和全球貿易關系進行全面干預.協調和管理的一種貿易制度.管理貿易出現于70年代，盛行于80年代后期，其產生與發展有著深刻的現實緣由：(1)國際政治經濟關系的深刻變化.(2)世界各國經濟相互依靠的加強.(3)發達國家競爭優勢發展不平衡.(4)地區經濟貿易集團的發展.(5)跨國公司快速發展的要求.(6)世界環保意識的加強要求對貿易進行協調管理.(7)關稅與貿易總協定的實踐.2.管理貿易與博弈論.管理貿易的理論基礎是博弈論.所謂博弈是指人或國家的理性行為在很多狀況下總是追求在既定條件下的利益最大化.博弈論認為博弈關系大體有負和博弈.零和博弈.正和博弈三種類型.國際貿易中，多數狀況下，國家之間的關系就表現為典型的正和博弈關系.事實上，管理貿易是正和博弈在國際貿易中的運用.3.評價.(1)純粹的自由競爭讓位于有組織的自由競爭或不完全的自由競爭.(2)自由貿易.愛護貿易政策讓位于管理貿易政策.(3)國家間經濟利益的連帶性.包涵性增加.(4)國家經濟實力成為參與國際競爭.參與國際貿易利益安排的主要籌碼（四）自由貿易.貿易自由化.管理貿易之間的區分與聯系；管理貿易不同于自由貿易，管理貿易在確定程度上限制了自由競爭，國家之間的貿易活動夾雜了很多人為干預因素.管理貿易不同于愛護貿易，愛護貿易只關切本國的經濟利益，而管理貿易則是在尋求整體利益平衡的前提下，在兼顧貿易伙伴經濟利益的同時，追求本國利益的最大化.（五）貿易自由化的表現和特點1.貿易自由化的表現.(1)大幅度削減關稅.(2)降低或撤消非關稅壁壘.2.貿易自由化的主要特點.(1)美國成為戰后貿易自由化的主動推動者.(2)各國經濟的復原與發展為戰后貿易自由化建立了物質基礎.(3)戰后貿易自由化帶有濃重的政府干預色調.(4)各種區域性經濟貿易集團.關稅與貿易總協定的建立都是以貿易自由化為宗旨的.(5)戰后貿易自由化發展不平衡.(6)戰后貿易自由化促進了世界經濟的快速發展.（六）博奕論在國際貿易中的運用；國際貿易中，多數狀況下，國家之間的關系表示為典型的正和博弈關系.一國表面上的所失并不意味著相關國的利益所得，多數狀況下是促成利益共得的局面.例如，一國貿易壁壘的降低，表面上該國的利益將會受到損害，但事實上，獲利的不僅是貿易對手國，也包括降低貿易壁壘的國家.因為該國可以通過自己的讓步換來貿易對手國的妥協，從貿易對手國的妥協中獲得利益.（七）管理貿易產生的背景管理貿易出現于70年代，盛行于80年代后期，其產生與發展有著深刻的現實緣由：(1)國際政治經濟關系的深刻變化.(2)世界各國經濟相互依靠的加強.(3)發達國家競爭優勢發展不平衡.(4)地區經濟貿易集團的發展.(5)跨國公司快速發展的要求.(6)世界環保意識的加強要求對貿易進行協調管理.(7)關稅與貿易總協定的實踐.（八）管理貿易實現的機制和途徑.（1）通過國際會議對貿易進行意向性的管理；（2）地區貿易集團通過條約.協定和建立超國家機構對地區貿易進行管理.（3）通過多邊政府協定和組織對參與方的貿易關系進行管理；（4）通過具體的商品協定和生產國組織對具體商品的產.銷.價格進行管理.（5）通過標準化對國際貿易行為.商品規格.質量進行管理.（6）通過雙邊政府貿易協定或協議協凋和管理雙邊貿易關系；（7）各國政府加強對貿易活動的宏觀干預.第一，各國通過經貿法規與國際接軌，協調貿易管理方式與做法；第二，通過貿易立法，約束它國的貿易行為，如美國貿易立法中的超級301條款以公允貿易的名義約束與協調同其他國家的經貿關系.3.綜合運用：（九）愛護貿易（1）無趣產業愛護論：1.產生背景.美國和德國于19世紀先后實行嚴厲的愛護貿易，試圖通過愛護貿易促進本國工業發展.2.政策特點.（1）愛護的階段性；（2）愛護的有選擇性；（3）貿易愛護政策的執行與整個國民經濟.工業發展目標相結合；（4）貿易愛護的主要措施是關稅.3.理論基礎.李斯特的愛護無趣工業的理論是其理論基礎.時間：30年.李斯特接受了漢密爾頓貿易愛護的基本理論并加以系統發展，建立了以生產力理論為基礎，以愛護關稅制度為核心的愛護無趣產業理論.（1）超愛護貿易政策的特點第一：不僅愛護無趣工業，而且更多的愛護國內發達的或出現衰落的工業，第二：不再是培育自由競爭的實力，而是鞏固和加強對國內外市場的壟斷；第三：不是防衛性地限制進口，而是在壟斷國內市場的基礎上對國外市場進行進攻性擴張.第四：不是愛護代表先進勢力的一般工業資產階級，而且愛護大壟斷資產階級；第五：愛護政策的措施不僅有關稅和貿易條約，還有其他各種獎出限入措施.目的是加強對國內外市場的壟斷和對國外市場進行進攻性擴張；政策措施多種多樣（2）對外貿易乘數對外貿易乘數假定為K.計算公式是：K=1/1-邊際消費傾向.（3）進口替代.出口替代貿易政策；進口替代政策是指：為保證替代進口的實現，達到愛護.扶持和促進本國工業發展的目標而實行的貿易政策.出口替代貿易政策：是指通過激勵出口來推動本國經濟的發展.（4）新貿易愛護主義特點第一：被愛護的商品不斷增加，被愛護的商品從傳統產品.農產品向高精尖產品和服務部門；第二：限制進口措施的重點從關稅轉向非關稅；第三：貿易愛護的重心從限制進口轉向激勵出口；第四：貿易愛護日益制度化.法律化.新貿易愛護主義對國際貿易的影響：①扭曲了國際商品流向.降低了國際貿易增長速度；②嚴峻損傷了發達國家.發展中國家的經濟貿易利益③發達國家沒有獲得預期的愛護政策效果，經濟增長沒能走出低糜.