會計學1ERP選型思路方法標準和案例前言ERP選型是我國企業管理信息化的一個難點難在于ERP選型耗時長、風險大（中國電子信息研究院最新統計，我國ERP項目失敗67％在于軟件選型不當）難在于現行ERP難以滿足我國企業管理需求呼吁選擇適合中國國情的ERP第1頁/共45頁目錄ERP的基本概念中國國情的主要特征適合中國國情ERP的主要特點選擇適合中國國情ERP的思路、方法、標準和案例第2頁/共45頁ERP的基本概念ERP（企業資源計劃管理）系統是現代企業的管理軟件，其特點是：具有獨立需求和相關需求的管理理論和嚴謹的科學算法反映和固化了現代企業的先進管理模式能對企業生產經營供應鏈為核心的企業內外資源進行統一的管理第3頁/共45頁ERP的發展歷程ERP隨著企業生產經營管理需求、企業管理模式和IT技術的發展而發展。發展歷程MRP（70年代）MRPП（80年代）ERP（90年代）企業管理需求物料需求計劃管理（無短缺、無積壓）制造資源計劃管理（財務信息滯后生產信息）企業資源計劃管理（協調商務）企業管理模式職能管理遞階控制職能管理遞階控制職能管理＋流程再造（BPR）IT技術主機/終端方式小型機、C/S結構C/S＋B/S企業管理需求、管理模式和IT技術是促進企業管理軟件發展的三大要素，也是選擇企業管理軟件的三大指標。第4頁/共45頁ERP的應用歷程從國外ERP到國產ERP國外ERP推動我國企業管理發展功不可沒，但面臨適合中國國情的挑戰國產ERP貼近我國國情，從配角到主角發展第5頁/共45頁中國國情的主要特征社會轉型，進入工業化中期企業轉制，以職能管理為主企業信息化，多數處于初級階段

第6頁/共45頁社會轉型，進入工業化中期第7頁/共45頁社會轉型，進入工業化中期產業結構以工業為主，工業以傳統工業為主（90％GDP，80％從業人口）；從業趨勢從農業向工業轉移（70－80％農業人口）；經濟發展很塊，生產力水平低，市場不規范，尚屬成長型市場。第8頁/共45頁企業轉制，以職能管理為主企業的體制和機制正在向市場經濟轉變，大多數企業為成長型企業；企業管理模式呈現多樣化，但以兩級（公司和車間）或三級（集團公司、公司和車間）職能管理為主；車間是直接創造物質財富的基本單位，也是管理出效益的關鍵環節。第9頁/共45頁企業信息化，多數處于初級階段電子商務

CPC決策支持

CAMPDMCRM

SCM

ERPMRPΠ

OA人力資源

財務

0.00％20.00%40.00%60.00%80.00%100.00%95.10%71.10%65.10%15.80%10.50%5.40%5.10%4.70%2.80%2.60%1.60%1.10%國家經貿委2002年度全國企業信息化調查報告第10頁/共45頁企業信息化，多數處于初級階段企業信息化是一個相當長的發展過程；初級階段：以CAD和MRPⅡ為代表的單元技術應用；中級階段：以CIMS工程（含ERP）為代表的現代集成系統應用；高級階段：以數字化協同設計/制造/管理為代表的異地協同數字化企業應用。第11頁/共45頁適合中國國情ERP的主要特點管理模式貼近企業，管理功能齊全，無需進行BPR（流程再造）即可運行，適用

