書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她浙商銀行鄭州分行（籌）2022年招聘人員（合規部）模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.金融效率是金融安全的基礎。（）

答案：錯

解析：金融安全是金融效率的基礎。2.構成商業銀行有效管理控制風險的外部保障的要素包括（）。

A.市場約束

B.市場準人

C.公司治理

D.監管部門監督檢查

E.資本監管

答案：A,D

解析：監管部門監督檢查與市場約束共同構成商業銀行有效管理和控制風險的外部保障。BE兩項為銀行監管的具體方法；C項是商業銀行有效管理控制風險的內部保障。3.評估項目的還款來源時，必須先考慮將項目本身的稅后利潤全部用于還貸。()

答案：錯

解析：企業稅后利潤必須先用于法定盈余公積金和公益金，然后才能用于還貸。評估中在測算項目的還貸資金來源時不能把所有的稅后利潤都用于還貸。4.我國金融機構的理財師的職業道德要求有()。

A.專業勝任

B.客觀公正

C.克己奉公

D.勤勉盡職

E.誠實守信

答案：A,B,D

解析：我國金融機構尤其銀行理財師的職業道德要求為：遵紀守法、保守秘密、正直守信、客觀公正、勤勉盡職、專業勝任六項職業道德準則。5.某上市銀行從業人員可以對外提供的信息是()。

A．所在銀行過去五年公開披露的財務報表

B．沒有聯絡信息的客戶名單

C．所在銀行高管及中層經理名單

D．所在銀行下一年度具體經營規劃

答案：A

解析：A題中A選項中屬于已經公開披露的信息，不是內幕信息，可以對外提供；B選項屬于客戶隱私；CD選項均屬于內幕信息。根據職業操守對“信息保密”和“內幕交易”的要求，這些信息均不得提前對外提供。故選A。6.下列屬于首次放款的先決條件文件的有（）。

A.與項目有關的協議

B.貸款類文件

C.公司類文件

D.擔保類文件

E.其他類文件

答案：A,B,C,D,E

解析：首次放款的先決條件文件有：①貸款類文件；②公司類文件；③擔保類文件；④與登記、批準、備案、印花稅有關的文件；⑤其他類文件，如法律意見書等。7.下列關于貸款損失準備金計提原則的說法中，正確的是（）。

A.審慎會計原則的核心內容是對利潤的估計和記載要謹慎或保守，對損失的估價和記載要充分，同時要保持充足的準備金以彌補損失

B.審慎會計原則是指對具有估計性的會計事項，應當謹慎從事，應當合理預計可能發生的損失和費用，不預計或少預計可能帶來的利潤

C.按照審慎會計原則，對估計損失的記載應選擇就高不就低，對利潤的記載和反映要選擇就低而不就高

D.貸款損失準備金的計提應當符合審慎會計原則的要求

E.充足性原則是指商業銀行應當隨時保持足夠彌補貸款內在損失的準備金

答案：A,B,C,D,E

解析：貸款損失準備金的計提原則包括：①計提貸款損失準備金要符合審慎會計原則的要求。②計提貸款損失準備金要堅持及時性。充足性原則是指商業銀行應當隨時保持足夠彌補貸款內在損失的準備金。商業銀行應當在這一過程中，按照及時性和充足性原則，針對不同期間對貸款內在損失數量的估價，提足損失準備金。及時、足額提取準備金，避免貸款損失準備金不足而對銀行資本的過度侵蝕，是商業銀行持續、穩健經營的基礎和保證。8.下列關于美國的銀行監管體制的說法，不正確的是（）。

A.“州法銀行”即州立銀行

B.證券交易委員會不負責對商業銀行進行監管

C.美聯儲、FDIC是兩類最主要的監管機構

D.美國所有州法銀行都是聯邦儲備體系的成員

E.商業銀行可以自由選擇是否成為聯邦存款保險公司的被保險人

答案：A,B,D,E

解析：A項，“州法銀行”指依照各州法律登記注冊的銀行，而并非州立銀行；B項，證券交易委員會（SEC）也須從自身的職責出發對商業銀行進行監督和管理；D項，美國所有國法銀行都是聯邦儲備體系的成員，而州法銀行則可自主選擇是否成為聯儲的成員；E項，基于美國法律的規定，所有商業銀行都是聯邦存款保險公司的被保險人。9.賈某為B公司向銀行申請的一筆保證貸款的連帶保證人，貸款金額50萬元，則貸款到期時，如B公司仍未償還貸款，銀行（）。

A.只能先要求B公司償還，然后才能要求賈某償還

B.只能要求賈某先償還，然后才能要求B公司償還

C.可要求B公司或賈某中任何一方償還，但只能要求賈某償還部分金額

D.可要求B公司或賈某中任何一方償還全部金額

答案：D

解析：在保證貸款中，一保證人承擔的是連帶責任，即與債務人共同對債務負責，償還順序不分先后，且償還金額不受限制。因此，當貸款到期時，銀行可要求8公司償還全部金額，也可要求賈某償還全部金額。10.下列屬于銀監會監管理念的是()。

A、管風險

B、提高透明度

C、管機構

D、管法人

E、管內控

答案：A,B,D,E

解析：A,B,D,E

銀行業監管的新理念，即“管風險、管法人、管內控、提高透明度”。11.全生涯現金流量模擬主要反映了（）。

A.客戶過去10年的現金流變化狀況

B.客戶過去各年的收支變化狀況

C.客戶未來10年的現金流變化狀況

D.客戶未來各年的現金流變化狀況

答案：D

解析：全生涯現金流量模擬主要反映了客戶未來各年的現金流變化狀況。每一年的凈現金流量可用以下公式表現出來：每一年的凈現金流量=固定收入+非固定收入一固定支出一非固定支出。12.教育投資規劃的原則包括()。

