第三章財政目標和公共選擇財政目標公共選擇理論一、財政目標效率：人們在生產(chǎn)中投入和產(chǎn)出之間的比例關系。最優(yōu)的效率標準一般以帕累托最優(yōu)來表達。公平：如何對一個社會所能夠提供的產(chǎn)品和服務進行更合理的分配，以使更多社會成員感覺到這種分配是合理的。公平與效率的關系

效率是經(jīng)濟資源的使用結果能給國民帶來最大限度滿足效率滿足的三個條件消費意愿的表達是自愿和理性的，不存在強制和非理性。所有經(jīng)濟資源均投入使用，無閑置資源資源配置結構是合理，滿足最大消費需求效率的實現(xiàn)過程A產(chǎn)量B產(chǎn)量OA1B1U1U2E1E2A0B01.假定第一個條件是滿足的；2.A1—B1為生產(chǎn)可能性邊界，該線上所有點都滿足第二個條件；3.E1點滿足第三個條件。而E2點所在的U2等效用線低于U1，因此是缺乏效率的。公平目標探討公平目標是人類長期追求與探討的命題。功利主義：社會福利等于社會效用之和，不必要調(diào)整由市場形成的收入分配結果；羅爾斯主義：社會福利只取決于境況最差的人的水平，必須采取再分配政策改善窮人狀況；折中主義：增加窮人的和減少富人的都是一種改善；平均主義：公平的概念。從三個方面進行解釋。市場經(jīng)濟中公平的兩個要義。廣義公平概念起點公平－－機會均等，人們參與經(jīng)濟生活的起點應該一致規(guī)則公平－－人們參與經(jīng)濟生活時應該面對同樣的競爭規(guī)則結果公平－－收入分配差別應當控制在社會可容忍的范圍內(nèi)狹義公平概念貧困指數(shù)－－貧困線以下人口占總人口的比重。評論?；嵯禂?shù)－－洛倫茨曲線中描述的收入分配狀況的集中反映。基尼系數(shù)的分區(qū)控制標準基尼系數(shù)區(qū)間值對分配結果的評價0.2以下過于平均0.2---0.3比較平均0.3---0.4比較合理0.4---0.6差距較大0.6以上差距懸殊公平與效率的權衡總體是相互促進的關系公平促進效率公平維護穩(wěn)定，提高效率的前提條件某些公平政策同時也是效率機制合理的公平政策可以實現(xiàn)公平與效率的“雙贏”效率的提升也可以促進更高水平、更加穩(wěn)定的公平公平與效率之間也存在矛盾公平程度過高，平均主義嚴重，必然影響效率。收入差距過大，基尼系數(shù)過高，必然破壞公平。分配狀況（公平）與效率的關系E(效率)F(公平)OF0F1E1正相關負相關在不同區(qū)間，公平與效率的相關關系不同財政支出的的社會經(jīng)濟濟原則內(nèi)容包括：：效率、公平平、穩(wěn)定三三原則。第一、效率率原則的基基本內(nèi)容及及其實現(xiàn)機機制通過財政支支出，優(yōu)化化資源配置置，提高勞勞動生產(chǎn)率率，獲得最最大的經(jīng)濟濟效益。實現(xiàn)機制：：科學合理理地編制政政府預算，，實現(xiàn)政府府部門和非非政府部門門之間資源源配置的最最佳組合；；嚴格考察與與評價每項項支出的經(jīng)經(jīng)濟效益及及其社會效效益，選擇擇最優(yōu)方案案；根據(jù)國民經(jīng)經(jīng)濟宏觀發(fā)發(fā)展需要，，相機調(diào)整整財政平衡衡政策。第二、公平平原則的基基本內(nèi)容及及其實現(xiàn)機機制通過財政支支出，對市市場調(diào)節(jié)所所進行的初初次分配進進行有效的的再分配，，以求得個個人和企業(yè)業(yè)在國民收收入分配中中能夠實現(xiàn)現(xiàn)機會均等等，使社會受益益具有普遍遍性，即受受益機會均均等，從而而達到公平平分配的狀狀態(tài)。實現(xiàn)機制：：投資、撥撥款、轉移移支付等財財政手段。。公平與效率率相兼顧公平本質上上是生活水水平公平，市場場經(jīng)濟中主主要是收入分配配公平收入分配公公平是結果果公平。效率是用有有限的資源源獲得最大大的效益。。公平與效率率的關系聯(lián)系－－公公平是效率率的前提；；效率是公平平的的基基礎礎矛盾盾－－－－過過分分強強調(diào)調(diào)效效率率，，差差距距過過大大，，會影影響響公公平平和和穩(wěn)穩(wěn)定定；；過過分分突突出出公公平平，，平均均主主義義盛盛行行，，會會妨妨礙礙效效率率第三三、、穩(wěn)穩(wěn)定定原原則則的的內(nèi)內(nèi)容容及及其其實實現(xiàn)現(xiàn)機機制制指財財政政支支出出促促進進社社會會經(jīng)經(jīng)濟濟的的穩(wěn)穩(wěn)定定發(fā)發(fā)展展。。