技術先進實用，用戶界面友好，操作簡單；系統開放，可集成可擴展，好用

實施周期短，實施服務好，易用

價格合理，能夠承受第12頁/共45頁ERP選型的思路工業化進程和企業管理模式發展管理/階段工業化初期和中期工業化后期管理理論勞動分工流程再造（BPR）管理模式職能管理過程管理管理層次金字塔扁平化控制結構遞階控制非遞階控制業務流程串行并行管理特點強調分工強調協同適應范圍專業化社會生產專業化信息化社會生產社會條件發展的市場成熟的市場第13頁/共45頁ERP選型的思路我國企業管理模式（職能管理）總體上適應企業現行生產經營管理需求，ERP并非一定要流程再造，但擬簡化管理層次，優化業務流程；ERP選型不能“追風”，強調務實，貼近企業管理模式，滿足企業生產經營管理需求。第14頁/共45頁ERP選型的思路關注ERP車間生產管理－－中國制造的理念：優質、準時、低成本－－車間生產管理的目標：實現優質、準時、低成本－－車間生產管理的模式：數字化管理第15頁/共45頁中國制造的理念：優質、準時、低成本ERP選型的思路世界工廠的三次轉移（國家計委宏觀經濟研究院報告）世界工廠的產生英國第一次工業革命保持70年世界工廠的第一次轉移德國技術革命保持50年世界工廠的第二次轉移美國第二次工業革命保持40年世界工廠的第三次轉移日本技術立國保持20年世界工廠的第四次轉移中國廉價勞動力巨大市場2000年第16頁/共45頁ERP選型的思路車間生產管理的模式：數字化管理生產管理信息數字化制造資源配送化設備利用最大化第17頁/共45頁車間數字化管理模式第18頁/共45頁國外ERP主要特點國外ERP反映和固化了國外企業的管理模式；國外企業管理模式可以借鑒，不可克?。籅PR（流程再造）應作一種管理理念，追求業務流程簡化、優化、合理化，不可作為一種管理模式照搬。第19頁/共45頁國產ERP的主要特點國產ERP管理模式貼近我國企業；供、銷、存、物流管理和財務管理等功能比較成熟；供、產、銷等功能具備，缺少設備管理、質量管理和人事管理模塊；車間管理功能不強，尚需完善；國產ERP發展方向：平臺化、集成化、個性化。第20頁/共45頁ERP發展趨勢－－平臺化業務基礎軟件平臺應用軟件（ERP）操作系統平臺軟件基礎技術架構平臺新的層次企業管理個性化，要求ERP靈活調整、快速構建業務基礎架構平臺應運而生業務建模工具開發ERP、業務支撐平臺運行ERP第21頁/共45頁選擇適合中國國情ERP的方法、

標準和案例選擇方法選擇標準案例第22頁/共45頁選擇方法（程序化、團隊化選型）準備階段－－成立ERP項目組和顧問咨詢組；－－了解ERP原理，明確需求和目標；－－制定ERP選型程序和標準；選型階段－－初選3－5種候選ERP產品；－－進行軟件功能和實施服務介紹和演示；－－進行產品數據測試和用戶調研；－－根據制定的標準進行選型和簽訂合同。第23頁/共45頁團隊化、程序化ERP選型特點團隊化：由企業主管領導、技術人員和咨詢顧問組成ERP選型小組。企業管理者成為選擇管理軟件的主角，技術人員和咨詢顧問成為參謀。程序化：根據國家標準和企業實際需求制定ERP選型標準和計劃，有目標有步驟進行選型。第24頁/共45頁選擇標準國家標準軟件功能技術架構實施服務軟件商的信譽與穩定性第25頁/共45頁國家標準（SJ/I11293－2003）ERP規范（電子行業標準），2003.6.4發布，2003.10.1實施ERP產品研發技術要求ERP產品功能技術要求ERP產品服務技術要求屬推薦性標準，適合于企業ERP產品和服務選型第26頁/共45頁（一）生產管理1、基礎管理評價2、主生產計劃評價3、物料需求計劃評價（1）物料清單（BOM）數據

（1）主生產計劃編制

（1）MRP計劃自動生成、編制與調整（順排或倒排MRP計劃等）

（2）工藝路線數據

（2）主生產計劃調度

（2）物料需求計劃可行性和平衡分析

（3）工時管理

（3）能力需求計劃計算、能力負荷計算、MPS粗資源平衡

（3）物料需求計劃、計劃生產訂單等的查詢

（4）用戶權限管理

（4）主生產計劃反饋與查詢

（4）計劃生產訂單確認、計劃請購單確認、拖期訂單報告等

（5）數據備份與恢復

軟件功能（擬根據國家標準和企業需求確定）第27頁/共45頁（一）生產管理（續）4、生產訂單管理評價5、生產作業管理評價6、生產工序管理評價（1）生產訂單維護、查詢