（十）無趣產業愛護論的合理性；第一：愛護無趣產業理論把經濟發展看作一個規律性的歷史過程來探討，強調國際貿易中國家.民族的長遠利益，強調各國應依據各自國家的國情和經濟發展水平選擇對外貿易政策；第二：愛護無趣工業理論認為國家生產力水平直接關系到國家的興衰存亡.而建立高度發達的工業又是提高生產力的關鍵，因而有必要對國內處于發展中的.有前途的.但遭遇到國外有力競爭的產業部門實行適當的愛護.第三：愛護無趣工業理論強調愛護的過渡性和有選擇性，強調貿易愛護是達到發展工業.發展生產力目的的手段而不是目的本身，認為隨著生產力發展水平的提高將逐步降低愛護，最終走向自由貿易.第四：愛護無趣工業理論對美國.德國當時經濟政策的形成產生重大影響，在美國.德國資本主義經濟發展中曾起過主動的作用，使其工業得以生存并快速發展起來實現了趕超世界先進國家的目標，但是應當留意目標的達成是愛護貿易政策與其他因素共同作用的結果，是與美.德高度重視教化.科研及國民素養的提高，英國的自由貿易政策.其他落后國家作為原料產地和產品銷售市場等親密相連.同時，也應留意到愛護無趣工業理論也存在很多缺陷，如：第一：對生產力的理解比較模糊，對影響生產力的因素分析也很混亂；第二：以經濟部門作為劃分經濟發展階段的基礎歪曲了社會經濟發展的真實過程；第三：愛護對象的選擇缺乏客觀具體的標準.（十一）戰略貿易戰略貿易論的代表性觀點：1.戰略貿易政策是指：一國政府在不完全競爭和規模經濟條件下憑借生產.出口補貼或愛護國內市場等措施和手段，扶持本國戰略性產業的成長，獲得規模經濟效益，增加其在國際市場上競爭實力，奪取它國的市場份額.2.基本觀點：（1）布郎德---斯潘塞的“以補貼促進出口”論點.（2）克魯格曼“以進口愛護促進出口”論點；（3）“戰略支持地產業的外部經濟效應”的論點.也就是說：戰略貿易政策理論是核心是政府通過干預對外貿易，扶持戰略性產業的發展是一國在不完全競爭和規模經濟條件下獲得資源次優配置的最佳選擇.3.評價：（1）戰略性貿易理論建立在80年代發展起來的不完全競爭理論和規模經濟理論的基礎之上，是它們在國際貿易政策領域的具體體現.（2）戰略貿易政策在實踐中確實可以起到扶持相應產業發展的作用.但戰略貿易政策實施是以它國利益的犧牲為代價，因而勢必會導致其他國家的報復，從而引發貿易愛護主義的抬頭，抵消戰略產業扶持發展的效果.第五章國家實施貿易政策的措施（一）關稅概述：（1）關稅的含義：關稅是進出口商品經過一國關境時，由政府所設置的海關向進出口商征收的稅收.關稅征收是由海關執行的..（2）關稅的性質：關稅是國家財政收入的一個重要組成部分，它與其他稅收一樣，具有強制性.無償性.預定性.（3）關稅的特點：1.關稅是一種間接稅.關稅稅賦最終要由消費者擔當.2.關稅的稅收主體和客體是進出口商和進出口貨物.3.關稅可以起到調整一國進出口貿易的作用.4.關稅是一國對外貿易政策的重要手段.2.領悟：（1）關境與國境的關系：一般而言，關境和國境是一樣的，但有些國家在國境內設立自由港.自由貿易區和出口加工區等經濟特區.這些地區不屬于關境范圍之內，這時候關境小于國境.有些國家之間締結關稅同盟，因而參與關稅同盟的國家的領士即成為同意的關境，這時候，關境大于國境.（2）關稅是一國對外貿易政策的重要手段：關稅體現著一國的對外貿易政策.關稅稅率的凹凸直接影響著一國進出口貿易，影響一國同其他國家經濟貿易關系的發展，從而影響著一國經濟貿易的發展.（3）關稅對一國進出口貿易的調整作用：很多國家通過制定和調整關稅稅率來調整進出口貿易.在出口方面，通過低稅.免稅.退稅來激勵商品出口；在進口方面，通過稅率的凹凸.減免來調整商品進口.對于國內不能生產或生產不足的商品，制定較低稅率或免稅以激勵進口，對于國內能大量生產或非必需品的進口，則制定較高稅率，以限制進口或達到禁止進口的目的，等等.（二）關稅的種類：依據不同標準劃分的關稅種類：1.依據征收對象或商品流向，關稅可分為進口稅.出口稅和過境稅.進口稅是進口國的海關在外國商品輸入時，依據海關稅則對本國進口商所征收的關稅.進口稅主要分為最惠國稅和一般稅.出口稅是出口國家的海關對本國產品輸往國外時，對出口商征收的關稅，但大多數國家都不征收出口稅，因為它會減弱本國產品的競爭力.過境稅是一國對于通過其關境的外國貨物所征收的關稅.2.依照征稅的目的，把關稅分為財政關稅.愛護關稅.財政關稅又稱收入關稅，是指以增加國家財政收入為目的而征收的關稅.目前，大多數國家的財政關稅收入在財政總收入中的重要性都在不斷下降.愛護關稅指以愛護本國工業或農業發展為目的而征收的關稅.為達到愛護的目的，愛護關稅的稅率比較高，有時稅率高達100%以上，等于禁止進口.它又可以分為工業愛護關稅和農業愛護關稅.其中工業愛護關稅是指：以愛護國內工業發展所征收的關稅.農業愛護關稅是指：為愛護國內農業發展所征收的關稅.3.依據差別待遇和特定的實施狀況，關稅可分為進口附加稅.差價稅.特惠稅和普遍優惠稅.(1)進口附加稅（也稱特殊關稅），即進口國家對進口商品除征收一般關稅以外，有時依據某種目的與須要再加征的進口關稅.主要有反補貼稅和反傾銷稅兩種.反補貼稅是指：又稱抵消稅，是對于直接或間接地接受獎金或補貼的外國商品進口所征收的一種進口附加稅.反傾銷稅是指：是對于實行商品傾銷的進口商品所征收的一種進口附加稅.(2)差價稅，又稱差額稅.