第二章財政學的研究方法周克清教授第三節規范研究方法第二節實證研究方法第一節研究方法概述目錄CONTENTS2第一節研究方法概述一研究方法的層次性二實證研究與規范研究三定量研究與定性研究四理論研究與經驗研究3

一、研究方法的層次性認識論（Epistemology）方法論（Methodology）具體研究方法（Methods）層次性4認識論與方法論及具體的研究方法之間并不是完全獨立互不相干的，不同的認識論及方法論可以采用相同的具體研究方法。

一、研究方法的層次性具體研究方法實證研究規范研究理論研究經驗研究定量研究定性研究5

二、實證研究與規范研究（一）實證研究實證研究通常不做價值判斷，只研究經濟本身的內在規律，并根據這些規律，分析和預測人們經濟行為的效果。6

二、實證研究與規范研究實證研究得出的結論是描述性的（Descriptive），其起點是客觀的，回答的是“是什么”（What）、“為什么”（Why）和“怎么樣”（How）的問題，對結論是否“好”或“壞”不做評價。7（一）實證研究第一，搜集資料的可靠性。

二、實證研究與規范研究第二，認識問題的廣泛性。第三，研究結論的客觀性。優勢8（一）實證研究第一，在經濟領域根本不存在自然領域中那種不受時空限制、不以人們意志為轉移的“永恒不變”的規律。

二、實證研究與規范研究局限性第二，一切研究都不可能完全消除主觀因素的影響，經濟學研究要做到價值中立是很難的。9（一）實證研究

二、實證研究與規范研究規范研究以一定的價值判斷為基礎，提出某些分析處理經濟問題的標準，樹立經濟理論研究的前提，以此作為制定經濟政策的依據，并研究如何才能符合這些標準。（二）規范研究10

二、實證研究與規范研究規范研究得出的結論是命令性的（Prescriptive），其起點是主觀的，回答的是“什么是最好的”（What‘sthebest）和“應該是什么”（Whatoughttobe）的問題。11（二）規范研究規范研究依賴的演繹法歷史悠久，比較完善。

二、實證研究與規范研究優勢規范研究從假設或初始理論命題推導出下一層次的理論命題，并可對某一個理論命題做出演繹證明。規范研究可在對理論進行實踐檢驗前，預先對理論進行邏輯檢驗，從而發現錯誤理論及現存理論的內部矛盾。12（二）規范研究第一，規范研究強調價值判斷而不強調可證偽性，導致相關理論難以驗證并判斷其是否有效。

二、實證研究與規范研究局限性第二，規范研究側重定性分析而忽略定量分析，純粹的定性分析可能難以揭示事物間微妙的區別和聯系。13（二）規范研究

二、實證研究與規范研究（三）實證研究與規范研究的關系區別第一，解決的問題不同。第二，研究基礎不同。第三，研究結論的客觀程度不同。14

二、實證研究與規范研究實證研究與規范研究作為經濟學和財政學的重要研究方法，他們之間存在明顯的差異，但又不能截然分開。第一，實證研究與規范研究兩者可以相互轉換。第二，規范研究為實證研究提供研究方向和衡量標準。第三，實證研究為規范研究提供研究的基礎。（三）實證研究與規范研究的關系聯系15