在在市市場場經(jīng)經(jīng)濟濟條條件件下下，，市市場場體體系系無無法法有有效效協(xié)協(xié)調(diào)調(diào)其其自自身身的的所所有有活活動動使使之之達達到到平平衡衡，，會會出出現(xiàn)現(xiàn)經(jīng)經(jīng)濟濟周周期期的的興興衰衰更更迭迭、、失失業(yè)業(yè)和和通通貨貨膨膨脹脹等等現(xiàn)現(xiàn)象象。。政府可以利用用財政措施進進行調(diào)節(jié)，通通過財政支出出規(guī)模、、結結構的變化來來調(diào)節(jié)，引導導經(jīng)濟運行，，使經(jīng)濟實現(xiàn)現(xiàn)平穩(wěn)的發(fā)展展。二、公共選擇理論論公共選擇理論論是一門介于經(jīng)經(jīng)濟學和政治治學之間的交交叉學科。它它以新古典經(jīng)經(jīng)濟學的基本本假設（尤其其是理性人的的假設）、原原理和方法作作為分析工具具，來研究政政治市場上的的主體（選民民、利益集團團、政黨、官官員和政治家家）的行為和和政治市場的的運行機制與與特點。因此此，公共選擇擇理論是用研研究經(jīng)濟的一一系列方法來來分析和研究究政府政策的的制定過程，，是對政府決決策的經(jīng)濟研研究，或者說說是經(jīng)濟學在在政治學中的的應用。JamesM.Buchanan1986年諾諾貝爾經(jīng)濟學學獎得主公共選擇理論論與財政之所以將公共共選擇理論引引入財政學領領域，其中一一個重要的原原因在于公共共選擇思想最最初就產(chǎn)生于于公共財政理理論，財政理理論是公共選選擇的理論源源泉?！昂敛黄婀?，，現(xiàn)代公共選選擇理論的主主要創(chuàng)始人都都是一些受過過歐洲財政理理論傳統(tǒng)訓練練的經(jīng)濟學家家?！薄伎材险ъ`1、政府失靈靈的概念(GovernmentFailure)指政府行為不不能增進效率率或政府把收收入再分配給給那些不應當當獲得這種收收入的人。薩繆爾森認為為：“當國家家行動不能改改善經(jīng)濟效率率或當政府把把收入再分配配給不恰當?shù)牡娜藭r，政府府失靈就產(chǎn)生生了”整個經(jīng)濟學發(fā)發(fā)展的歷史就就是市場和政政府的關系不不斷調(diào)整的歷歷史。古典經(jīng)經(jīng)濟學強調(diào)市場機制（看不見的手手的原理），，福利經(jīng)濟學學揭示了市場失靈，因而需要政府介入，凱恩斯主義義則提出了全全面的政府干預理論，然而現(xiàn)現(xiàn)代經(jīng)濟學認認為政府行為為同樣存在諸諸多失靈之處。2、政府失靈靈的表現(xiàn)沒有代表性的的政府通過政治程序序作出的公共共選擇，如立立法、政策方方案往往體現(xiàn)現(xiàn)的是財力雄雄厚的極少數(shù)數(shù)人的利益和和偏好，并不不能代表廣大大選民的利益益和愿望。2003年美美國新當選的的63名議員員中有27人人為百萬富翁翁，比例高達達近44%，，而在普通美美國民眾中，，這個比例僅僅為1%。政府目光短淺淺和行為短期期化政治的經(jīng)濟周周期（PoliticalBusinessCycle）政治家往往注注重的是眼前前的地位和未未來的選票，，回避那些現(xiàn)現(xiàn)在花費而在在未來獲效益益的政策方案案。政府活動的效效率值的懷疑疑時滯效應：認認識——決策策——執(zhí)行———生效政治決策程序序的局限性現(xiàn)代民主制度度并不能很好好的實現(xiàn)有效效的決策結果果3、政府失靈靈原因的分析析信息不完全由于信息的不不完全，無論論主觀上如何何，政府也不不可能計算出出社會福利函函數(shù)的最優(yōu)解解政府官員動機機偏差行政官員的效效用函數(shù)與國國民并不一致致難以預期人們們對政府決策策、計劃的反反應微觀經(jīng)濟主體體并不一定按按照市場機制制做出合乎理理性的選擇———“理性的的無知”結合有關市場場失靈的分析析，我們得出出結論：既要認識到““看不見的手手”的缺陷，，又要認清““看得見的手手”的不足，，市場機制與與政府干預必必須互相搭配配、各盡其責責——所謂““上帝的歸上上帝，凱撒的的歸凱撒”公共選擇理論論（一）含義公共選擇是指指集體行動動的組織把該該組織中成員員的個人選擇擇有效率地轉轉化為組織的的選擇，實際際是政府選擇擇。