當某種本國出產的產品國內價格高于同類的進口商品價格時，為了減弱進口商品的競爭實力，按國內價格與進口價格之間的差額征收關稅，就叫差價稅.(3)特惠稅，是指對從某個國家或地區進口的全部或部分商品，賜予的特殊優惠的低關稅或免稅待遇.(4)普遍優惠制(GSP)簡稱普惠制，指發達國家承諾對從發展中國家或地區輸入的商品，特殊是制成品和半制成品時，賜予普遍的.非卑視性的和非互惠的關稅優惠待遇.（三）歐洲共同體征收差價稅的目的和作用：歐盟征收差價稅有兩種：一種是對非成員國征收的；一種是對成員國征收的.對歐盟以外的非成員國的農畜產品進口征收差價稅，其目的在排擠這些國家的農畜產品大量進行歐盟市場；至于成員國之間相互征收某種差價稅，其目的在于實現統一價格.這種差價稅只是在實行共同農業政府的過渡時期內對成員國征收.過渡時期終結后，即予廢除.但對從非成員國進口的農畜產品，在過渡時期完成后仍接著征收.（四）關稅征收（1）從價稅.從量稅.混合稅.選擇稅：1.依據征收的一般方法和征稅標準分類，關稅可分為從量稅.從價稅.復合稅和選擇稅.(1)從量稅.從量稅是以商品的重量.數量.容量.長度和面積等計量單位為標準計征的關稅.從量稅額的計算公式如下：從量稅額＝商品數量×每單位從量稅.各國征收從量稅，大部分以商品的重量為單位來征收，一般有以下三種方法：毛重法.半毛重法和凈重法.毛重法：又稱總重量法，即包括商品內外包裝在內的總重計征稅額.半毛重法：又稱半總重量法，即對商品總重量扣除外包裝后的重量計征其稅額.這種方法又可分為兩種：一是法定半毛重法.即從商品總毛量中扣除外包裝的法定重量后，再計征其稅額.二是實際半毛量法.即從商品總毛重中扣除外包裝的實際重量后計算其稅額.凈重法，又稱純重量法，即在商品總重量中扣除內外包裝的重量后，再計算其稅額.這種方法又有兩種.一是法定凈重法.即從商品總重量中扣除內外包裝的法定重量后，再計算其稅額.二是實際凈重法.即從商品總重量中扣除內外包裝的實際重量后，再計算其稅額.(2)從價稅.從價稅是以進口商品的價格為標準計征確定比率的關稅，稅率表現為貨物價格的百分率.計算公式是：從價稅額＝商品總值×從價稅率.一般說來，從價稅有以下幾個優點：1.從價稅的征收比較簡單，對于同種商品，可以不必因其品質的不同，再具體分類；2.稅率明確，便于比較各國稅率；3.稅收負擔較為公允，因從價稅額隨商品價格與品質的凹凸而增減，較符合稅收的公允原則；4.在稅率不變時，稅額隨商品價格上漲而增加，既可增加財政收入，又可起到愛護關稅的作用.(3)混合稅.混合稅又稱復合稅，是對某種進口商品，采納從量稅和從價稅同時征收的一種方法.其計算公式是：混合稅額＝從量稅額＋從價稅額混合稅可分為兩種：一是以從量稅為主加征從價稅，另一種是以從價稅為主加征從量稅.(4)選擇稅.選擇稅是對于一種進口商品同時訂有從價稅和從量稅兩種稅率，在征收時選擇稅額較高的一種征稅.（2）離岸價格.到岸價格.法定價格；（3）海關稅則；海關稅則又稱關稅稅則，是一國對進出口商品計征關稅的規章和對進出口的應稅與免稅商品加以系統分類的一覽表.海關憑此征收關稅，也是關稅政策的具體體現.海關稅則一般包括兩個部分：一部分是海關課征關稅的規章條例及說明，另一部分是關稅稅率表.關稅稅率表主要包括三個部分：稅則號列（即稅號）.貨幣分類目錄.稅率.（4）協調制度；《協調制度》是一個新型的.系統的.多用途的國際貿易商品分類體系.（五）海關稅則與國際貿易商品分類.(1)海關稅則.海關稅則又稱關稅稅則，是一國對進出口商品計征關稅的規章和對進出口的應稅與免稅商品加以系統分類的一覽表.海關憑此征收關稅，也是關稅政策的具體體現.(2)國際貿易商品分類體系.國際貿易商品分類體系共有兩大類：①海關合作理事會稅則目標(CCCN)，它以商品的自然屬性為主，結合加工程度來劃分.②國際貿易標準分類(SITC).它是聯合國秘書處依據統計委員會的要求，以國際聯盟的《海關稅則目錄草案》為基礎編制的.(3)商品名稱及編碼協調制度.《協調制度》是一個新型的.系統的.多用途的國際貿易商品分類體系.(4)海關稅則的主要種類.海關稅則主要分為單式稅則和復式稅則兩類.目前絕大多數國家采納復式稅則.單式稅則，又稱一欄稅則.這種稅則.一個稅目一個稅率，適用于來自任何國家的商品，沒有差價待遇.現在只有少數發展中國家如委內瑞拉.巴拿馬.岡比亞等仍實際單式稅則.復式稅則，又稱多欄稅則.這種稅則，在一稅目下訂下兩個或兩個以上的稅率，對來自不同國家的進口商品，適用不同的稅率.在單式稅則或復式稅則中，依據進出口商品流向的不同，分為進口貨物稅則和出口貨物稅則.依據制訂稅則的權限，又可分為自主稅則和協定稅則.自主稅則，又稱國定稅則，是指一國立法機構依據關稅自主原則單獨制定而不受對外簽訂的貿易條約或協定約束的一種稅率.協定稅則，是指一國與其他國家或地區通過貿易與關稅談判，以貿易條約或協定的方式確定海關關稅.（六）離岸價格（FOB，也就是說啟運港交貨價，其中不包括保險費和運費計算出口額）與到岸價格（CIF，也就是說成本.保險費加運費計算進口額，因此世界出口總額總于是小于世界進口總額）的區分：國際貿易中,在運輸中交貨過程中會產生很多問題,如交接貨物的地點,由誰辦理租船訂艙和裝運手續,由誰負責辦理保險,風險和物權轉移的界限等,都必需用條款事先約定,從而形成價格條件.