稅控發票開票軟件（小規模版）V2.0.00培訓2016年3月一、稅控設備二、開票模式三、硬件組成四、工作流程五、發票管理六、抄報稅及問題處理

一、增值稅發票系統升級版納稅人端稅控設備包括金稅盤（以下統稱專用設備）。專用設備均可開具增值稅專用發票、貨物運輸業增值稅專用發票、增值稅普通發票和機動車銷售統一發票。金稅盤財稅（2012）15號：

增值稅納稅人2011年12月1日以后初次購買增值稅稅控系統專用設備（包括分開票機）支付的費用，可憑購買增值稅稅控系統專用設備取得的增值稅專用發票，在增值稅應納稅額中全額抵減（抵減額為價稅合計額），不足抵減的可結轉下期繼續抵減。一、稅控設備二、開票模式三、硬件組成四、工作流程五、發票管理六、抄報稅及問題處理

納稅人應在互聯網連接狀態下在線使用增值稅發票系統升級版開具發票。增值稅發票系統升級版可自動上傳已開具的發票明細數據在線開票稅人因網絡故障等原因無法在線開票的，在稅務機關設定的離線開票時限和離線開具發票總金額范圍內仍可開票，超限將無法開具發票。納稅人開具發票次月仍未連通網絡上傳已開具發票明細數據的，也將無法開具發票。離線開票一、稅控設備二、開票模式三、硬件組成四、工作流程五、發票管理六、抄報稅及問題處理

專用設備通用設備稅控專用打印機稅控專用計算機軟件稅控發票開票軟件(V2.00)稅控發票開票系統硬件組成金稅盤航信金稅便攜開票系統：快速安裝+培訓視頻功能1智能安裝插入電腦后，智能安裝開票系統、發票專家系統、服務寶平臺，安裝流程簡潔，步驟簡單2系統學習防偽稅控開票系統、發票專家、稅務辦理流程視頻教學；3全面解析普通發票和專用發票的開具、沖紅、作廢，抄稅、報稅等操作全面講解；4視頻解答針對客戶發行、鎖死設備等常見問題進行視頻解答。一、稅控設備二、開票模式三、硬件組成四、工作流程五、發票管理六、抄報稅及問題處理

購買發票讀入發票填開發票抄稅報稅企業持金稅盤到稅務機關購買發票將購票信息讀入開票系統中在開票系統中填開打印發票每個月初進入系統時自動抄稅清卡

工作流程一、稅控設備二、開票模式三、硬件組成四、工作流程五、發票管理六、抄報稅及問題處理

系統自動按順序調出待開具的普通發票號碼確認窗口。

增值稅普通發票1、發票開具點擊“確認”按鈕，系統彈出普通發票填開窗口。

增值稅普通發票點擊“確認”按鈕，系統彈出普通發票填開窗口。

增值稅普通發票注意：

系統支持填開稅率不大于25%的增值稅普通發票，但企業應自覺根據當前的增值稅政策填開發票，所選稅率應符合國稅局要求，以免造成開具的發票無效。

農產品收購發票和農產品銷售發票都使用紙質增值稅普通發票開具，因此開具方法同普通發票。發票左上角對應打印有“農產品收購”或“農產品銷售”字樣，其中農產品收購發票免稅。說明：增值稅普通發票2、發票開錯處理方式在系統中執行作廢操作開具紅字發票

當企業所開發票有誤或者由于商品質量等問題購方退貨時，若該張發票未抄稅，則可利用已開發票作廢功能來作廢該張發票的電子信息。已開發票作廢說明：1、已報稅的發票不能作廢，只能開具負數發票紅沖。2、點擊“作廢”按鈕后，只有在彈出的對話框中選擇“確定”才會真正作廢，在執行此按鈕后無法改變作廢狀態。3、對已開發票進行作廢時，系統限定除“系統管理員”身份可以作廢任何操作員開具的發票外，其他操作員身份必須遵守“誰開具，誰作廢”的原則。已開發票作廢

當企業所開發票有誤或者由于商品質量等問題購方需要退貨，但藍字發票已抄稅不能作廢，此時可開具負數發票來沖抵。在開具負數普通發票前，指定其對應的正數普通發票的代碼和號碼即可開具。在打印負數普通發票時，系統自動將對應的正數發票的代碼和號碼打印在負數發票的“備注欄”內。

負數發票填開普通發票負數發票開具步驟（1）：點擊紅字普通發票負數發票開具步驟（2）：輸入需沖紅的發票代碼和號碼普通發票負數發票開具步驟（3）：系統自動彈出發票信息普通發票負數發票開具步驟（4）：系統自動生成票面信息普通發票負數發票開具步驟（5）:打印開出的票面說明：開具負數發票時，如果其相應的正數發票在當前發票庫中存在，系統自動將發票的明細轉換為負數形式。但如果相應正數發票帶銷貨清單，則系統對相應負數發票只匯總金額、稅額，而不能轉換明細。負數普通發票填開一、稅控設備二、開票模式三、硬件組成四、工作流程五、發票管理六、抄報稅及問題處理

抄報稅

每個月初在法定納稅抄報期內（每月15日前，遇節假日順延），初次登錄開票系統，彈出以下窗口即表示金稅盤已經報稅清卡成功。

進入開票系統進行狀態查詢，查詢開票軟件是否更新報稅狀態問題說明

稅起始日期顯示為下個月1號，報稅資料顯示為無，則說明我們企業已自動完成清卡操作

抄稅起始日期顯示為下個月1號，報稅資料顯示為有，出現這種情況，有可能是網絡問題，稅局無