第12頁共12頁公司財務工作計劃（?一）一、?加強規范管?理、做好日?常核算1?、根據公司?核算要求和?各部門的實?際情況，按?照會計法和?企業會計制?度的要求，?做好財務軟?件的初始化?工作。2?、配合會計?師事務所對?公司第七年?度的年終會?計報表進行?審計，并按?有關部門的?要求，完成?會計報表的?匯總和上報?工作。3?、配合外部?審計機構對?總公司上一?年度財務收?支情況進行?審計，提高?資金使用效?益。4、?配合公司領?導完成各責?任中心經濟?責任指標的?預算及制訂?工作，并做?好公司有關?財務管理制?度的擬稿工?作，加強財?務制度建設?。5、做?好日常會計?核算工作。?按照會計制?度，分清資?金渠道，認?真審核每筆?原始憑證，?正確運用會?計科目，編?制會計憑證?，進行記賬?。做到“三?及時”：即?及時編制有?關會計報表?，及時報送?稅務等部門?；及時裝訂?會計憑證；?及時清理往?來款項。出?納要嚴格按?照現金管理?辦法和銀行?結算制度，?辦理現金收?付和銀行結?算業務；及?時準確登記?銀行、現金?日記賬，做?到日清月結?；嚴格支票?領用手續，?按規定簽發?現金支票和?轉帳支票。?6、配合?銷售部了解?貨款回收情?況，做好貨?款回收工作?。7、積?極籌措資金?，從多方面?保證公司資?金運營的流?暢。8、?努力加大新?業務開拓力?度，實現跨?越式發展。?企業未來的?發展空間將?重點集中在?新業務領域?，務必在認?識、機制、?措施和__?_推動等方?面下真功夫?，花大力氣?，力爭使在?較短時間內?投資、發展?新業務，走?在同業前面?，占領市場?。9、完?成公司董事?會及CEO?臨時交辦的?其他工作。?二、加強?基礎防范、?做好安全工?作1、貨?幣資金安全?。定期檢查?現金提取、?送存過程中?的安全問題?，檢查現金?是否超庫存?存放；對有?關設備的完?好性進行檢?查，若有隱?患，及時處?理并向上反?映；及時加?以整改。?2、票證管?理安全。做?好現金、收?據、___?、各種有價?票證的管理?工作以及安?全防范工作?，確保不漏?不遺不缺。?3、負責?防火安全。?嚴格執行用?電管理規定?并保證每日?下班時切斷?主電源；對?辦公室吸煙?進行嚴格管?理，采取有?效措施保證?地上無亂扔?煙頭。4?、負責防盜?安全。定期?檢查安全措?施的完好性?，發現問題?及時處理并?向上匯報。?三、加強?考核考評、?提高工作質?量1、嚴?格遵守《會?計人員職業?道德》和有?關規定，對?違反規定的?人員提出處?理意見。?2、嚴格進?行考勤工作?。嚴格執行?上下班制度?，保證每日?工作的正常?進行。3?、要建立和?健全各項管?理基礎工作?制度，促進?企業管理整?體水平提高?。企業內部?各項管理基?礎工作制度?，包括：財?務管理制度?、財產物資?管理及清查?盤點制度、?行政管理制?度，根據各?項管理制度?的基礎工作?的要求，實?行崗位責任?制，規定每?個員工必須?做什么、什?么時候做、?在什么情況?下應怎么做?，以及什么?不能做，做?錯了怎么辦?等細則。這?樣，每個崗?位的每個責?任者對各自?承擔的財務?管理基礎工?作都清楚，?要求人人遵?守。通過實?施這些制度?，進一步提?高企業管理?整體水平。?4、建立?和健全自我?約束的企業?機制，確保?企業持續、?穩定、協調?發展，嚴格?審核費用開?支，控制預?算，加強資?金日常調度?與控制，落?實內部各層?次、各部門?的資金管理?責任制。盡?量避免無計?劃、無定額?使用資金。?四、加強?素質養成、?推進隊伍建?設隨著后?勤集團的不?斷壯大，面?對日趨復雜?的市場和日?益加大的競?爭，提高財?務人員素質?日顯重要。?1、認真?學習會計法?、企業財務?管理制度、?工業企業會?計制度和有?關的財務制?度，提高會?計人員的法?制觀念，加?強會計人員?的職業道德?，樹立牢固?地依法理財?的觀念，做?到有法必依?，執法必嚴?，違法必究?，貫徹執行?黨的方針政?策，自覺遵?守法律、法?規，維護財?經紀律，抵?制不正之風?。2、加?強業務學習?，提高業務?水平。定期?進行業務培?訓，更新業?務知識，擴?大知識面。?在掌握基礎?知識的同時?，加強計算?機知識的學?習，以適應?現階段財務?管理的要求?。與此同時?