在國際貿易中長期形成一種簡單文字來表示這個條件,如"C.I.F","F.O.B,等.不同的價格條件直接影響商品價格.下面簡要介紹一下主要的價格術語.<1>工廠交貨<指定貨所在地>表示海外買主必需在賣主的工廠,庫房或商店所在地取貨.對於想在接近平常國內貿易線的地方做出口貿易的賣主最為便利了.<2>裝運火車上交貨<F.O.R或F.O.T<指定離開地點).指賣主負責直到并包括裝上火車的費用.據此條款,賣主對貨物的出口及海外風險毫不負責.<3>裝運港船邊交貨<指定裝運港>指當貨物運到船邊時,賣主對貨物的責任和風險終止.買主負責船欄桿內的裝貨,賣主對此概不負責.<4>裝運港船上交貨指由賣方負責在指定的裝運港將貨物裝上買方指定船只.賣方擔當包括將貨物裝過船欄桿前的全部費用.買方負責全部隨后責任,諸如船上貯存貨物費用,運費,海上保險,卸貨,進口稅及其它費用.<5>成本,保險費加運費<指定目的港>指包括裝運港船上交貨運費在內的價格條件.C.相當於F.O.B因此相當於F.O.B加保險費,運費(指定目的港)價格.賣方的義務為供應包括全部要賣貨物的提貨單,正規保險單據及標明價格的發票.買方見到這些文件事必需付款.每年,大量的海運商務貿易主要以C.I.F做成.<6>運費保險費付至(指定目的港)指賣方在裝運地提交約定的貨物,并負責支配運輸和投保,以及支付貨物從裝運地運至目的地的運費及有關保險費.當貨物交至第一個運輸人時,遺失或損壞貨物的即從賣方轉到買方.<7>運費付至(指定目的地)價格指賣方在裝運地提交約定的貨物,并負責支配運輸及支付貨物從裝運地運至約定目的地的運費.此時,賣方無義務負責運輸保險.（四）關稅的愛護程度目前，各國一般以平均關稅水平來比較各國之間關稅凹凸，以名義愛護率和有效愛護率來表示對某種或某類商品的愛護程度.關稅水平是指一國的平均進口稅（1）名義關稅：世界銀行的定義是：“由于實行愛護而引起的國內市場價格超過國際市場價格的部分與國際市場價格的百分比.”公式表示為：名義愛護率＝(國內市場價格－國際市場價格)/國際市場價格×100%（2）有效關稅：有效愛護率.它是用來測定關稅或其他愛護措施對某類產品在其生產過程中增值的影響或愛護程度，又稱有效關稅.有效關稅用公式表示為：有效愛護率＝進口商品名義關稅/進口商品在進口國該行業中的增值比率或有效關稅愛護率＝(進口商品的名義關稅－原料價格在最終成品中占有的比率×進口原料名義關稅)/(1－原料價格在最終成品中占有的比率)名義關稅與有效關稅的區分與聯系.名義愛護率只考慮關稅對某種成品價格的影響，沒有考慮到由于對成品征收進口關稅而對成品生產過程中投入所供應的愛護程度.有效愛護率不但留意到征收進口關稅對成品價格的影響，而且也考慮了對成品生產投入物由于征收進口關稅而供應的愛護和由此能增加的價格部分.（五）關稅的經濟效應分析（1）關稅的價格效應：關稅的價格效應指征收進口稅對征稅國國內和國際市場價格的影響.一般說來表現為促使價格上漲.征收進口關稅對進口商品價格的影響有三種狀況：①進口商品的價格不變.②進口商品價格上漲，但漲幅取決于該商品的需求彈性和供應彈性.③進口商品價格上漲，且幅度等于關稅稅額.（2）貿易條件效應：關稅的貿易條件效應指征收進口稅對征稅國貿易條件的影響.一般來說，征收進口稅在征稅國為大國的條件下，可以改善征稅國的貿易條件.（3）愛護效應：關稅的稅收效應指征收進口關稅對征稅國稅收收入的影響.一般而言，進口征稅對一國稅收的影響確定于征稅帶來的稅收收入增加與由于征稅而削減進口，從而削減稅收的凈值.（4）國際收支效應：關稅的愛護效應指征收進口稅對進口競爭品國內生產的影響.一般地，征收進口稅將使進口商品的價格提高，對進口競爭品的國內生產有愛護.促進和擴大的作用.此外，對進口商品征收進口稅對一國價格還會產生其他的效應，如關稅的國際收支效應.領悟：（1）關稅的價格效應：關稅的價格效應.關稅的價格效應指征收進口稅對征稅國國內和國際市場價格的影響.一般說來表現為促使價格上漲.征收進口關稅對進口商品價格的影響有三種狀況：①進口商品的價格不變.②進口商品價格上漲，但漲幅取決于該商品的需求彈性和供應彈性.③進口商品價格上漲，且幅度等于關稅稅額.（2）關稅的貿易條件效應：關稅的貿易條件效應指征收進口稅對征稅國貿易條件的影響.一般來說，征收進口稅在征稅國為大國的條件下，可以改善征稅國的貿易條件.（3）關稅的稅收效應：關稅的稅收效應指征收進口關稅對征稅國稅收收入的影響.一般而言，進口征稅對一國稅收的影響確定于征稅帶來的稅收收入增加與由于征稅而削減進口，從而削減稅收的凈值.（4）關稅的愛護效應：關稅的愛護效應指征收進口稅對進口競爭品國內生產的影響.一般地，征收進口稅將使進口商品的價格提高，對進口競爭品的國內生產有愛護.促進和擴大的作用.此外，對進口商品征收進口稅對一國價格還會產生其他的效應，如關稅的國際收支效應.（六）非關稅措施概述（1）非關稅措施的含義：指關稅以外的一切限制進口的各種措施（2）非關稅措施的特點：非關稅壁壘與關稅壁壘相比，非關稅壁壘有以下特點：①非關稅壁壘比關稅壁壘具有更大的敏捷性和針對性.②非關稅壁壘比關稅壁壘更能達到限制進口的目的.③非關稅壁壘比關稅壁壘更具隱藏性和卑視性.（七）非關稅措施種類（1）主要非關稅措施的概念和內容：1.進口配額制.進口配額制又稱進口限制，是一國政府在確定時期內，對某些商品的進口數量或金額加以直接的限制.