保險精算廣西大學商學院張瑞綱什么是保險精算

2013年廣東行業薪酬統計，保險精算師以人均月薪2萬元成為排名第一高的工作崗位，那么問題來了，什么是保險精算師？他們需要做一些什么樣的工作？什么是保險精算精算師一直被認為是一種高大上的職業，前兩年央視有款節目，一個記者采訪一個小孩他未來想做什么，這個小孩肯定地回答說他未來要做一名精算師，但是我也可以很肯定的說他不知道精算師是干什么的。什么是保險精算

在現代保險企業中，保險精算屬于保險業的核心技術保險公司要承保某項保險標的，首先就須對該保險標的的潛在損失風險進行評估預測，確立出科學的保險費率。保險費率太高，保險公司會失去客戶；保險費率太低，保險公司無法實現利潤，因此適合的保險費率一直是保險公司在追求的目標。什么是保險精算

收取保費后，公司為確保保險公司的經營穩定，履行各種保險責任，必須提留各種必要的準備金，并把除準備金及支付必要的營運成本后的剩余保費收入進行科學的組合投資，以獲取一定的投資回報。什么是保險精算對于巨災損失，為保證公司的穩健經營，又必須合理確立分保計劃，等等。其他大部分對保險公司財務狀況產生重大影響的風險分析均離不開精算技術的應用

精算（含義）精算是依據經濟學的基本原理，利用現代數學、統計學、金融學及法學等的各種科學有效的方法，對多種經濟活動中未來風險進行分析、估價和管理的一門綜合性的應用科學，是現代保險、金融、投資實現穩健經營的基礎，是為保險業提高管理水平、制定策略和作出經營管理決策提供科學依據和工具的一門學科。精算學是對風險的評價和制定經濟安全方案的方法體系。而風險的重要特征是：不確定性！精算（含義）因為精算涉及的知識領域如此之多，因此如果要成為一名精算師，也必須必須精通保險、法律、經濟學、統計學、風險管理的各項知識，所以精算師可以說是保險領域工作要求最高，技術含量最高的工作崗位。精算（應用領域）應用于保險業、社會保障事業及投資業等各經濟領域通過精算技術的應用可有效預測、控制甚至化解各經濟部門所面臨的諸多風險，尤其是財務中的風險。精算師精算師的作用：“在給金融投資等問題提供專家的、恰如其分的解答方面，尤其是解釋不確定的未來事件方面，發揮精算行業的作用并提高它的聲譽。”

——摘自英國精算行業業務報告精算師（就業領域）各類保險公司（壽險、財險、再保險公司等）咨詢公司社保局、保監會教育機構等其它機構…當然以上是理想的狀態精算師（主要職責）精算師的工作實質是風險管理工作，是對風險的識別、計量、監控，從而保證保險公司的穩健經營。

精算作為保險業的核心技術，正逐漸滲透到保險公司經營管理的各個方面，滲透到風險管理的各個關鍵點上。精算管理的過程就是風險管理的過程，其最終目的就是防范風險。精算師（主要職責）1、產品開發設計，監督條款制定、價格設計，和市場預測。比如一個壽險產品，精算師必須通過以往的人口壽命統計、現行銀行利率和費用率等資料進行計算，設計出投保人的各種限制條款，最終的新保險產品設計出來后，還必須獲得精算師的簽字。

精算師（主要職責）2、投資顧問精算師通過對公司資產的分析作出合理的理財投資建議，監督資金的流向的風險指數。對公司或大客戶的投資提供分析幫助。這一部門的精算師很多都具有金融、經濟等方面的背景，是復合型的精算師人才。

精算師（主要職責）3、保險產品管理精算師在產品售出后參與產品管理，分析保險計劃的實施狀況，以及未來可能需要的資金量，對支付給顧客的投資收入，幫助評估實施情況。4、財務管理精算師需要估算儲備金的數量，計劃今后的開支；審核財務報告，把握投資方向，確保投資的安全和收益。這和國際會計有相通之處。但精算師需要更熟悉保險市場，同時有對計劃的評估能力。

精算管理和控制系統產品設計經驗數據分析風險分析定價負債評估資產評估資產負債管理償付能力評價利潤分析環境因素（法律、社會、經濟、人口、稅收等）精算師的職業化精算師（資格考試）一般精算師資格考試分為準精算師考試和精算師考試兩部分，只有通過這兩個層次的學習和考試，才會獲得精算師資格證書。精算師（資格考試）準精算師考試內容為作為精算人員所必須掌握的精算理論和技能以及基礎的精算實務知識精算師考試內容以高級精算專業課程和精算實務為主，內容涉及保險公司運營，公司財務、投資、公司償付能力管理等諸多內容。要獲得精算師資格，通常需要通過權威精算學會的精算師資格考試認證。精算協會基本職能職業發展與自律教育與考試交流（年會、刊物、網站、學術研討）公共服務（參與決策、受理投訴、宣傳）精算協會國際上著名的精算學會有：

1）北美精算學會（SOA，SocietyofActuaries）

2）英國精算學會（FIA，theFacultyandInstituteofActuaries）

3）日本精算學會(IAJ，InstituteofActuariesofJapan）

4）澳大利亞精算學會（IAAus

，InstituteofActuariesofAustralia）不同的精算師學會具有不同的資格認證和考試課程和制度。在國際上最具代表性和權威性，規模最大、擁有最多會員精算師的組織是SOA，它實際上是北美壽險精算學會。