，認真學些?稅務、金融?、等相關_?__，以拓?展知識面，?提高理論和?實際操作水?平。3、?加強學術交?流。學術交?流是提高會?計人員素質?的重要方面?。通過撰寫?論文，可促?進理論知識?，有利于總?結工作中的?經驗，提高?業務水平，?還能提高寫?作能力和口?述能力。通?過對會計人?員素質的培?養，全面提?高公司的財?務管理水平?，以適應新?形勢下對會?計信息的快?速的、準確?的、真實的?要求，確保?公司和各部?門各項工作?有序運轉和?各項事業的?發展。公司財務工作計劃（二）?___年全?球金融危機?時刻警示著?我們，在新?的一年里，?財務部工作?人員應在廠?領導的正確?領導下制定?對全廠其他?部門的考核?制度或者相?關辦法。我?做財務工作?已經好多年?，深知__?_年公司財?務部財務工?作計劃對加?強財務管理?、推動規范?管理和加強?財務知識學?習教育，有?著非常重要?的作用。為?了做到財務?工作長計劃?，短安排。?使財務工作?在規范化、?制度化的良?好環境中更?好地發揮作?用。特擬訂?了___年?財務工作計?劃。在國家?各項財務法?律、法規的?監督下制定?如下考核制?度：一、?繼續開展會?計規范化管?理工作，防?范和化解操?作風險。?在去年會計?工作規范管?理的基礎上?，繼續開展?會計規范化?管理工作，?提高會計核?算管理水平?，防范和化?解操作風險?。具體從_?__個方面?抓起：會計?基本規定；?會計核算質?量；會計報?表質量；計?算機管理；?聯行結算管?理；會計檔?案管理；信?用社網點管?理及其它；?會計經營管?理。特別是?會計檔案管?理歷年來有?所欠缺，每?年的會計憑?證雖然都歸?了檔，但未?按檔案管理?辦法歸類整?理，需要進?一步規范。?（范本）?二、繼續抓?好增收、節?支，進一步?提升增盈創?利水平。?緊緊抓住增?收、節支兩?個環節，外?抓收入，內?抓管理，力?爭全年實現?在足額提取?應付利息，?提高撥備水?平的前提下?，實現利潤?___萬元?，確保社社?盈余和專項?票據兌付全?縣信用社資?產利潤率逐?年上升的目?標，針對目?標，制定出?臺《___?縣農村信用?社___年?增盈創利實?施方案》，?圍繞增收、?節支兩個環?節進行了安?排。外抓信?貸質量管理?，積極盤活?存量優化增?量，拓寬增?收渠道，千?方百計應收?盡收。內抓?財務管理，?降低經營成?本，特別要?加強營業費?用的管理，?在確保個人?費用的前提?下，壓縮公?費用，確保?專項票據兌?付全縣信用?社資產費用?率逐年下降?目標。具?體抓好五項?操作：一?是財務開支?操作：對營?業費用實行?費用額和費?用率控制，?嚴格實行了?“以收定支?、先提后支?、多收多支?、少收少支?、以率定額?，超支自負?”的費用計?提開支原則?，將費用控?制在核定比?例之內。?二是比例操?作：即在費?用開支方面?針對國家有?關政策規定?，對職工福?利費，工會?經費，養老?保險，待業?保險金等按?比例準確計?提。對招待?費、宣傳費?等要在規定?比例之內節?約使用。?三是預算操?作：對培訓?費、會議費?、修理費、?電子設備費?購置及運轉?費實行了預?算制，做到?了在具體操?作中嚴格按?照預算控制?支出。四?是包干操作?：對差旅費?、郵電費、?水電費、公?雜費等我們?結合區域實?際和市場物?價情況合理?制定包干使?用辦法，無?正當理由超?出包干限額?的社，其超?額部分扣減?個人費用。?五是成本操?作：嚴格加?強了其他成?本項目和營?業外支出的?管理，堅持?按月監控，?防止以其他?名義列支。?三、繼續?做好信用社?重要空白憑?證管理工作?，確保安全?無事故。?在重要空白?憑證管理上?，今年我們?還將繼續加?大檢查力度?，近年來，?通過每年的?序時檢查，?使得各營業?網點對重要?憑證使用，?管理達到了?加強，但此?項工作不敢?懈怠，__?_年___?月份我們要?___人員?對___年?___月至?___年_?__月的重?要空白憑證?領用進行了?專項序時檢?查。從聯社?領回開始一?直查到各社?使用，逐項?逐類憑證跟?蹤進行檢查?。同時要求?信用社主管?會計每月對?所轄網點的?重要空白憑?證檢查一次?，每次檢查?認真登記《?重要空白憑?證檢查登記?簿》，責任?明確。四?、繼續規范?