進口配額制主要有以下兩種：①確定配額.它是在確定時期內，對某些商品的進口數量或金額規定一個最高額數，達到金額數便不準進口.確定配額又有兩種：全球配額和國別配額，其中國別配額又可以分為自主配額和協議配額.②關稅配額.關稅配額是對商品進口的確定額不加限制，而對在確定時期內，在規定配額以內的進口商品，賜予低稅.減稅或免稅待遇；對超過配額的進口商品則征收較高的關稅，或征收附加稅或罰款.關稅配額按商品進口的來源，可分為全球性關稅配額和國別關稅配額；按征收關稅的目的，可分為優惠性關稅配額和非優惠性關稅配額.2.“自動”出口配額制.“自動”出口配額制又稱“自動”限制出口，也是一種限制進口的手段.所謂“自動”出口配額是出口國家或地區在進口國的要求或壓力下，“自動”規定某一時期內某些商品對該國的出口限制，在限定的配額內自行限制出口，超過配額即禁止出口.“自動”出口配額制主要有以下兩種形式：非協定的“自動”出口配額和協定的“自動”出口配額.3.進口許可證制.進口許可證指進口國家規定某些商品進口必需事先領取許可證，才可進口，否則一律不準進口.從進口許可證與進口配額的關系上看，進口許可證可以分為兩種：一種為有定額的進口許可證，另一種為無定額的進口許可證，即進口許可證與進口配額相結合.從進口商品有無限制上看，進口許可證又可分為公開一般許可證和特種進口許可證.4.外匯管制.外匯管制是指一國政府通過法令對國際結算和外匯買賣實行限制來平衡國際收支和維持本國貨幣匯價的一種制度.外匯管制的方式較為困難，一般可分為以下幾種：①數量性外匯管制；②成本性外匯管制；③混合性外匯管制.5.進口和出口國家壟斷.進口和出口國家壟斷是指在對外貿易中，對某些或全部商品的進出口規定由國家機構直接經營，或者是把某些商品的進口或出口的專營權賜予某些壟斷組織.發達國家的進出口壟斷主要集中在三類商品上：煙酒.農產品和武器.6.卑視性政府選購 政策.卑視性政府選購 政策.它是指國家制定法令，規定政府機構在選購 時要優先購買本國產品的做法.7.國內稅.國內稅是指在一國的國境內，對生產.銷售.運用或消費的商品所應支付的捐稅，一些國家往往實行國內稅制度直接或間接地限制某些商品進口.這是一種比關稅更敏捷.更易于偽裝的貿易政策手段.8.進口最低限價和禁止進口.進口最低限價指規定某種進口商品的最低價格，凡進口價低于最低價則征收進口附加稅.禁止進口指當一些國家感到實行進口數量限制已不能走出經濟與貿易逆境時，往往頒布法令，禁止這些商品的進口.9.進口押金制.進口押金制又稱進口存款制.在這種制度下，進口商在進口商品時，必需預先按進口金額的確定比率和規定的時間，在指定的銀行無息存入一筆現金，才能進口.10.專斷的海關估價制.海關為了征收關稅，確定進口商品價格的制度為海關估價制.《海關估價協議》規定了下列6種不同的依次采納的估價方法：①進口商品的成交價格；②相同商品成交價格；③類似商品的成交價格；④倒扣法；⑤計算價格法；⑥合理方法11.進口商品征稅的歸類.進口商品的稅額在海關稅率已定的狀況下，除取決于海關估價外，還取決于征稅產品的分類.進口商品的具體稅號須在海關現場確定，這就增加了進口商品的稅收負擔和不確定性.12.技術性貿易壁壘.技術性貿易壁壘是指為了限制進口所規定的困難苛刻的技術標準.衛生檢疫規定以及商品包裝和標簽，這些標準和規定往往以維護生產.消費者平安和人民健康的理由而制定.（2）自動限制出口協定的主要規定：“自動”出口配額制又稱“自動”限制出口，也是一種限制進口的手段.所謂“自動”出口配額是出口國家或地區在進口國的要求或壓力下，“自動”規定某一時期內某些商品對該國的出口限制，在限定的配額內自行限制出口，超過配額即禁止出口.“自動”出口配額制主要有以下兩種形式：非協定的“自動”出口配額和協定的“自動”出口配額.（3）關稅與貿易總協定《海關估價協議》的主要內容關稅最基本的種類是從價稅（例如，進口產品價值的20％）或從量稅（例如，每公斤或每升2美元）.對于某些商品，還征收復合或混合稅，既按從價稅又按從量稅征收（例如：價值的10％十每公斤2美元）.除了少數例外狀況，大多數國家依據從價稅的方式課征關稅.各國政府更傾向于征收從價稅，大致有以下三方面的緣由：第一，由于從價稅是依據貨物的價值計算的，而從量稅是依據貨物的體積或重量計算的，運用從價稅可以較簡單地估算出應得多少財政收人.第二，由于從價稅對低價產品所課征的關稅額，低于對高價產品的關稅額，從價稅比從量稅更公允一些.例如，從量稅為1升／2美元，對于價值2美元一瓶的廉價酒來說，稅率為100％；而對于價值20美元一瓶的高價酒而言，只相當于10％的稅率.10％的從價稅對于較廉價的酒的稅賦為0．2美元，較昂貴的酒的稅賦為2美元.第三，在國際關稅減讓談判當中，以從價稅為基礎簡單比較各國的關稅水平及談判關稅減讓.但是，按從價稅征收的關稅很大程度上取決于運用何種方法確定應稅的完稅價格.因而，假如海關確定完稅貨物價值為1000美元，則，依據10％的從價稅就得征收100美元的關稅.海關假如確定完稅價格為1200美元，則，進口商就不得不為同一商品交納120美元的進口關稅.假如海關不以發票上列明的價格作為確定價值的依據，而實行其他方式，則，關稅減讓對貿易產生的好處就會大打折扣.因此，為了確保進口商應納關稅不高于進口方關稅減讓表中所確定的正常關稅水平，因此，確立對貨物進行估價的規則，便顯得至關重要.