精算協會國際上其它精算學會：國際精算協會（IAA，InternationalActuarialAssociations）加拿大精算學會（CIA，CanadianInstituteofActuaries）美國精算學會（AAA，AmericanAcademyofActuaries）北美非壽險精算學會（CAS，CasualtyActuarialSociety）美國養老金精算師協會（ASPA）中國精算協會CAA英文名稱為：ChinaAssociationofActuaries中國精算師協會是精算師的全國性組織，依照有關規定對精算師進行自律管理。會址設在中國北京市。協會經國務院同意、民政部批準于2007年11月30日成立，為全國性的非營利性社會團體法人，其業務主管單位是中國保險監督管理委員會。中國精算師協會的最高權力機構是由全體會員組成的會員大會，理事會為其執行機構我國的精算教育SOA自1987年起與我國南開大學合作設立了精算教育培訓項目，并于1992年在南開設立考試中心。中國精算教育始于1988年南開大學招收第一屆中美聯合培養的精算研究生1999年中國精算師資格考試正式開始在我國存在四大保險精算師考試體系：中國保險精算師、日本保險精算師、英國保險精算師、北美保險精算師。其中，北美精算師是最具權威的精算師認證體系。

中國精算師資格考試的新體系FCAA(FellowofChinaAssociationofActuaries)部分的考試內容——準精算師A1數學A2金融數學A3精算模型A4經濟學A5壽險精算A6非壽險精算A7會計與財務A8精算管理壽險以人的生命為保險標的的保險，人的生存與死亡決定保險金的給付與否及給付時間。如，終身壽險，定期壽險，兩全保險，生存年金，萬能壽險，分紅保險等。壽險精算多為長期業務保險事故通常是確定的，但保險事故發生的時間不確定，受利率的影響很大通常無需考慮保險事故發生的頻率和程度例如，個人養老基金問題，這是一筆很大的資產，它為特定的一些人提供將來的養老金。常常必須要為那些現在還很年輕的人提供退休養老金。養老基金的管理者們必須考察下面兩個問題：一是這些資產在三四十年或更長的時間里的價值是什么，二是養老金領取者活著并領取養老金的時間多長。非壽險財產保險責任保險健康保險意外傷害保險……北京地區機動車商業保險費率浮動方案（2010.1.1實施）內容系數備注連續5年沒有發生賠款0.4連續4年沒有發生賠款0.5連續3年沒有發生賠款0.6連續2年沒有發生賠款0.7上年沒有發生賠款0.85上年發生1-2次賠款1.0上年度賠款總額小于保費的乘以0.9的賠款金額調整系數上年發生3次賠款1.1上年發生4次賠款1.2上年發生5次賠款1.5上年發生6次賠款2.0上年發生7次賠款2.5上年發生8次及8次以上的賠款3.0本年承保新購置車輛1本年首次投保1非壽險精算多為短期業務保險事故的發生及由此造成的損失都不確定，關鍵在于研究保險事故發生頻率和程度利率的影響通常無關緊要非壽險和壽險的比較（1）風險性質和經營特點不同壽險：保險標的：人的生命，以生和死作為保險事件，生存率和死亡率以生命表為基礎；保險金額比較均衡，風險的測定和保險經營相對穩定；非壽險：保險標的五花八門，以各種自然災害和意外事故作為保險事故實際損失分解為其發生的頻率和損失額，影響這兩個變量的隨機因素較多，不容易預測各風險單位的保險金額相差懸殊，保險經營上需要保持較多的現金，風險可能過分集中，保險公司往往采用再保險的方式分散風險非壽險和壽險的比較（2）費率的厘定方法不同壽險：以預定死亡（生存）率、預定利率和預定費用率為基礎計算。在一定時期，比較穩定，保費計算較準確，預期的給付波動較小。非壽險：以過去長期的保險損失統計資料為依據未來的風險損失因素未必能用過去的損失資料揭示，所以實際和預期賠付差異的波動性較大。實際中，費率往往根據當年的損失率修正來年的費率，且該費率經常需要變動。非壽險和壽險的比較（3）巨額損失的可能性不同壽險：通常不可能出現大量被保險人同時發生保險給付的情況。戰爭和地震可能例外，但在保險條款中，這些災害事故通常列為除外責任非壽險：許多被保險人同時發生保險事故的現象較多，巨災損失相對較多。如汽車追尾事件，幾十輛汽車發生車損并引起人身上網和責任損失并不鮮見。非壽險和壽險的比較（4）保險期限和合同數量不同壽險：期限較長，合同數量較多，比較符合大數定律的條件，因而，保費收入、保險給付比較穩定。非壽險：多為短期業務，合同數量較少，離大數定律的條件相差甚遠。業務的財務穩定性較差，精算研究困難很大。非壽險和壽險的比較（5）綜上所述，非壽險相對于壽險：涉及的隨機因素更多計算誤差更大定量分析更困難運用的數學理論和方法更多本課程的主要目標掌握保險精算的基本原理和方法，理解它在實際中的應用重點掌握壽險精算技術，了解非壽險精算的一般方法能夠運用所學知識解決一些簡單的實際問題福利部分：如何在國內成為一名精算師？1、名校的精算專業背景（圈子很重要）2、通過或考過精算資格考試3、一定的機緣4、喜歡和數字打交道王仲