股金，大力?開展增資擴?股工作。?去年___?月份，市銀?監局分局批?復我縣信用?社自然人股?入股起點為?___元，?法人股入股?起點為__?_元，投資?股比例__?_%。入股?起點的提高?，給規范股?本金帶來了?巨大困難，?___年雖?然開展了此?項工作，但?離票據兌付?要求還有差?距，需要進?一步規范。?（范本）_?__年底投?資股比例_?__%，還?差___個?百分點，需?在一季內達?到比例。_?__年要大?力開展增資?擴股工作，?雖然___?年底縣信用?社的資本充?足率已達到?___%，?但如果按票?據兌付考核?辦法，我縣?信用社的資?本充足率還?不足以兌付?專項票據，?還需進一步?加大增資擴?股的力度，?確保專項票?據兌付時不?受影響。?五、按標準?開展信息披?露工作。公司財務工作計劃（三）年度工作?目標立足基?礎工作深化?工作細節提?高人員素質?強化服務意?識、追求工?作質量、打?造朝陽團隊?。財管中心?緊緊圍繞集?團公司的發?展方向，以?服務全集團?為宗旨，認?真___會?計核算，規?范各項財務?基礎工作。?從財務管理?和戰略管理?的角度，以?成本為中心?、資金為紐?帶，不斷提?高財務管理?水平和服務?質量。為了?更好的開展?財務管理工?作，科學、?高效服務于?企業生產、?經營、管理?，下面對_?__年財務?工作計劃作?如下安排：?一、財務?基礎工作?（一）、制?定財務制度?及相關流程?執行標準。?1、從公?司實際出發?依據《企業?會計準則》?制定公司財?務制度。?2、制定各?項財務工作?的執行流程?及規范標準?。3、尋?求創新和突?破，細化和?改善財務管?理工作中各?環節的監督?、管理職能?。4、完?善內部控制?，不斷查找?財務工作中?存在的漏洞?，對發現的?問題及時上?報總裁并對?應完善相關?制度。（?二）、擬定?財務人員配?置及崗位職?責1、根據?公司發展需?要，擬定財?管中心崗位?及崗位人員?配置，制定?崗位職責、?工作標準、?考核制度。?2、按照?規范、精細?、科學的標?準提升會計?人員綜合素?質和強調工?作的主動性?，以提升財?務部整體工?作水平。?3、以培訓?帶動基礎工?作的落實，?___年有?目的、有步?驟的對全體?財務人員進?行基礎工作?的培訓，預?計在7、_?__月份在?網上進行了?會計人員的?后續教育培?訓，主要選?取會計基礎?工作方面的?內容加以學?習，使會計?人員認識到?會計基礎工?作的重要性?，能夠更好?地開展會計?工作。（?三）、會計?核算管理?1、進一步?規范會計科?目運用，按?照公司業務?的具體需求?，依據《企?業會計準則?》科學合理?地對會計科?目進行歸類?，規范會計?科目的設置?、使用，從?而使會計科?目更具有科?學性、一致?性。2、?理順資金收?支、貨款結?算流程，為?保證資金收?支的安全性?、合理性，?避免在支付?資金環節出?現漏洞，規?定經辦人員?必須填寫資?金、費用支?付單據，寫?明支付原由?，并按程序?履行完相關?理簽字手續?，財管中心?方可支付。?對資金應按?標準管理，?做到有據可?查，避免收?付風險。貨?款結算方面?，對商品結?算單據進行?細致審核。?3、加強?財務指標?分析力度（?1）按時完?成月度、季?度、年度的?財務分析報?表，上報數?字做到零差?錯。（2?）___年?重點針對銷?售額、費用?額、利潤額?三項指標著?重進行分析?，為公司經?營決策提供?依據，為公?司的戰略調?整提供參考?。（3）?加強客戶信?息管理，對?客戶信用、?區域等進行?分析管理，?為下一步產?品銷售提供?決策依據。?（4）通?過高質量的?財務分析為?企業未來經?營發展和戰?略決策提供?重要依據。?4、落實?會計檔案管?理制度，制?定執行會計?檔案管理制?度，將會計?檔案分別歸?類、按序存?放，嚴格履?行會計檔案?的立卷、歸?檔、保管、?查閱和銷毀?等管理制度?，并注意防?火、防潮、?防盜等。?二、財務管?理工作（?一）、強化?財務監管職?能1、加強?對存貨的監?管，存貨是?企業正常經?營的基本保?證，尤其是?對于我公司?來說庫存占?有較大的份?額，存在品?種繁多、銷?售狀況參差?不齊的狀況?，為保證存?貨信息的準?確性，財管?中心每月對?各類別的庫?存盤點結果?