在國際貿易中，有些國家為了限制進口，對進口貨物實行隨意武斷的估價，成為非關稅壁壘的重要形式，為了便于貿易，烏拉圭回合達成了海關估價協議.一.協議內容海關估價協議由4個部分，24個條款，3個附錄構成，該協議的估價制度建立在簡單和公允的標準之上，并充分考慮到了商業慣例.通過要求各成員將各自國內有關立法與該協議協調一樣，進而確保這些規則在實際操作中的統一性，使進口商在進口之前，就可以有把握地推斷應繳納多少關稅.此協議改進了關貿總協定東京回合上達成的海關估價守則.二.標準（一）成交價格本協議的基本規則是，海關估價應是貨物出口到進口方時實付或應付的價格（如發票價格），并視狀況進行調整，包括由買方支付的某些費用，如包裝費和集裝箱費.協助費用.專利費和許可證費.為了取得成交價格，海關估價協議第八條規定，下列費用可加到進口商為進口貨物實付或應付的價格（即發票價格）之中：除購貨傭金以外的傭金和經紀費；包裝和集裝箱的成本和收費；各種協助工作，如由買方以免費或減價形式供應用于進口貨物生產的商品（材料.部件.工具.燃料等）及服務（設計.支配等）；專利費和許可證由于轉售或運用進口商品給賣方帶來的收益；假如以到岸價進行海關估價，運輸.保險以及與進口地點有關的收費.該條款進一步明確，在確定成交價格時，除了在上述狀況下的收費之外，不得對實付或應付價格增加任何額外的費用.此外，該條款明確規定，能夠從實付價格或應付價格中區分出來的費用或成本，不得加人海關估價之中，這些費用為：進人到進口國關境后產生的運費；進口之后產生的建設.裝配.安裝.維護或技術救濟方面的費用；進口國的關稅和稅收.規則還規定，在計算貨物完稅價格時，由獨家代理商和經紀人獲得的買貨傭金和特殊折扣，應解除在外.為了確保海關拒絕成交價格的依據建立在客觀的基礎上，新協議規定，各國的國內立法應當為進口商供應確定的權利.首先，假如海關對所申報價值的真實性和精確性表示懷疑，進口商應當有權供應說明，包括出示單據或其他證據，籍此證明其申報價格反映進口貨物的真實價值.其次，假如海關對所供應的說明仍不滿足，進口商應有權要求海關以書面形式，向其說明海關為何對所申報價值的真實性和精確性表示懷疑.這一條款的目的在于通過賜予進口商對海關做出的確定向更高一級主管部門申訴，包括必要時向海關管理部門內的法庭或其他獨立訴訟機構申訴的權利，保障他們的利益.關于由進口商申報的成交價格作為對貨物估價基礎的原則，不僅僅適用于正常的買賣交易，而且也適用于有關系的買賣雙方之間的交易.在后一種狀況下，由于買賣是在跨國公司與其子公司或分公司之間進行的，價格建立在轉移價格的基礎上，并不總是反映進口貨物的正確或真實的價格.即使在這種狀況下，該協議仍舊要求海關與進口商進行磋商，以便查明買賣雙方的關系.交易的環境和背景，以及雙方的關系是否對價格產生影響.假如海關在審查后發覺，買賣雙方之間的關系對交易沒有影響，成交價格便可以在這些價格基礎上加以確定.此外，為了避開在實踐中僅憑買賣雙方有關系而拒絕成交價格的做法，該協議還規定，進口商有權要求海關接受申報價格，條件與在下列基礎上推算的價格相近似：在沒有關聯的買賣雙方之間，就相同或類似貨物，在大致相同的時間內，在已進行的進口交易中確定的海關價格；對相同或類似貨物計算得出的扣除價格或推算價格.（二）其它標準在海關拒絕進口商申報的成交價格之后，海關將如何確定進口貨物的完稅價格呢？為了維護進口商的利益，并確保估價在這些狀況下是公允和中性的，該協議把海關可以運用的估價方式，限定在該協議所列的其他五種標準之內.該協議進一步強調，這些標準應當依據協議案文中出現的依次加以運用，只有在海關認定第一種標準無法運用的狀況下，方可按依次依據其他標準進行海關估價.1．相同貨物的成交價格假如不能依據成交價格確定進口貨物的完稅價格，則應以相同貨物的成交價格作為完稅價格.2．相像貨物的成交價格假如無法依據上述方法確定完稅價格，則應以類似貨物的成交價格來確定完稅價格.在上述兩種方法中，所選擇的交易必需是向進口方輸出的進口貨物，貨物出口的時間應大致相同.海關估價協議第十五條2款確立了“判定相同貨物或類似貨物的規則”.內容如下：某產品是否與待估價交易中的產品相同或類似，可依據以下特點確定：相同貨物：在全部方面包括相同的物理特點.質量和信譽都一樣的貨物，被認為是相同貨物.類似貨物：在構成.材料和特點方面與被估價貨物極其相像的貨物；與被估價貨物具備同樣效用.在商業上可以互換的貨物，被認為是類似貨物.此外，某貨物若要被認為是被估價貨物的相同產品或類似產品，該貨物必需與被估價貨物一樣：在同一國家生產；而且由同一生產商生產.但是，在進口交易中會出現這樣的狀況，當在同一國家由同一生產商生產的.與被估價貨物相同或類似的貨物并不存在時，則應對在同一國家但由不同生產商生產的貨物加以考慮.3．扣除價格扣除價格是在以下基礎上確定的：應稅的進口商品在其國內市場的單位銷售價格.或其相同或類似商品在其國內市場的單位銷售價格，扣除相關的利潤.關稅和國內稅.運輸費和保險費，以及在進口時產生的其他費用.4．推算價格推算價格的確定：被估價貨物的生產成本，加上“利潤和相當于反映在由該出口國生產者向進口方出口與被估價貨物同等級和同品種貨物的銷售環節中的大致費用”.5．合理確定假如上述四種方法均不能確定價格，則，在符合1994年關貿總協定第七條的狀況下，可以敏捷地運用上述任何一種方法來確定價格.