A、提前規劃、從寬預計

B、提前規劃、量力而行

C、專項積累、專款專用

D、積少成多、專款專用

E、計劃周詳、穩健投資

答案：A,C,E

解析：A,C,E

進行教育投資規劃時，應注意遵循以下三項原則：提前規劃、從寬預計；專項積累、專款專用；計劃周詳、穩健投資。13.任何一種犯罪的成立都必須具備（）方面的構成要件。

A.犯罪事實

B.犯罪主體

C.犯罪客體

D.犯罪主觀方面

E.犯罪客觀方面

答案：B,C,D,E

解析：任何一種犯罪的成立都必須具備四個方面的構成要件，即犯罪主體、犯罪主觀方面、犯罪客體和犯罪客觀方面。14.風險識別應涵蓋銀行面臨的所有重大風險，包括()。

A.表內與表外的風險

B.個人層面的風險

C.集團層面的風險

D.投資組合層面的風險

E.業務條線層面的風險

答案：A,C,D,E

解析：風險識別應涵蓋銀行面臨的所有重大風險，包括表內與表外、集團層面、投資組合層面及業務條線層面的風險。15.下列不屬于金融憑證詐騙犯罪行為對象的是（）

A.匯款憑證

B.銀行存單

C.銀行支票

D.委托收款憑證

答案：C

解析：金融憑證詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實，隱瞞真相的方法，使用偽造，變造的委托收款憑證，匯款憑證，銀行存單等其他銀行結算憑證進行詐騙活動的行為。16.以下說法中不正確的是()。

A.違約頻率是事后的檢驗結果

B.違約概率和違約頻率不是同一個概念

C.違約概率和違約頻率通常情況下是相等的

D.違約概率是分析模型作出的事前預測

答案：C

解析：違約頻率是事后的檢驗結果，違約概率是分析模型作出的事前預測，這是兩者存在的本質區別。

17.下列關于金融市場分類，錯誤的是()。

A．按照交易的階段劃分可以分為發行市場和流通市場

B．按照交易活動是否在固定場所進行可以分為場內市場和場外市場

C．按照金融工具的具體類型劃分可分為債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等

D．按照金融工具上所約定的期限長短劃分可以分為現貨市場和期貨市場

答案：D

解析：D按照金融工具的期限長短，金融市場可劃分為貨幣市場和資本市場，現貨市場和期貨市場是按成交后是否立即交割劃分的。故選D。18.商業銀行資產負債管理的最終目標是（）。

A.實現盈利目標的最大化

B.追求合理的資本回報

C.完善風險控制機制

D.健全市場經營機制

答案：B

解析：追求合理的資本回報是商業銀行經營發展的根本出發點和動力．也是商業銀行資產負債管理的最終目標，但是單純的利潤指標難以全面概括商業銀行經營目標．19.楊家有三兄弟楊甲、楊乙和楊丙，楊丙幼年時送給陳某作養子，楊丙結婚時，陳某為其蓋了二層的新房，因鄰居失火，該房屋被燒毀。楊丙的生母就將自己的住房騰出來，讓楊丙夫婦及陳某居住，不久楊丙的生母病故。楊甲與楊乙要收回房子，楊丙認為自己有權繼承母親遺產。依照法律規定，死者的遺產由（）繼承。

A.楊甲和楊乙

B.楊甲、楊乙和楊丙

C.楊甲、楊乙、陳某

D.楊甲、楊乙、楊丙及陳某

答案：A

解析：養子女是指因收養關系的成立而與養父母形成父母子女關系的子女。養子女與親生子女享有同等的繼承權。收養關系一旦成立，養子女與生父母間的權利義務關系消除。本題中楊丙被送給陳某做養子，其與生父母之間的關系即告解除，無權繼承生父母的財產。20.國家助學貸款實行的原則不包括()。

A.信用發放

B.風險補償

C.部分自籌

D.財政貼息

答案：C

解析：國家助學貸款實行“財政貼息、風險補償、信用發放、專款專用和按期償還”的原則。21.下列方法中，可看作是黑色預警法應用的為()。

A.指數預警法

B.各種商情指數

C.預期合成指數

D.商業循環指數

E.經濟擴散指數

答案：B,C,D,E

解析：黑色預警法不引進警兆自變量，只考察警素指標的時間序列變化規律，即循環波動特征。各種商情指數、預期合成指數、商業循環指數、經濟擴散指數、經濟波動圖等都可看作是黑色預警法的應用。A項，指數預警法屬于藍色預警法。22.貸款中，單筆貸款的審查不包括（）。

A.審查借款申請人提交材料的合規性

B.審查貸前調查內容的完整性

C.審查開發商的債權債務和為其他債權人提供擔保的情況

D.審查貸前調查人提交的《個人住房貸款調查審批表》和面談記錄

答案：C

解析：貸款審查人負責對借款申請人提交的材料進行合規性審查，對貸前調查人提交的個人住房貸款調查審批表、面談記錄以及貸前調查的內容是否完整進行審查。貸款審查人認為需要補充材料和完善調查內容的，可要求貸前調查人進一步落實。23.企業風險管理是一個過程，由一個主體的（）實施。

A.董事會、監事會、管理當局

B.管理當局、董事會、其他人員

C.管理層、董事會、其他人員

D.監事會、管理層、其他人員

答案：B

解析：企業風險管理是一個過程，它是由一個主體的董事會、管理當局和其他人員實施，應用于戰略制定并貫穿于企業之中，旨在識別可能會影響主體的潛在事項，管理風險以使其限制在主體的風險容量之內。并為主體目標的實現提供合理保證。?24.根據“二八定律”，下列說法正確的是（）。

A.80％資源用于生產20％的產品

B.盈利的80％來自于20％的老客戶

C.盈利來自于80％的新客戶和20％的老客戶

D.盈利的80％來自于20％的客戶服務

答案：D

解析：根據“二八定律”，占比僅為20％左右的高端客戶，其對銀行盈利的貢獻度達到80％左右。

25.個人住房裝修貸款是銀行向個人發放的，用于裝修（）的人民幣擔保貸款。

A.廠房

B.辦公用房

C.商用房

D.自用住房

答案：D

解析：個人住房裝修貸款是指銀行向自然人發放的、用于裝修自用住房的人民幣擔保貸款。個人住房裝修貸款可以用于支付家庭裝潢和維修工程的施工款、相關的裝修材料和廚衛設備款等。26.債權人直接向有管轄權的基層人民法院申請支付令，必須符合的條件有()。

A.債務人對已發生法律效力的判決書、調解書不予履行

B.支付令能夠送達債務人

C.申請財產已經申請保全

D.已經進入訴訟程序

E.債權人與債務人沒有其他的債務糾紛

答案：B,E

解析：依法申請支付令，債權人請求債務人償付貸款本息的，可以不通過訴訟程序，而直接向有管轄權的基層人民法院申請支付令，但必須符合以下兩個條件：①債權人與債務人沒有其他債務糾紛；②支付令能夠送達債務人的。

27.如果貸款發放后馬上計算其凈現值，貸款凈現值不可能超過貸款本金。（）[2009年6月真題]