二、實證研究與規范研究一般說來，越是具體的問題，實證研究的成分越多；而越是高層次，帶有決策性的問題，則越具有規范性。（三）實證研究與規范研究的關系16三、定量研究與定性研究（一）概念界定定量研究是根據社會現象或事物的數量信息，通過對數據進行量化處理、檢驗和分析，從事物的量的規定性來研究事物的過程。重結果重現狀重效果重廣度重全局回答“是什么”的問題定量研究定量研究17三、定量研究與定性研究（一）概念界定重未知重原因重過程重深度重細節回答“為什么”的問題定性研究定性研究18定性研究是根據社會現象或事物所具有的屬性和在運動中的矛盾變化，從事物的內在規定性來研究事物的過程。三、定量研究與定性研究定性研究是定量研究的基礎，是認識的起點。定量研究是定性研究的深化，是認識的精確化。（二）定量研究與定性研究的關系19四、理論研究與經驗研究理論研究關注規律性問題，它可以由數學模型來演示，也可以用文字來說明。經驗研究主要是用理論研究的結果來檢驗、解釋、預測某一具體事物。20四、理論研究與經驗研究一般需要有一定的理論支撐或理論基礎，它通過計量或者普通定量的方法來驗證理論或者尋找參數。經驗研究可以采用實證，但側重于提供一個具體的說明、例子、經驗，或者說通過解剖一個具體“麻雀”來回答特定問題。實證研究經驗研究21第二節實證研究方法一實證數據的取得二實證數據的運用22一、實證數據的取得文獻檢索是指以文獻（記錄有知識的一切載體）為檢索對象，從已存貯的文獻庫中查找出特定文獻的過程。（一）文獻檢索文獻檢索的概念23一、實證數據的取得未經記錄或公開于社會的最原始的文獻。零次文獻以作者本人的研究或研制成果為依據而創作的原始文獻，又稱原始文獻。一次文獻對一次文獻進行加工提煉、壓縮，按一定的系統和方式組織起來而產生的一類文獻，又稱檢索工具。二次文獻利用二次文獻所提供的線索，選用一次文獻的內容加以分析綜合而編寫出來的文獻。三次文獻文獻檢索的對象（一）文獻檢索文獻的加工層次24一、實證數據的取得第一手文獻由那些經歷過特別事件或行為的人撰寫的資料文獻。第二手文獻由那些不在現場的人們通過訪問目擊者或閱讀第一手文獻，利用他人信息編制而成的文獻資料。（一）文獻檢索文獻檢索的對象文獻生產的根源25一、實證數據的取得印刷文獻將知識內容印刷記錄在一定物質載體（主要是紙張）上的文獻。網絡文獻將知識存儲于網絡上的文獻。視聽文獻脫離文字形式，直接記錄聲音和圖像信息的文獻。（一）文獻檢索文獻檢索的對象文獻的載體形式26一、實證數據的取得個人文獻非個人文獻官方統計資料非官方統計資料文獻內容歷史文獻統計資料文獻（一）文獻檢索文獻檢索的對象文獻的內容27一、實證數據的取得按照著者（編者、譯者、專利權人、機構）的字順進行檢索著者通過反映文獻資料內容的主題詞來檢索文獻主題從文獻信息所包含的名詞術語（地名、人名、機構名、商品名、生物屬名、年代等）的特定順序來檢索文獻專門項目按照題名（書名目錄和刊名目錄）的字順進行檢索題名利用文獻所附參考文獻或引用文獻進行檢索引文文獻檢索的途徑（一）文獻檢索28一、實證數據的取得直接法直接利用檢索系統（工具）檢索文獻信息的方法。追溯法不利用一般的檢索系統，而是利用文獻后面所列的參考文獻，逐一追查原文（被引用文獻），然后再從這些原文后所列的參考文獻目錄逐一擴大文獻信息范圍，一環扣一環地追查下去的方法。循環法又稱分段法或綜合法，它交替使用直接法和追溯法，以期取長補短，相互配合，獲得更好的檢索結果。文獻檢索的方法（一）文獻檢索29一、實證數據的取得01明確查找目的與要求02選擇檢索工具03確定檢索途徑和方法04根據文獻線索查閱原始文獻文獻檢索的步驟（一）文獻檢索30一、實證數據的取得實地調查是指在確定的范圍內對社會現象進行實地考察并從樣本中搜集資料的方法。（二）實地調查31實地調查現場觀察法詢問法一、實證數據的取得現場觀察法是調查人員直接記錄調查現場情況以獲取資料信息的方法。現場觀察法可以分為直接觀察法和間接觀察法。（二）實地調查32現場觀察法直接觀察法在現場直接觀察調查對象以獲取相關資料信息的方法。間接觀察法觀察調查對象所處的環境因素并進而獲得相關資料信息的方法。一、實證數據的取得詢問方法是指將所調查的事項，向被調查者提出詢問，以獲得所需的調查資料的調查方法。詢問法最常見的表現形式是問卷調查。（二）實地調查33問卷調查法自填式問卷法調查者將調查問卷發送給（或郵寄給）被調查者，由被調查者自己閱讀和填答，然后再由調查者將問卷收回。結構式訪問法調查者依據結構式問卷，向被調查者逐一提出問題，并根據被調查者的回答，在問卷上選擇合適的答案。一、實證數據的取得所謂可控實驗，是指一種在控制條件下可重復的觀察，以使建立起來的假設或者假說所確定的因果關系有可能在不同情景中受到檢驗。（三）可控實驗34一、實證數據的取得政策試點模擬社會試驗政策試點通過在某個地區某個行業實施某一種特定政策，并對之進行評估，如果政策效果良好，就向全國推行。模擬社會實驗是按照一定的實驗規則，以仿真方法創造與實際經濟相似的一種實驗室環境，不斷改變實驗參數，來獲取實驗數據并分析整理加工。（三）可控實驗35二、實證數據的運用計量經濟學分析統計分析36二、實證數據的運用（一）統計分析統計分析是指對搜集到的有關數據資料進行整理歸類并進行解釋的過程，是描述和歸納數據的特征及變量之間關系的一種最基本的統計方法。主要討論數據的集中趨勢、離散程度和相關強度，最常用的指標有平均值、中位數、標準差、最大值、最小值等。37二、實證數據的運用（二）計量經濟分析計量經濟學的主要方法是回歸分析，計量回歸分析幾乎貫穿整個現代財政學的研究。比如，財政支出增長與人均收入增加、公共服務的需求、人口變化等的關系，稅收與勞動供給、私人儲蓄和社會資本投資、經濟增長的關系等，都可以用計量回歸分析。38第三節規范研究方法一規范研究與福利經濟學二帕累托最優標準與福利經濟學第一定理三社會福利的衡量與福利經濟學第二定理39福利經濟學效率公平經濟學研究財政學研究一、規范研究與福利經濟學40規范研究帕累托最優效率公平帕累托改進一、規范研究與福利經濟學41一、規范研究與福利經濟學一項政策能夠至少有利于一個人，卻不會對任何其他人造成損害。一切“帕累托改進”的機會都用完了，如果再要對任何一個人有所改善，就不得不損害另外一些人的特殊狀態。維爾弗雷多·帕累托帕累托改進帕累托最優(1848—1923)42帕累托效率生產效率產品組合效率交換效率二、帕累托最優標準與福利經濟學第一定理43埃奇沃思盒形圖KLXY二、帕累托最優標準與福利經濟學第一定理44（一）生產效率L0RXRYLmM●KmK0二、帕累托最優標準與福利經濟學第一定理45L0RXRYLmM●KmK0Y1X4Y2X3Y3X1X2二、帕累托最優標準與福利經濟學第一定理（一）生產效率46L0RXRYLmM●KmK0Y1Y2Y3X1X2X4X3二、帕累托最優標準與福利經濟學第一定理（一）生產效率47L0RXRYLmM●KmK0Y2Y3X1X2X4X3Y1二、帕累托最優標準與福利經濟學第一定理IE（一）生產效率48生產效率是指滿足邊際技術替代率相等條件的