但是，價格無論如何也不得依據下述方法加以確定：出口到第三國市場的貨物價格；海關最低限價；武斷的或虛假的價格.作為一般原則，該協議要求，在成交價格未被接受的狀況下，則應當在進口方可能獲得的信息基礎上運用上述海關估價方法.但是，協議同時承認，為了確定推算價格，有必要對被估貨物的生產成本和從進口方以外的渠道獲得的其他信息進行核對.該協議進一步建立，為了免除進口商不必要的負擔，推算價格只能在買賣雙方有關聯以及生產者可以向進口方海關當局供應生產成本方面的數據，并愿幫助后續的核對工作時運用.三.發展中成員對協議的適用1995年1月1日以前，關貿總協定發展中國家成員中僅有11個國家加入了海關估價協議.新成立的世貿組織改變了這種局面.如前所述，建立世貿組織的協議要求各成員接受烏拉圭回合中達成的全部多邊協議.鑒于海關估價協議是一項多邊協議，世貿組織中的發展中國家成員便自動地加入了該協議.發展中國家可以在5年的期限里，暫緩實施該協議的條款.一世貿組織原始成員中那些已經引用這一條款的成員可以到2000年1月1日再開始完全履行該協議.設立這一過渡期旨在為發展中國家成員供應足夠的時間，以便逐步實行措施，完成從現行海關估價體制向協議規定的海關估價體制的過渡.為了促進這一過渡，協議呼吁發達國家和諸如世界海關組織這樣的國際機構，為發展中國家成員實施措施的準備和人員培訓供應技術救濟.四.作用協議的基本宗旨在于，通過要求海關在確定完稅價格時接受進口商供應的在具體交易中的實付價格，以愛護誠懇商人的利益.這一點不僅適用于正常交易，同時也適用于有關聯的買賣雙方之間的交易.協議承認，不同進口商就同一產品所談妥的價格有可能不一樣.不能僅憑某一進口商的報價低于其他進口商進口同類產品的報價為理由，而拒絕接受成交價格.海關只有在有理由對進口商品報價的真實性和精確性表示懷疑時，方可拒絕接受成交價格.即使在這種狀況下，海關還應當給進口商為其申報價格進行說明的機會.假如進口商的說明仍未被接受，海關應以書面形式通知進口商海關拒絕接受成交價格，以及轉而實行其他估價方法來確定海關估價的理由.此外，通過賜予進口商在海關估價的全過程中獲得協商的權利，協議確保海關客觀地運用其在審查申報價格方面的權限.除了向進口商供應在海關估價的全過程中獲得協商的權利外，協議還要求各國有關海關估價的立法為進口商供應以下權利：1．在確定完稅價格方面有可能發生延遲時，進口商有權從海關提走進口商品，但應向海關供應足夠數額的擔保或押金，用以支付該貨物應繳納的海關關稅.2．有權要求海關對其獲得的任何機密材料保守隱私.3．有權就海關做出的確定向海關當局內部的獨立機構，以及司法當局提出上訴，而不用擔憂受到懲處.附關稅與貿易總協定（簡稱關貿總協定）1．《1994年關稅與貿易總協定》（“GATT1994”）包括：（a）《聯合國貿易與就業會議籌備委員會第二次會議結束時通過的最終文件》所附1947年10月30日的《關稅與貿易總協定》的各項條款（不包括們臨時適用議定書》），該協定歷經《WTO協定》生效之日前已實施的法律文件的條款更正.修正或修改；（b）《WTO協定》生效之日前在GATT1947項下己實施的以下所列法律文件的條款：（i）與關稅減讓相關的議定書和核準書；（ii）加入議定書（不包括（a）關于臨時適用和撤銷臨時適用的規定及（b）規定應在與議定書訂立之日已存在的立法不相抵觸的最大限度內臨時適用GATT1947第二部分的條款）；（iii）依據GATT1947第25條賜予的.且在《WTO協定》生效之日仍舊有效的關于豁免的確定；（iv）GATT1947締約方全體的其他確定；（c）以下所列諒解：（i）《關于說明1994年關稅與貿易總協定第2條第1款（b）項的諒解》；（ii）《關于說明1994年關稅與貿易總協定第17條的諒解》；（iii）《關于1994年關稅與貿易總協定國際收支條款的諒解人（iv）《關于說明1994年關稅與貿易總協定第24條的諒解》；（v）《關于豁免1994年關稅與貿易總協定義務的諒解》；（vi）《關于說明1994年關稅與貿易總協定第28條的諒解》；以及（d）《1994年關稅與貿易總協定馬拉喀什議定書》.2．說明性說明：（a）GATT1994的條款所指的“締約方”應視為讀作“成員”.所的“欠發達締約方”和“發達締約方”應視為分別讀作“發展中國家成員”和“發達國家成員”.所指的“執行秘書”應視為讀作“WTO總干事”.（b）第15條第1款.第15條第2款.第15條第8款.第38條及關于第12條和第18條的注釋中，以及GATT1994第15條第2款.第15條第3款.第15條第6款.第15條第7款和第15條第9款關于特殊外匯協定的規定中所指的實行聯合行動的締約方全體，應視為指WTO.GATT1994的條款指定實行聯合行動的締約方全體履行的其他職能應由部長級會議進行安排.（c）（i）GATT1994的英文.法文和西班牙文文本均為正式文本.（ii）GATT1994的法文文本應按以MTN．TNC/41號文件附件A所列更正詞語為準.（iii）GATT1994的西班牙文正式文本應為《基本文件資料選編》第4卷中的文本，但應以MTN.TNC/41號文件附件B所列更正詞語為準.3．（a）GATT1994第二部分的規定不得適用于一成員依據在其成為GATT1947締約方之前頒布的特定強制性立法而實行的禁止在其內水或在專屬經濟區水域內的各點之間運用.