答案：錯

解析：按照凈現值法，貸款價值的確定主要依據對未來凈現金流量的貼現值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預期損失，貸款盈利的凈現值也會得到確認。因此，如果一筆貸款發放以后馬上計算其凈現值，有可能該筆貸款產生的現金流量凈現值會超過貸款的本金。

28.商業銀行下列情形中，會面臨匯率風險的有（）。

A.銀行因對外幣走勢具有某種預期而持有的外幣頭寸

B.外幣貸款的借款人出現違約行為

C.外匯衍生產品的交易對手未能如期履行合約

D.銀行資產與負債之間的幣種不匹配

E.為客戶提供外匯交易服務時未能立即軋平的外幣頭寸

答案：A,B,C,D,E

解析：匯率風險是指由于匯率的不利變動而導致銀行業務發生損失的風險。匯率風險通常源于以下業務活動：①商業銀行為客戶提供外匯交易服務或進行自營外匯交易，不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠期、期貨、互換和期權等交易；②銀行賬簿中的外幣業務，如外幣存款、貸款、債券投資、跨境投資等。29.以下不屬于市場風險的是（）。

A.利率風險

B.匯率風險

C.法律風險

D.商品風險

答案：C

解析：市場風險是指金融資產價格和商品價格的波動給商業銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險四種。30.對開發商和項目以及合作機構檢查的要點包括（）。

A.開發商的經營狀況及賬務狀況

B.項目銷售情況及資金回籠情況

C.開發商履行商品房銷售貸款合作協議的情況

D.合作機構的資信情況、經營情況及財務情況等

E.履行擔保責任的情況

答案：A,B,C,D,E

解析：除了選項中列舉的檢查要點之外，還包括項目資金到位及使用情況、項目工程形象進度、產權證辦理的情況以及其他可能影響借款人按時、足額還貸的因素。31.李先生購買了一張面值為100元的10年期債券，票面利率為6％，每半年付息一次，如果必要收益率為8％，則該債券的發行價格為()元。

A.80．36

B.86．41

C.86．58

D.114．88

答案：B

解析：該債券的發行價格=100X6％÷2X[(1+8％÷2)-1+(1+8％÷2)-2+…+(1+8％÷2)-20]+100÷(1+8％÷2)20=86．41(元)。32.農戶貸款期限的確定應根據的因素不包括（）。

A.項目生產周期

B.綜合還款能力

C.項目的利潤率

D.銷售周期

答案：C

解析：農村金融機構應當根據貸款項目生產周期、銷售周期和綜合還款能力等因素合理確定貸款期限。33.停止發放貸款的情況不包括（）。

A.挪用貸款的情況

B.未按合同規定償還貸款本息

C.上市公司被退市

D.違反國家政策法規，使用貸款進行非法經營

答案：C

解析：停止發放貸款的情況包括：挪用貸款的情況；未按合同規定償還貸款本息；違反國家政策法規，使用貸款進行非法經營等，上市公司會由于各種原因被退市，可能會成為銀行之后慎重發貸的原因，但是這個不應成為停止發貸的原因。34.個人信用貸款的特點不包括（）。

A.貸款額度小

B.準入條件嚴格

C.貸款風險較低

D.貸款期限短

答案：C

解析：個人信用貸款是銀行向自然人發放的無須提供任何擔保的貸款。個人信用貸款的特點有：①準入條件嚴格；②貸款額度小；③貸款期限短。35.貸款檔案主要包括借款人相關資料和貸后管理相關資料，必須是原件，不得使用復印件。（）

答案：錯

解析：貸款檔案主要包括借款人相關資料和貸后管理相關資料，可以是原件，也可以是具有法律效力的復印件。36.資本市場的交易對象主要有（）。

A.股票

B.公司債券

C.政府中長期債券

D.大額可轉讓定期存單

E.優先股

答案：A,B,C,E

解析：資本市場是指融資期限在一年以上的長期資金交易市場，主要包括債券市場和股票市場。D項，大額可轉讓定期存單是貨幣市場的交易對象之一。37.李先生打算為剛上小學的兒子籌備大一的開支。他準備采用教育儲蓄的方式進行。為此，他向理財師咨詢有關問題。

如果李先生在開立教育儲蓄賬戶的次年，開立一個與教育儲蓄賬戶到期日相同的整存整取定期存款賬戶，以彌補資金缺口。假設開戶日1年期、2年期、3年期、5年期的整存整取定期儲蓄存款利率分別為3．87％、4．41％、5．13％和5．58％。那么，李先生定期存款賬戶應存入()元。假設不考慮利息稅因素。

A.4776．1

B.5293．9

C.5493．0

D.6388．6

答案：A

解析：N=60，I／YR=5．58，FV=6309，使用財務計算器得出：PV=4776．1(元)。38.單位活期存款賬戶中的一般存款賬戶不得辦理（）。

A.支取現金

B.繳存現金

C.轉賬結算

D.約定轉賬

答案：A

解析：一般存款賬戶不得辦理現金支取。39.在信貸資金總量一定的情況下，信貸資金周轉速度、流動性、安全性、效益性的關系是（）。

A.周轉速度越快，流動性就越強，安全性就能得到保證。但效益性較差

B.周轉速度越快，流動性就越強，安全性就越差，效益性較差

C.周轉速度越慢，流動性就越差，安全性也就越差。效益性較差

D.周轉速度越慢，流動性就越差，安全性也就越好，效益性較好

答案：A

解析：在信貸資金總量一定的情況下，周轉速度越快，流動性就越強，安全性就越能得到保證，但效益性相應較差。反之，信貸資金周轉速度越慢，流動性就越差。安全性也就越差，但效益性相應較好。40.商業銀行應審慎盡責地管理投資組合，建立投資資產的全程跟蹤評估機制，同時要充分評估資產組合可能發生的流動性風險，實現每個理財產品與所投資產的相對應，做到每個產品（）。

A.單獨管理

B.單獨交易

C.單獨核算

D.單獨建賬

E.單獨保存

答案：A,C,D

解析：商業銀行應審慎盡責地管理投資組合，建立投資資產的全程跟蹤評估機制，同時要充分評估資產組合可能發生的流動性風險，實現每個理財產品與所投資產的相對應，做到每個產品單獨管理、建賬和核算。41.下列選項中不是網上銀行功能的是（）。

