教育內部審計工作計劃范本__?_月洋控股?集團___?年度教育內部審計工作計劃范本（二）根據集?團公司年度?內審制度的?有關要求，?集團財務部?計劃于__?_年___?月對___?年度___?公司和各駐?外公司財務?等進行一次?例行內部審?計，現將有?關審計事項?具體安排如?下：1、?審計范圍：?月洋控股、?月洋鋼鐵、?九業鋼鐵、?鋼灜實業、?中山湯臣、?___公司?2、審計?時間：_?__月__?_日到__?_月___?日中山湯臣?___月?___日到?___月_?__日月洋?鋼鐵、九業?鋼鐵、鋼灜?實業__?_月___?日月洋集團?___月?___日_?__公司?3、審計人?員：總負?責人：曹恒?執行人員?：桂偵平嚴?振華趙衛紅?任務分配?：中山湯?臣曹恒桂偵?平嚴振華（?從成立到_?__年__?_月）鋼?鐵事業部桂?偵平嚴振華?（___年?1到___?月）月洋?集團趙衛紅?嚴振華（_?__年1到?___月）?___公?司曹恒桂偵?平嚴振華（?從成立到_?__年__?_月）4?、審計目的?：評估被?審公司財務?核算體系是?否規范，是?否能夠真實?反映公司的?財務狀況和?經營成果，?財務信息能?否達到集團?及公司的管?理要求；?評估被審公?司的內控制?度是否完善?，是否能夠?確保資金安?全、確保對?成本、費用?實行有效控?制，確保公?司經營績效?的實現；?評估集團總?體及各被審?公司的經營?和財務風險?，對各公司?的經營和管?理提出管理?建議。5?、審計具體?內容：_?__-__?_時___?分___秒?11）公?司財務制度?建設及執行?情況，公司?授權及簽字?審批流程；?2）會計?核算是否真?實可靠，科?目使用是否?正確，抽查?相關原始憑?證、會計憑?證、核對明?細賬、總賬?、報表是否?清晰，是否?一致，內部?管理報表是?否齊全并及?時上報；?3）清查帳?面存貨與實?際存貨是否?相符，公司?倉庫和存貨?管理是否完?善，有沒有?風險和漏洞?；4）清?查固定資產?，確定資產?的管理使用?情況以及增?減值情況；?5）盤點?現金、核對?銀行存款余?額及其它貨?幣資金，核?對貨幣資金?的安全性；?6）檢查?主要往來帳?戶核算情況?及余額，確?定往來核算?的清晰和準?確性；7?）審核銷售?收入控制系?統，銷售收?入日報表、?現金收入日?報表，交叉?核對并與系?統核對一致?，評估賒銷?和結算風險?；8）審?核各類銷售?、采購合同?，對重要合?同簽訂的招?、投標及執?行情況進行?審核，__?_工程的預?、決算資料?和成本控制?，檢查采購?計劃、采購?合同與__?_、入庫單?、付款票據?是否一致；?9）檢查?涉稅項目，?確定是否遵?守國家稅收?法律、法規?及其他規定?，評估被神?公司稅務籌?劃和稅務風?險；10?）審核管理?、銷售、財?務費用的發?生情況、審?批手續，確?定其真實性?、合法性、?合理性；?11）審核?被審公司的?融資投資情?況，檢查有?關融資和投?資合同。?6、審計要?求審計人?員要求。客?觀公正，認?真負責，保?守知悉的商?業___，?加強與被審?單位財務、?業務及公司?負責人的溝?通，做好審?計工作底稿?資料收集，?審計報告縝?密、完整、?規范。（范?本）被審?單位要求。?根據審計要?求準備好相?應的憑證、?賬簿、報表?以及制度、?合同、預決?算等審計人?員需要的資?料文件，配?合審計人員?的了解、詢?問和調查，?如實反映。?___月?洋控股集團?附件一?內部審計通?知___?公司（被審?單位）：?根據集團董?事會對__?_年度內部?審計的總體?安排，集團?財務部擬于?___年月?日至月日對?你公司進行?年度例行審?計，請你公?司積極配合?。根據審?計計劃，你?公司的審計?時間范圍為?：年月到年?月，請準備?好相應期間?的以下資料?備查：1?、會計憑證?、賬簿、會?計報表、稅?務報表和內?部管理報表?，包括電算?化資料；?2、相關財?務和管理內?控制度、流?程；3、?存貨、固定?資產盤點表?或清單；?4、銀行對?賬單