（1）作業計劃的編制與維護

（1）工序轉移、啟停和完工處理

（2）生產訂單物料清單維護

（2）調度計劃編制與維護

（2）工序異常處理與報告（如拖期報告、返工報告、廢品報告、停工報告等）

（3）生產訂單缺料報告等

（3）作業計劃查詢、調度計劃查詢、作業計劃統計等

軟件功能（續）第28頁/共45頁（二）采購管理1、采購計劃管理評價2、供應商信息管理評價3、采購訂單管理評價（1）采購計劃編制與維護

（1）供應商目錄定義

（1）供貨信息管理

（2）請購單管理等

（2）供應商信息定義

（2）采購訂單維護

（3）供應商信息維護、查詢等

（3）到貨、退貨處理

（4）訂單統計查詢等

軟件功能（續）第29頁/共45頁（三）銷售管理1、銷售計劃評價2、銷售合同管理評價3、銷售客戶管理評價（1）銷售計劃編制與維護（銷售年、月計劃）

（1）銷售合同編制與維護

（1）客戶信息收集與分類

（2）部門銷售計劃、推銷員銷售計劃編制與維護

（2）合同發貨、退貨、結案管理

（2）客戶信息分析與查詢

（3）銷售報價管理

（3）銷售明細帳查詢、合同的執行情況、拖期情況查詢等

（4）銷售定價管理

軟件功能（續）第30頁/共45頁（四）庫存管理1、入庫管理評價2、出庫管理評價3、盤點與結帳評價4、庫存分析評價5、庫存查詢評價（1）庫存屬性設置

（1）銷售出庫管理

（1）庫存盤點

（1）庫存變動情況分析

（1）庫存報表查詢

（2）采購入庫管理

（2）生產出庫管理

（2）庫存結轉等

（2）庫存分類分析

（2）出入庫查詢

（3）生產入庫管理

（3）其他出庫管理

（3）庫存預警（如庫存超期報警、庫存越限報警、庫存進價超期報警等）

（3）庫存情況查詢等

（4）其他入庫管理

軟件功能（續）第31頁/共45頁（五）財務管理1、總賬管理評價2、應收賬評價3、應付賬評價（1）記帳憑證輸入和登記

（1）應收款管理

（1）應付款管理

（2）日記賬

（2）欠款客戶管理

（2）發票管理

（3）明細帳

（3）發票管理等

（3）支票管理等

（4）總分類帳

（5）其他報表編制等

4、成本核算評價5、固定資產管理評價6、財務報表評價（1）成本基礎數據

（1）固定資產設置

（1）損益表

（2）成本計算

（2）固定資產帳目

（2）資產負責表

（3）成本分析

（3）固定資產變動處理

（3）現金流量表等

（4）固定資產折舊

（5）固定資產查詢等

軟件功能（續）第32頁/共45頁1、可靠性和安全性評價2、易用性評價3、客戶化評價4、集成性及技術架構評價（1）能屏蔽用戶操作錯誤，能進行輸入數據的有效性檢查

（1）軟件易安裝

（1）提供二次開發工具，方便用戶進行客戶化，如進行其他功能的擴充等

（1）ERP軟件系統各模塊之間應實現數據共享

（2）失效恢復能力及容錯性、故障可追溯性

（2）用戶界面友好、界面風格一致；軟件易學習、易理解

（2）軟件具有可配置能力、如顯示界面、顯示格式、報表格式等可以調整

（2）ERP數據的一致性

（3）操作權限控制安全可靠，不易非法入侵；提供電子密鑰及專業的動態密碼鎖

（3）各種提示信息準確，術語規范

（3）提供與其他系統的集成接口

（4）提供運行日志管理及審計功能

（4）提供聯機幫助，軟件操作方便

（4）優先選擇三層結構（B/S）體系結構

（5）系統運行穩定，操作錯誤不會導致死機或系統異常退出現象

（6）具備數據備份及數據恢復能力，數據安全可靠，不丟失

ERP技術性能

第33頁/共45頁技術架構ERP軟件技術平臺經歷了從文件/服務器(F/S)到客戶機/服務器(C/S)體系結構，再到瀏覽器/服務器(B/S)體系結構三個階段。瀏覽器/服務器(B/S)體系結構同時兼備了集中處理模式和C/S結構體系的分布協同處理模式的優點。在軟件選型技術架構方面，應選擇B/S體系結構。第34頁/共45頁實施服務實施與服務直接關系到項目的成敗。售后服務包括各種培訓、項目管理、實施指導、二次開發及客戶化等項工作。由熟悉企業管理、有實踐經驗的專業技術人員做售后支持，并由具有豐富ERP經驗的專家顧問做項目監理。

第35頁/共45頁軟件商的信譽與穩定性

軟件商具有長期經營戰略，通過不斷推出滿足用戶需求和技術先進的產品和高質量的服務，在各類用戶中都擁有一批成功的典范，在市場中具有很強的競爭力。注意軟件商的信譽與穩定性，與軟件商之間要建立一種長期合作的關系，以便適應企業管理信息系統的長遠發展。第36頁/共45頁ERP選型案例成飛MRP-Ⅱ選型案例選型背景引進實施案例點評第37頁/共45頁選型背景（80年代末）成飛生產經營發展需求MD機頭轉包生產需求863/CIMS工程實施需求第38頁/共45頁引進實施引進HP3000/950-925小型機一套和MRP-ⅡMM/PM（生產