A.信息服務功能

B.展示與查詢功能

C.直接營銷功能

D.綜合業務功能

答案：C

解析：網上銀行功能主要包括信息服務功能、展示與查詢功能、綜合業務功能。42.下列關于我國養老保障制度的說法，正確的是()。

A.國家基本養老金計劃覆蓋面廣泛，保障程度較高

B.解決養老金缺口問題對國家基本養老金計劃提出了一定壓力

C.個人養老儲蓄已經形成制度化

D.現有的養老保險體系對保證退休者退休生活品質還存在較大缺口

E.制定退休規劃舉足輕重，任重而道遠

答案：B,D,E

解析：A項，就我國現狀而言，國家基本養老金計劃覆蓋面還有限，保障程度也較低；C項，個人養老儲蓄還沒有形成制度化，很多人沒有對自己的養老問題作出財務制度安排。43.經貸款人同意，個人貸款可以展期，（）的個人貸款，展期期限累計不得超過原貸款期限。

A.1年以上

B.1年以內(含)

C.2年以上

D.2年以內(含)

答案：B

解析：經貸款人同意，個人貸款可以展期。1年以內(含)的個人貸款。展期期限累計不得超過原貸款期限。1年以上的個貸款．展期期限累計與原貸款期限相加，不得超過該貸款品種規定的最長貸款期限。44.理財產品(計劃)的命名應遵循的要求有（）。

A.恰當反映產品屬性

B.避免使用蘊含潛在風險的模糊性語言

C.避免使用帶有誘惑性、誤導性和承諾性的稱謂

D.避免使用易引發爭議的模糊性語言

E.應使用針對特定目標客戶群體的語言

答案：A,B,C,D

解析：根據《關于商業銀行開展個人理財業務風險提示的通知》的規定，理財產品(計劃)的名稱應恰當反映產品屬性，避免使用帶有誘惑性、誤導性和承諾性的稱謂。商業銀行在為理財產。品(計劃)(尤其是非保證收益型理財產品(計劃))命名時，應避免使用蘊含潛在風險或易引發爭議的模糊性語言。45.下列關于商業銀行整存整取定期存款的表述，正確的是（）。

A.期限越長，利率越低

B.期限越長，利率越高

C.利率高低與期限長短無關

D.相同期限，本金越多，利率越低

答案：B

解析：定期存款利率視期限長短而定，通常期限越長利率越高。如果儲戶在存款到期前要求提前支取，必須持存單和存款人的身份證明辦理，并按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息。46.貸款擔保是銀行在發放貸款時要求借款人提供擔保，以保障債權實現的一種法律行為。

答案：對

解析：貸款擔保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現的法律行為。47.2010年至2012年上半年，由于國際大宗商品價格上漲，導致我國重要原材料和中間產品的價格持續上漲，由此而引起的通貨膨脹屬于（）通貨膨脹。

A.需求拉上型

B.結構型

C.成本推動型

D.供求混合型

答案：C

解析：成本推動型通貨膨脹的根源在于社會總供給的變化，在商品和勞務的需求不變的情況下，因生產成本的提高而推動物價上漲。生產成本的提高主要來自兩個方面的原因：①工資推進的通貨膨脹；②利潤推進的通貨膨脹。本題所述情景屬于利潤推進的通貨膨脹導致生產成本提高。48.一個合理的理財目標應具備的特點包括()

A.可調整性

B.可實現性

C.可量化性

D.協調性和層次性

E.可規劃性

答案：A,B,C,D

解析：理財目標特點：可調整性，可實現性，可量化性，協調性和層次性49.對項目成本進行審查時，應（）。

A.審查項目是否按企業財務通則與企業會計準則規定核算項目生產經營成本

B.重點審查原輔料、包裝物、燃料動力的單耗、單價取值是否有理、有據

C.審查外購投人物是否按照實際買價計算成本

D.審查自制投入物是否按制造過程中發生的實際支出計算成本

E.審查外購投人物所支付的進項稅是否單列

答案：A,B,D,E

解析：外購投入物應按照買價加應由企業負擔的運雜費、裝卸保險費、途中合理損耗、入庫前加工整理和挑選費用以及繳納的稅金等計算成本，選項C錯誤。50.按照《反洗錢法》規定，客戶身份資料在業務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，金融機構應當（）。

A.至少保存五年

B.至少保存十年

C.立即銷毀

D.退還給客戶

答案：A

解析：金融機構有義務在自身職責范圍內履行反洗錢義務，《反洗錢法》規定金融機構應建立客戶身份識別制度和客戶身份資料和交易記錄保存制度。為了便于管理和追溯交易信息，查詢有關洗錢行為，客戶身份資料在業務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，金融機構應當至少保存五年，以供有關方面提取資料進行分析。51.查詢用戶的用戶名及密碼可以外借他人使用。（）

答案：錯

解析：查詢用戶的密碼、用戶名僅限本人使用，嚴禁他人使用。52.在對財務現狀進行分析后，理財師可以得出一些初步的結論、對客戶進行一些初步的建議，主要體現在哪些方面?()

A.通過收入結構的分析，為客戶提供稅務籌劃

B.通過流動性分析，要求客戶關注家庭現金儲備的問題

C.通過信用和債務管理方面的分析，為客戶提供債務管理和重組計劃

D.通過投資現狀的分析，指出客戶當前資產配置的問題及其風險

E.通過家庭財務保障的分析，提醒客戶關注潛在的財務風險

答案：A,B,C,D,E53.（）是貸款項目分析的核心工作和貸款決策的重要依據。

A.生產規模分析

B.項目財務分析

C.工藝流程分析

D.項目環境分析

答案：B

解析：項目財務分析是貸款項目分析的核心內容。是在吸收對項目其他方面評估成果的基礎上，根據現行的財稅金融制度，確定項目評估的基礎財務數據，分析計算項目直接發生的財務費用和效益，編制財務報表，計算財務指標，考察項目的盈利能力、清償能力、抗風險能力等財務狀況，據以判斷項目財務的可行性，為項目貸款的決策提供依據。故本題選B。54.商業銀行在反洗錢管理方面主要的職責有（）。