（二）特征1、偏好的的表達方式不不同，即以““選票”投票票；2、個人偏好好的表露對決決策結果產(chǎn)生生的影響很小小；3、偏好的體體系不同。公公共選擇依靠靠眾多的不同同偏好綜合為為統(tǒng)一的社會會偏好，但這這種社會偏好好往往不可能能同時符合所所有個人的偏偏好。4、公共選擇擇的結果（即即政府決策））其執(zhí)行具有有強制性。公共選擇理論論分析框架“經(jīng)濟人”的基本假設經(jīng)濟市場政治市場消費者廠商選民、利益集團政治家、官員價格反映偏好貨幣進行交易投票反映偏好選票進行交易經(jīng)濟市場與政政治市場區(qū)別別個人選擇與最終結果競爭特點及結果選擇規(guī)則參與者職責和損失經(jīng)濟市場確定競爭是連續(xù)的，且允許多個賣主存在自愿性關聯(lián)度大政治市場不確定競爭是間斷的，且只能有一個勝者少數(shù)服從多數(shù)關聯(lián)度?。ㄈ┕策x選擇機制（1）維克塞塞爾---林林達爾機制（2）直接民民主決策———即“一人一一票”制其決策規(guī)則有有：一致規(guī)則則；多數(shù)規(guī)則則（3）間接民民主決策———代議民主制制其決策中的影影響因素：選選民、政治家家、管理者維克塞爾---林達爾機機制假定：每個成成員都參加政政治表決程序序，每個成員員的權力平等等；信息成本為零零。原則：一致同同意結果：實現(xiàn)帕帕累托最優(yōu)；；公平（起點點、規(guī)則和結結果）意義：為現(xiàn)實實中政府制度度的改進提供供方向、標尺尺直接民主決策策機制原則：多數(shù)票票決策條件：單峰偏偏好和兩兩投投票結果：成本巨巨大，表決程程序復雜，隱隱瞞偏好投票悖論與阿阿羅不可能定定理投票是把個人人偏好轉變?yōu)闉樯鐣玫牡氖侄沃?，，是現(xiàn)有民主主決策中的最最佳方法。然而，采用多多數(shù)投票規(guī)則則可能產(chǎn)生““投票悖論””。循環(huán)投票困境境的產(chǎn)生：當當投票人中存存在多峰形偏偏好時，可能能沒有穩(wěn)定一一致的投票結結果假定有三個投投票人甲、乙乙、丙，有三三個關于政府府開支的被選選方案A、B、C，三個個人對這三個個方案的偏好好次序如下：：甲：A>B>C乙：C>A>B乙乙為雙雙峰形偏好丙：B>C>A在A、B兩提提案中選擇，，A以2：1獲勝；在B、C兩提案案中選擇，B以2：1獲獲勝；在C、、A兩提案中中選擇，C以以2：1獲獲勝。結果形形成循環(huán)。美國經(jīng)濟學家家阿羅（Arrow）通過研究得出出結論：不可可能存在一種種能夠把個人人對N種備選選方案的偏好好次序轉換成成社會偏好次次序，并且能能準確表達社社會全體成員員的各種各樣樣的個人偏好好的社會選擇擇機制?！⒘_不可能定定理（Arrow’sImpossibilityTheorem））對于投票悖論論的解決方方法有：表決程序安排排：按預先設設計好的程序序對各種備選選方案進行兩兩兩比較，在在每一方案中中得到勝者；；或者按照序序數(shù)程序，每每個人按自己己的偏好次序序排列備選方方案，然后計計數(shù)加總；或或者按照淘汰汰程序中間投票人：：要求單峰偏偏好，中間投投票人偏好的的方案位于所所有方案中的的第一。代議制民主決決策機制原則：間接決決策：選民選選代表，代表表做決策結果：選民、、代表（政治治家）、管理理者都會對決決策造成影響響其中，政治家家經(jīng)選舉產(chǎn)生生，負責提供供公共產(chǎn)品；；但他們有壟壟斷權，可以以從集團牟利利而不支持多多數(shù)人；投票票人，對政黨黨、候選人無無知，結果放放棄投票；選選民越多，投投票率越低。。利益集團理論論（InterestGroup））有某種共同的的利益目標并并試圖對公共共政策施加影影響的個人的的有組織的實實體。社會中的每一一個人總要歸歸屬于某一個個或幾個利益益集團，由于于這些利益集集團的目的各各不相同，于于是在這些利利益集團之間間產(chǎn)生競爭，，而錯綜復雜雜的社會政治治活動就源于于這種競爭的的壓力。尋租理論（Rents-seeking））是指為了維護護既得利益，，為了取得壟壟斷利益，或或對既得利益益進行再分配配的各種非生生產(chǎn)性活動。。政府及其公共共權力的行使使者，一定要要最大化地減減少政府對市市場活動不必必要的干預，，更好地發(fā)揮揮市場自身的的功能。否則則就可能大大大增加權錢交交易的機會和和可能。關于對公共選選擇理論的評評價:1.該理論作作為公共財