資源配置狀態。二、帕累托最優標準與福利經濟學第一定理（一）生產效率49OAYBX生產可能性邊界二、帕累托最優標準與福利經濟學第一定理（二）產品組合效率50（二）產品組合效率OAYBXECFDPQ二、帕累托最優標準與福利經濟學第一定理51OAYBXECFDU1U2U3二、帕累托最優標準與福利經濟學第一定理（二）產品組合效率52OAYBXECFDU1U2U3N二、帕累托最優標準與福利經濟學第一定理E1E2E3（二）產品組合效率53產品組合效率是指產出水平給定條件下能使社會的滿意程度達到最大化的產品組合狀態，其鑒別標準是產品的邊際轉換率等于產品的邊際替代率。二、帕累托最優標準與福利經濟學第一定理（二）產品組合效率54（三）交換效率Y0YcOCXcX0ObK二、帕累托最優標準與福利經濟學第一定理C3C2C1C4B2B3B1JE55二、帕累托最優標準與福利經濟學第一定理交換效率是指滿足邊際替代率相等的資源配置狀態。

（三）交換效率56生產效率產品組合效率交換效率帕累托效率福利經濟學二、帕累托最優標準與福利經濟學第一定理57福利經濟學第一定理如果所有生產者和消費者的行為都是完全競爭的，那么競爭的經濟會自動地實現有效的資源配置。二、帕累托最優標準與福利經濟學第一定理58在完全競爭的環境下，福利經濟學第一定理證明了市場能夠自動實現效率，但這種效率可能會產生公平性不佳的問題，從而要求政府進行適度的干預，進而實現社會福利水平的最大化。二、帕累托最優標準與福利經濟學第一定理59三、社會福利的衡量與福利經濟學第二定理（一）社會福利的衡量效用可能性曲線60BUbOUaAKE