A.建立客戶身份識別制度

B.進行客戶身份識別，必要時可以向公安、工商行政管理等部門核實客戶的有關身份信息

C.應當按照規定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度

D.建立健全反洗錢內部控制制度，商業銀行的負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責

E.應當按照規定執行大額交易和可疑交易報告制度

答案：A,B,C,D,E

解析：根據人民銀行、銀監會有關規定，商業銀行在反洗錢管理方面主要有以下職責：1.建立健全反洗錢內部控制制度，商業銀行的負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責。2.建立客戶身份識別制度。3.通過第三方識別客戶身份的，應當確保第三方已經采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該商業銀行承擔未履行客戶身份識別義務的責任。4.進行客戶身份識別，必要時可以向公安、工商行政管理等部門核實客戶的有關身份信息。5.應當按照規定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度6.應當按照規定執行大額交易和可疑交易報告制度。7.建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，由國務院反洗錢行政主管部門會同國務院有關金融監督管理機構制定。商業銀行大額交易和可疑交易報告的具體辦法，由國務院反洗錢行政主管部門制定。8.應當按照反洗錢預防、監控制度的要求，開展反洗錢培訓和宣傳工作。55.__________和__________的季節性增長可能成為公司向銀行貸款的原因。（）

A.應收賬款：存貨周轉率

B.固定資產使用效率：存貨周轉率

C.應收賬款：固定資產使用效率

D.存貨周轉率：固定資產折舊率

答案：A

解析：存貨和應收賬款等資產的季節性增加需要現金去滿足其增長的需要。以下是季節性資產增加的三個主要融資渠道:(1)季節性商業負債增加:應付賬款和1應計費用;

(2)內部融資，來自公司內部的現金和有價證券;

(3)銀行貸款。56.同業存放即同業存款，是商業銀行的資產業務。（）

答案：錯

解析：同業存放即同業存款，是商業銀行的負債業務，是商業銀行的資金來源之一。57.風險對沖是指通過投資或購買與標的資產收益波動（）的某種資產或衍生產品來沖銷標的資產潛在損失的一種策略性選擇。

A.正相關

B.無關

C.負相關

D.以上都不對?

答案：C

解析：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在損失的一種策略性選擇。?

考點?

商業銀行風險管理的主要策略?

58.下列關于遺產處理方式的說法，不正確的是（）。

A.一般有限定繼承和無限繼承兩種方式

B.限定繼承原則下，繼承人有權拒絕償還超出遺產財產權利中的債務

C.限定繼承，也可稱為包括繼承

D.無限繼承原則下，既繼承全部積極遺產，又接受全部消極遺產，無限制地清償死者遺留的債務

答案：C

解析：C項，無限繼承，也可以稱為包括繼承。59.下列選項中，不屬于銀行卡用戶使用管理中的風險是（）。

A.持卡人的惡意透支風險

B.刷卡交易過程中銀行卡信息泄露的

C.資信調查不深入、信息和資信評估不準確

D.信用卡透支違反規定用于生產經營、投資等非消費領域

答案：C

解析：銀行卡用戶使用管理中的風險包括：①持卡人資信能力變化風險；②持卡人的惡意透支風險；③信用卡失竊的風險；④信用卡的偽造及涂改風險；⑤真實持卡人的欺詐風險；⑥信用卡透支違反規定用與生產經營、投資等非消費領域；⑦刷卡交易過程中銀行卡信息泄露風險；⑧銀行卡互聯網交易過程中被欺詐、信息泄露、感染病毒造成損失的風險；⑨銀行業從業人員非法存儲、竊取、泄露、買賣支付敏感信息。60.下列屬于實力類指標的有()。

A.資金實力

B.人力資源

C.技術及設備的先進性

D.市場競爭環境

E.政策法規環境

答案：A,B,C

解析：實力類指標包括資金實力、技術及設備的先進性、人力資源、資質等級、運營效率、成本管理、重大投資影響、對外擔保因素影響等。61.某人投資某債券，買入價格為100元，一年后賣出價格為110元，期間獲得利息收入10元，則該投資的持有期收益率為()。

A、10%

B、20%

C、9.1%

D、18.2%

答案：B

解析：B

持有期收益率，是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價格之間的比率，其計算公式是：持有期收益率=（出售價格-購買價格+利息）／購買價格×100%62.為預防上述材料的類似事件的發生，根據風險與收益相匹配的原則，銀行可以選擇下列（）策略來控制風險。

A.降低風險

B.回避風險

C.轉移風險

D.控制風險

E.承受風險

答案：A,B,C,E

解析：上述材料講的是操作風險，銀行根據風險與收益原則，銀行一般選擇四種策略控制操作風險：降低風險；回避風險；承受風險；轉移或緩釋風險。63.下列四種理財計劃中，對投資者而言，投資風險最低的是()。

A.保證收益理財計劃

B.非保證收益理財計劃

C.保本浮動收益理財計劃

D.非保本浮動收益理財計劃

答案：A64.借款合同簽訂后。借款人不得將債務轉讓給第三人。（）

答案：錯

解析：在征得貸款人的同意后，借款人可以將債務全部或部分轉讓給第三人。65.北巖銀行迅猛的增長戰略可能帶來下列哪些風險（）

A.該行從批發市場拆入的資金主要來源于金融機構，風險較小

B.該行過度依賴從資本市場籌集短期資金，這會使它更容易受到市場崩潰的沖擊

C.金融危機導致按揭貸款的質量下降，貸款定價不能夠彌補損失

D.“借短貸長”的經營方式導致資產負債結構期限不匹配

E.“分銷源頭”的結果是該行過分依賴證券化作為其主要資金來源

答案：B,C,D,E

解析：A項，英國北巖銀行從批發市場拆入的資金占25％，即通過同業拆借、發行債券或賣出有資產抵押的證券來融資，資金主要來源于金融機構。與資金主要來自零售存款業務的其他銀行相比，絕大部分資金來源于批發市場使得北巖銀行更容易受到市場上資金供求影響。66.為了確保銀行的財務報告公允地反映公司的財務狀況以及公司在各重要方面的表現，董事會和高級管理層可使用外部審計師，下列關于外部審計目的的表述錯誤的是（）。

A.評估從商業銀行收到報告的精確性

B.評價商業銀行總體經營情況

C.評價商業銀行各項風險管理制度

D.評價銀行各項資產組合的質量和風險暴露程度

答案：D

解析：D項，評價銀行各項資產組合的質量和準備金的充足程度。67.《巴塞爾資本協議》根據資產信用風險的大小，將資產分為()個檔次。

A．二

B．三

C．四

D．五

答案：C

解析：C《巴塞爾資本協議》根據資產信用風險的大小，將資產分為0、20％、50％和100％四個風險檔次。故選C。68.個人貸款業務區別于公司貸款業務的重要特征是（）。