銷售或租賃外國建立或外國改造的船舶用于商業目的的措施.此項豁免適用于：（a）該項立法中不一樣條款的接著或快速延期：及（在不降低該條款與GATT1994第二部分規定相符程度的限度內，對該項立法中不一樣條款的修正.此項豁免限于依據上述立法實行的.并在《WTO協定》生效之日前通知和列明的措施.如該項立法隨后進行修改而降低其與GATT1994第二部分的相符程度，則不再有資格屬本款涵蓋范圍.（b）部長級會議應在不遲于《WTO協定》生效之日后5年審議此豁免，此后只要該項豁免仍舊有效，則應每2年審議一次，以審查使該項豁兔成為必要的條件是否仍舊存在.（c）其措施受此項豁免涵蓋的一成員應每年提交一份關于具體統計數字的通知，該項通知應包含有關船舶實際和預期交貨的5年期變化狀況平均數字，及此項豁免涵蓋的有關船舶的運用.銷售.租賃或修理的額外信息.（d）如一成員認為此項豁免的實施使它有理由對在援引該項豁免的成員領土內所制造船舶的運用.銷售.租賃或修理設置對等和相稱的限制，則該成員有權實行此種限制，但需事先通知部長級會議.（e）此項豁免不損害在部門協定中或在其他場所談判關于對此項豁免所涵蓋立法的特定方面的解決方法.（八）確定進口配額與“自動”進口配額的區分；（1）確定進口配額.它是在確定時期內，對某些商品的進口數量或金額規定一個最高額數，達到金額數便不準進口.確定配額又有兩種：全球配額和國別配額，其中國別配額又可以分為自主配額和協議配額.“自動”出口配額制又稱“自動”限制出口，也是一種限制進口的手段.所謂“自動”出口配額是出口國家或地區在進口國的要求或壓力下，“自動”規定某一時期內某些商品對該國的出口限制，在限定的配額內自行限制出口，超過配額即禁止出口.“自動”出口配額制主要有以下兩種形式：非協定的“自動”出口配額和協定的“自動”出口配額.（2）最低限價達到限制進口的方式；有些國家采納所謂最低限價的方法來限制進口.最低限價就是一國政府規定某種進口商品的最低價格，凡進口貨價低于規定的最低價格則片收進口附加稅或禁止進口以達到限制低價商品進口的作用.（3）進口押金制對進口限制的作用.進口押金制又稱進口存款制.在這種制度下，進口商在進口商品時，必需預先按進口金額的確定比率和規定的時間，在指定的銀行無息存入一筆現金，才能進口.這樣就增加了進口商的資金負擔，影響了資金的流轉，從而起到了限制進口的作用.（九）激勵出口措施各種激勵出口措施的內容：從國家宏觀經濟政策方面論述激勵出口的措施，主要有以下幾種：1.出口信貸.出口信貸是一個國家為了激勵商品出口，增加商品的競爭實力，通過銀行對本國出口廠商或國外進口廠商供應的貸款.(2)出口信貸的種類有：①出口信貸按時間長短劃分為短期信貸.中期信貸和長期信貸；②按借貸關系劃分為買方信貸和賣方信貸.2.出口信貸國家擔保制.出口信貸國家擔保制是國家為了擴大出口，對于本國出口廠商或商業銀行向外國進口廠商或銀行供應的信貸，由國家設立特地機構出面擔保，當外國債務人拒絕付款時，這個國家機構依據承保的數額賜予補償.出口信貸國家擔保制的主要內容有擔保的項目與金額.擔保對象和擔保期限與費用.3.出口補貼.出口補貼又稱出口津貼，是一國政府為了降低出口商品的價格，加強其在國外市場上的競爭實力，在出口某種商品時賜予出口廠商的現金補貼或財政上的優惠待遇.出口補貼的方式有兩種：直接補貼和間接補貼.直接補貼是指：出口某種商品時，直接付給出口廠商的現金補貼.間接補貼是指：政府對某些出口商品賜予財政上的優惠.4.商品傾銷.商品傾銷是指資本主義國家的大企業在限制國內市場的條件下，以低于國內市場的價格，甚至低于商品生產成本的價格，在國外市場拋售商品，打擊競爭者以占據市場.依據傾銷的具體目的和時間的不同，商品傾銷可分為以下幾種：偶然性傾銷.間歇性或掠奪性傾銷和長期性傾銷.5.外匯傾銷.(1)外匯傾銷的含義.外匯傾銷是出口企業利用本國貨幣對外貶值的機會，爭奪國外市場的特殊手段.(2)外匯傾銷的條件.外匯傾銷只有具備以下兩個條件才能起到擴大出口的作用.①貨幣貶值的程度大于國內物價上漲的程度.②其他國家不同時實行同等程度的貨幣貶值和實行其他報復性措施.6.促進出口的行政組織措施.如設立特地組織，建立商業情報網，組織貿易中心和貿易展覽會，組織貿易代表團出訪和接待來訪及組織出口商的評獎活動.7.其他措施.①外匯分紅；②出口嘉獎證制；③復匯率制；④進出口連鎖制.備注：商品傾銷的種類：商品傾銷是指資本主義國家的大企業在限制國內市場的條件下，以低于國內市場的價格，甚至低于商品生產成本的價格，在國外市場拋售商品，打擊競爭者以占據市場.依據傾銷的具體目的和時間的不同，商品傾銷可分為以下幾種：偶然性傾銷.間歇性或掠奪性傾銷和長期性傾銷.偶然性傾銷：這種傾銷方式通常是因為銷售旺季已過，或因公司改營其他業務，在國內市場上不能售出“剩余貨物”，而以傾銷方式在國外市場拋售.這種傾銷對進口國的同類生產當然會造成不利的影響，但由于時間短暫，進口國家通常較少采納反傾銷措施.間歇性或掠奪性傾銷，這種傾銷的方法，是以低于國內價格甚至低于成本的價格，在某一國外市場上傾銷商品，在打跨了或摧毀了全部或大部分競爭對手，壟斷了這個市場之后，再提高價格.長期性傾銷：這種傾銷是長期以低于國內的價格，在國外市場出售商品.這種傾銷具有長期性，其出口價格至少應高于邊際成本，否則貨物出口將長期虧損.因此，傾銷者往往采納“