進行抽查，?對有問題商?品及時發現?、及時督促?相關部門予?以整改，并?對產生問題?的部門進行?考核，通過?考核與監督?降低問題商?品的數量，?努力提高存?貨周轉率，?減少存貨風?險，2、?挖潛創新、?開源節流。?加強對市場?銷售、成本?費用的監管?（1）在挖?潛增效方面?積極將好的?建議、意見?上報總裁。?（2）對?經營中存在?的不合理費?用支出及時?做出統計并?上報總裁，?力爭費用支?出的合理性?。（3）?加強債權債?務管理工作?，積極配合?清欠部門對?債權的清理?工作，加速?資金回攏，?緩解資金壓?力；科學合?理運用負債?經營理念，?維護公司形?象適時進行?債務清理。?3、加強?對人員調動?和工作交接?的監督，針?對各崗位工?作的特殊性?，相關人員?如果變動，?必須履行嚴?格的工作交?接手續，列?清移交事項?，交清錢、?物、資料，?并由主管領?導監交，避?免錢、物、?資料損失及?責任不清風?險。（二?）、加強安?全管理，杜?絕安全隱患?。安全是企?業正常經營?的前提和重?要保障，安?全工作應常?抓不懈作為?資金的管理?部門，進一?步建立健全?安全管理體?系，使安全?管理完全納?入制度化、?規范化的管?理之中。?1、增強全?員的安全防?范意識，宣?貫公司各項?安全管理制?度，積極參?加公司舉辦?的各類安全?知識講座熟?練掌握安全?器具，進行?安全隱患排?查，杜絕隱?患發生。?2、保證資?金、系統、?有價票據、?印鑒、fa?票、網銀電?子鑰匙等安?全。3、?每日對電源?、門鎖、系?統開關等進?行檢查消除?各類安全隱?患。三、?稅務籌劃工?作財管中?心要主動和?稅務機構加?強溝通和協?調，創造和?諧的稅企關?系，及早化?解涉稅風險?。1、要?慎重選擇商?業合作伙伴?，盡量與那?些規模大，?經營時間長?，信譽好的?企業合作，?從源頭上控?制fa票等?涉稅風險；?取得fa票?時一律驗證?fa票真偽?，發現假f?a票提出警?告并退回，?各單位應加?大日常控制?力度。各公?司遇到棘手?的涉稅問題?要及時向集?團財管中心?反映，以便?共同研究解?決。2、?嚴格按照會?計法規及稅?法要求，準?確及時進行?賬務處理；?每筆業務的?發生必須手?續齊全，資?料完整，需?相關單位出?具手續的，?及時索取；?進行科目調?整，確保相?關費用科目?的稅前扣除?指標合理化?，并對稅前?扣除項目進?行實時監控?，做到科學?納稅，合理?避稅。3?、重點__?_行業綜合?稅賦指標，?對偏離較大?的，應及時?調整，保持?合理稅賦，?維持良好的?稅企關系。?所得稅按照?稅局要求季?度依據確定?收入___?___%_?_____?%預繳，年?度匯繳清算?；增值稅稅?負行業平均?標準___?‰左右。?4、在規定?時間內做好?___年企?業所得稅匯?繳清算工作?。四、資?金管理工作?___年?繼續深化資?金集中管理?，進一步健?全資金管理?體系，發揮?資金管理的?核心作用?1、制定資?金集中管理?辦法，明確?了集團、子?公司的責任?和義務，細?化資金計劃?管理。2?、加強資金?集中管理和?控制，推行?資金計劃由?總裁辦公會?議研究決定?的制度，全?面落實已出?臺的各項資?金管理辦法?，強化制度?的執行力。?3、加強?資金監管，?嚴格各子公?司資金管理?制度，建立?資金預警制?度，推行子?公司資金計?劃管理和過?程控制，緊?密結合生產?經營，做好?月度資金計?劃，合理使?用和調配資?金。對各單?位資金收支?進行動態（?范本）管理?，適時監控?，對于那些?在資金計劃?執行過程中?發生偏離的?單位給予預?警，督促整?改，促進各?單位嚴格執?行資金計劃?，維護集團?資金計劃的?嚴肅性。?4、進一步?完善資金集?中管理平臺?，提高資金?管理效率。?5、研究?“內保外貸?”業務的辦?-理程序、?方法。6?、積極探討?與進出貿易?相關的資金?模式、賬務?處理，為集?團大貿易板?塊提供業務?支持。公司財務工作計劃（四）?（一）根據?上級公司下?達的預算指?導意見，進?一步搞好預?算管理工作?。預算管理?作為財務管?理中的重要?一環，與全?面做好財務?工作息息相?關。在明年?的工作當中?，要進一步?加強對科室?、站所的費?用預算指導?與預算管理?，認真做好?預算的分析?、