A.個人貸款的利率明顯高于公司貸款

B.個人貸款較公司貸款手續簡化

C.個人貸款的品種多、用途廣泛

D.個人貸款業務和公司貸款業務的主體不同

答案：D

解析：個人貸款一方主體是銀行，另一方主體是個人，這也正是個人貸款業務與公司業務相區別的重要特征。69.當事人行使同時履行抗辯權應符合以下哪些條件（）

A.當事人雙方因同一雙務合同互負債務

B.兩個債務有先后履行順序

C.雙方互負的債務沒有先后履行順序且均已屆清償期

D.對方當事人未履行債務或未按約定履行債務

E.當事人一方須有先履行的義務且已屆履行期

答案：A,C,D

解析：同時履行抗辯權是指雙務合同的當事人沒有先后履行順序的，一方在對方未為對待給付以前，可拒絕履行自己的債務的權利。當事人行使同時履行抗辯權應符合以下條件：(1)當事人雙方因同一雙務合同互負債務；(2)雙方互負的債務沒有先后履行順序且均已屆清償期；(3)對方當事人未履行債務或未按約定履行債務；(4)對方當事人的對待給付是可能履行的。B項是先履行抗辯權應該符合的條件；E項是不安抗辯權應符合的條件。70.下列各項犯罪中，犯罪主體只能是自然人的有（）。

A.貸款詐騙罪

B.金融憑證詐騙罪

C.票據詐騙罪

D.信用卡詐騙罪

E.集資詐騙罪

答案：A,D

解析：AD兩項，貸款詐騙罪和信用卡詐騙罪的犯罪主體是一般主體，僅為自然人，單位不能構成本罪；BCE三項，金融憑證詐騙罪、票據詐騙罪和集資詐騙罪的犯罪主體都是一般主體，包括自然人和單位。71.貸款20萬元，貸款年利率6％，期限10年，采用等額本息法和等額本金法，在第一個月供款時利息支出額分別為（）。

A.1000元、1000元

B.833元、1000元

C.1200元、1200元

D.1000元、833元

答案：A

解析：等額本息還款法和等額本金還款法在首期歸還的利息金額是一樣的，只是本金數額不一樣，第一個月供款中的利息=本金X月利率=200000X0．5％=1000(元)。72.我國的民事立法的基本原則包括（）。

A.平等原則

B.自愿原則

C.公正原則

D.公平原則

E.誠實信用原則

答案：A,B,D,E

解析：我國的民事立法確立了以下幾項基本原則：①平等原則；②自愿原則；③公平原則；④誠實信用原則；⑤守法原則；⑥公序良俗原則；⑦禁止權利濫用原則。

73.我國個人理財業務中介機構發展較晚，資格認證、能力認證和培訓還未形成完整體系，影響了商業銀行個人理財業務的規范化發展。（）

答案：對74.負債與有形凈資產比率是用來表示有形凈資產對債權人權益的保障程度的指標。從長期償債能力來講，該比率越低，說明借款人的長期償債能力越強。()[-2015年5月真題]

答案：對

解析：負債與有形凈資產比率是指負債與有形凈資產的比例關系，用于表示有形凈資產對債權人權益的保障程度，其計算公式審慎地考慮了企業清算時的情況，更能合理地衡量借款人清算時對債權人權益的保障程度。從長期償債能力來講，該比率越低，表明借款人的長期償債能力越強。75.金融市場最主要、最基本的功能是（）。

A.融通貨幣資金

B.調節經濟

C.優化資源配置

D.風險分散與風險管理

答案：A

解析：金融市場具有以下功能：①貨幣資金融通功能；②優化資源配置功能；③風險分散與風險管理功能；④經濟調節功能；⑤交易及定價功能；⑥反映經濟運行的功能。其中，融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能。76.風險文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的（）。

A.哲學

B.公司治理原則

C.內部控制體系

D.風險管理理念

E.價值觀

答案：A,D,E

解析：風險文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來的一種企業文化。77.下列屬于速動資產的是（）

A.存貨

B.預付賬款

C.其他應收款

D.待攤費用

答案：C

解析：速動資產包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款、其他應收賬款等，但存貨、預付賬款、待攤費用等則不應計入。78.借款人貸款本金為50萬元，貸款期限為30年，采用按月等額本金還款法，月利率為0．49％，借款人第一期的還款額為()元。

A.2959．29

B.3757．22

C.3838．89

D.3832．08

答案：C

解析：按月等額本金還款法下，每月還款額計算公式為：每月還款額=貨款本金／還款期數+(貸款本金-已歸還貸款本金累計額)X月利率=500000÷(12×30)+(500000-0)X0．49％=3838．89(元)。79.依據《商業銀行風險監管核心指標（試行）》，風險監管核心指標有（）。

A.風險水平類指標

B.風險指數類指標

C.風險抵補類指標

D.風險遷徙類指標

E.風險比率類指標

答案：A,C,D

解析：依據《商業銀行風險監管核心指標（試行）》,風險監管核心指標分為三個主要類別:

風險水平類指標:衡量商業銀行的風險狀況,以時點數據為基礎,屬于靜態指標,包括信用風險指標、市場風險指標、操作風險指標和流動性風險指標（請參閱信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險相關章節）;

風險遷徙類指標:衡量商業銀行風險變化的程度,表示為資產質量從前期到本期變化的比率,屬于動態指標,包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率（請參閱信用風險相關章節）;

風險抵補類指標:衡量商業銀行抵補風險損失的能力,包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面。80.定量分析方法中的違約概率模型分析法的特點，包括（）。

A.屬于現代信用風險計量方法

B.能夠直接估計客戶的違約概率

C.對歷史數據的要求更高

D.需要商業銀行建立一致的、明確的違約定義，并且積累至少5年的數據

E.屬于傳統信用風險計量方法

答案：A,B,C,D

解析：定量分析方法中的違約概率模型分析法屬于現代信用風險計量方法，選項E錯誤。81.債權人會議通過和解協議的決議，由出席會議的有表決權的債權人過半數同意，并且其所代表的債權額占無財產擔保債權總額的（）以上。

A.四分之一

B.三分之一

C.二分之一

D.三分之二

答案：D

解析：略82.與一般企業面臨的風險相比，銀行面臨的風險的特征有()。

A．銀行屬于高負債經營

B．銀行經營對象是貨幣，其具有信用創造功能

C．銀行的風險的外部效應巨大

D．銀行風險更難以識別

E．銀行屬于低負債經營

答案：A,B,C

解析：ABC從本質上看，銀行是經營管理風險的機構。與其他行業相比，銀行的風險具有獨特的特點：①銀行屬于高負債經營；②銀行的經營對象是貨幣，且具有特殊的信用創造功能；③銀行是市場經濟的中樞，其風險的外部負效應巨大。故選ABC。83.以下不屬于個人消費貸款的是（）。

A.個人權利質押貸款

B.助學貸款

C.個人汽車貸款

D.個人住房貸款

答案：D

解析：個人貸款主要分為四大類，即個人住房貸款、個人消費貸款、個人經營貸款和個人信用卡透支。其中，個人消費貸款一般包括個人汽車貸款、助學貸款、個人消費額度貸款、個人住房裝修貸款、個人耐用消費品貸款、個人權利質押貸款等。84.財務決策中，資產負債率、利息保障倍數屬于（）指標。

A.負債比率

B.資產比率

C.盈利比率

D.杠桿比率

答案：D

解析：杠桿比率通過比較借入資金和所有者權益來評價借款人償還債務的能力。杠桿比率一包括資產負債率、負債與所有者權益比率、負債與有形凈資產比率、利息保障倍數等。故本題選D。85.下列選項中，屬于金融期貨合約特征的有（）。‘

A.合約的價格有最小變動單位和浮動限額

B.標準化合約

C.有履約擔保

D.場外交易

E.履約大部分通過對沖方式

答案：A,B,C,E

解析：金融期貨合約的特征包括：①標準化合約；②履約大部分通過對沖方式；③合約的履行由期貨交易所或結算公司提供擔保；④合約的價格有最小變動單位和浮動限額。86.根據《公司法》，下列各項表述中，正確的是()。

A、分公司、子公司都具有法人資格

B、分公司、子公司都不具有法人資格

C、分公司不具有法人資格，其民事責任由總公司承擔

D、子公司具有法人資格，其民事責任由母公司承擔

答案：C

解析：C

87.辦理自主型貸款重組的方式不包括（）。

A.調整利息

B.借款企業變更

C.債務轉為資本

D.破產重整

答案：D

解析：破產重整屬于司法型貸款重組。88.根據我國銀行業監管要求，商業銀行不需要計提市場風險資本的業務是（??）。

A.外幣貸款和外匯交易

B.交易性人民幣債券投資

C.外幣債券投資

D.人民幣貸款和墊款

答案：D

解析：《商業銀行資本管理辦法（試行）》規定，第一支柱市場風險資本計量范圍包括交易賬簿的利率風險和股票風險，以及交易賬簿和銀行賬簿的匯率風險（含黃金）和商品風險。巴塞爾委員會于1996年1月頒布的《資本協議市場風險補充規定》將市場風險納入了資本要求的范圍，所包括的是在交易賬戶中的利率風險和股票價格風險以及在銀行賬簿和交易賬簿中的匯率風險和商品價格風險。由于我國商業銀行不得從事/參與股票交易和商品交易，因此目前我國商業銀行需要計提資本的市場風險包括：交易性人民幣債券投資、外幣債券投資的利率風險、外幣貸款、外幣債券投資和外匯交易中的匯率風險。89.巴塞爾委員會先后于1999年、2008年、2010年、2015年四次修訂關于銀行公司治理的指導原則。()

答案：錯

解析：巴塞爾委員會先后于1999年、2006年、2010年、2015年四次修訂關于銀行公司治理的指導原則。90.下列屬于金融現貨期權的有（）。

A.股票期權

B.股指期權

C.債券期權

D.外匯期權

E.商品期權

答案：A,B,C,D

解析：按基礎資產的性質劃分，金融期權可以分為現貨期權和期貨期權。其中，現貨期權是指以各種金融工具等標的資產本身作為期權合約的標的物的期權，如各種股票期權、股指期權、外匯期權、債券期權等。91.公積金個人住房貸款具有以下特點（）。

A.互助性

B.普遍性

C.利率高

D.期限長

E.利率低

答案：B,D,E

解析：相對于商業貸款，公積金個人住房貸款利率相對較低。92.商業銀行進行風險加總，若考慮風險分散化效應，應基于__________實證數據，且數據觀察期至少覆蓋__________完整的經濟周期。（）

A.短期；一個

B.長期；兩個

C.長期；一個

D.短期；兩個

答案：C

解析：商業銀行進行風險加總，應當充分考慮集中度風險及風險之間的相互傳染。若考慮風險分散化效應，應基于長期實證數據，且數據觀察期至少覆蓋一個完整的經濟周期。否則，商業銀行應對風險加總方法和假設進行審慎調整。93.就潛在損失的程度而言，（）是首要的銀行風險。

A.操作風險

B.信用風險

C.法律風險

D.合作機構風險

答案：B

解析：就潛在損失的程度而言，信用風險是首要的銀行風險。94.在復利計算時，一定時期內，復利計算的周期越短，頻率越高，那么（）。

A.現值越大

B.存儲的金額越大

C.實際利率更小

D.終值越大

答案：D

解析：根據周期性復利終值計算公式FV=PV(1+r／m)mn，其中，m為1年中復利的計算次數，n為年數。可見，復利的計算周期越短，頻率越高，m越大，終值越大。95.A銀行要降低流動性風險敞口，在“錢荒”期間其合適的措施有（）。

A.縮短資產久期，增強資產流動性

B.拉長負債久期，付出一定成本緩解流動性壓力

C.縮短負債久期，避免成本增高

D.控制金融同業業務的資產負債久期差

E.拉長資產久期，提高資產盈利能力?

答案：A,B,D

解析：在“錢荒”期問，整個市場流動性不足，利率有上升趨勢，此時如果資產久期越長，則利率上升對資產價格下降的影響越大，應縮短資產久期，加快資產的回收，增強資產的流動性；同時拉長負債久期，緩解流動性壓力；并注意控制金融同業業務的資產負債久期差，使其處于合理范圍之內。96.商用房貸款的貸前調查內容包括（）。

A.借款申請人所提供的材料是否真實、合法、有效

B.借款人收入來源是否穩定

C.借款人資信狀況是否良好

D.貸款年限及借款人年齡是否符合規定

E.借款人購買商用房的價格是否合理，是否符合規定的條件

答案：A,B,C,D,E

解析：商用房貸款的貸前調查內容包括：（1）借款申請人所提供的材料是否真實、合法、有效；（2）借款人收入來源是否穩定；（3）借款人資信狀況是否良好；（4）貸款年限及借款人年齡是否符合規定；（5）借款人購買商用房的價格是否合理，是否符合規定的條件；（6）借款人是否已支付首期房款，首付款比例是否符合要求；（7）雙人現場核實借款人擬購買的房產是否真實、合法、有效；（8）貸款申請額度、期限、成數、利率與還款方式是否符合規定。

考點

個人商用房貸款的貸款流程97.市場風險內部模型法未涵蓋價格劇烈波動等可能會給銀行造成重大損失的突發性小概率事件，需要采用壓力測試、情景分析等方法對其分析結果進行補充。（）

答案：對

解析：市場風險內部模型法存在一定的局限性，主要包括：①市場風險內部模型計算的風險水平，不能反映資產組合的構成及其對價格波動的敏感性，對風險管理的具體作用有限，需要輔之以缺口分析、久期分析等方法；②市場風險內部模型法未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發性小概率事件，需要采用壓力測試、情景分析等方法對其分析結果進行補充。98.忠誠客戶包含（）的特點。

A.非常滿意

B.重復購買

C.介紹別人

D.評價較高

E.追求情感上的滿足

答案：A,B,C

解析：忠誠客戶包含（1）非常滿意（2）重復購買（3）介紹別人的特點。99.信托當事人至少包括（），從而區別于只有兩方當事人的合同關系。

A.委托人

B.保險人

C.被保險人

D.受益人

E.受托人

答案：A,D,E

解析：信托當事人至少包括委托人，受托人和受益人三方，從而區別于只有兩方當事人的合同關系。100.季節性資產增加中，應付賬款、應計費用屬于（）融資渠道。

A.季節性負債

B.季節性資產

C.間接融資

D.直接融資

答案：A

解析：季節性負債增加包括應付賬款和應計費用。101.對不實施內部評級法的商業銀行，需要運用（）計算全行表外資產的信用風險加權資產，對實施內部評級法覆蓋內外資產使用（）計算信用風險加權資產。

A.權重法，內部評級法

B.指數法，內部評級法

C.權重法，影子價法

D.指數法，影子價法

答案：A

解析：對不實施內部評級法的商業銀行，需要運用權重法計算全行表外資產的信用風險加權資產，對實施內部評級法覆蓋表內外資產使用內部評級法計算信用風險加權資產，未覆蓋的表內外資產使用權重法計算信用風險加權資產。102.1987年5月7日，中國人民銀行批準設立東風汽車工業財務公司（后更名為東風汽車財務有限公司），標志著財務公司在中國誕生。

答案：對

解析：1987年5月7日，中國人民銀行批準設立東風汽車工業財務公司（后更名為東風汽車財務有限公司），標志著財務公司在中國誕生。103.根據信息披露的相關規定，金融機構應當披露的信息包括（）。

A.經營業績

B.風險暴露和風險管理狀況

C.資本充足狀況

D.風險管理戰略與實踐

E.會計政策與實踐

答案：A,B,C,D,E

解析：金融機構應披露以下方面的信息：①經營業績；②風險暴露和風險管理狀況；③資本充足狀況；④風險管理戰略與實踐；⑤會計政策與實踐；⑥主體業務、經營管理等信息；⑦公司治理結構。104.根據相關法律法規，下列銀行機構稱謂中屬于企業法人的有（）。

A.中國銀行天津分行

B.中國工商銀行股份有限公司

C.花旗銀行(中國)有限公司

D.蘇格蘭皇家銀行北京代表處

E.中國農業銀行北京分行

答案：B,C

解析：中國工商銀行股份有限公司和花旗銀行(中國)有限公司分別屬于股份有限公司和外商獨資銀行，均為企業法人。選項A、D、E，銀行分行和代表處都屬于法人的分支機構，分支機構在法律上不具備獨立的法人資格，經營上接受總部的管理和指導。105.信用風險又被稱為違約風險。（）

答案：對

解析：傳統上，信用風險是債務人未能如期償還債務而給經濟主體造成損失的風險，因此又被稱為違約風險。106.互聯網金融的出現，需要征信業務充分利用大數據技術、云計算技術等現代技術手段，探索采集互聯網金融領域的信貸信息，以提供更加便捷的征信服務。（）

答案：對

解析：互聯網金融的出現，需要征信業務充分利用大數據技術、云計算技術等現代技術手段，探索采集互聯網金融領域的信貸信息，以提供更加便捷的征信服務107.銀行合規管理的績效考核和問責通常分為（）。

A.對經營管理部門管理層的考核問責

B.對經營管理部門工作人員的考核問責

C.對審計部門工作人員的問責

D.對合規部門工作人員的問責

E.對合規部門管理層的問責

答案：A,B,D,E

解析：銀行合規管理的績效考核和問責通常分為兩個層面：

（1）對經營管理部門管理層和工作人員的考核問責；

（2）對合規部門管理層和工作人員的問責。108.根據我國銀監會2012年頒布的《商業銀行資本管理辦法(試行)》，我國商業銀行一級資本充足率的最低要求為（）。

A.6％

B.4．5％

C.5％

D.3％

答案：A

解析：根據中國銀監會2012年頒布的《商業銀行資本管理辦法(試行)》，資本監管要求分為四個層次：第一層次為最低資本要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％；第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，分別為2．5％和0～2．5％；第三層次為系統重要性銀行附加資本要求，為1％；第四層次為第二支柱資本要求。

109.按貸款風險程度劃分，我國銀行貸款資產包括（）。

A.正常、關注、次級、可疑和損失

B.正常、次級、關注、可疑和損失

C.正常、可疑、次級、關注和損失

D.正常、次級、可疑、關注和損失

答案：A

解析：中國銀行業監督管理委員會在比較各國在信貸資產分類方面不同做法的基礎上，結合我國國情，制定了《貸款風險分類指導原則》，規定了我國銀行貸款風險分類方法，按照統一標準將貸款資產劃分為五類，即正常、關注、次級、可疑和損失。110.商業銀行受政策性銀行的委托對其自主發放的貸款代理結算，并對其賬戶資金進行監管，這屬于商業銀行的（）。

A.代理業務

B.托管業務

C.承諾業務

D.支付結算業務

答案：A

解析：代理政策性銀行業務是指商業銀行受政策性銀行的委托，對其自主發放的貸款代理結算，并對其賬戶資金進行監管的一種中間業務。主要解決政策性銀行因服務網點設置的限制而無法辦理業務的問題。目前主要代理中國進出口銀行和國家開發銀行業務。111.下列關于有形市場和無形市場的描述，錯誤的是（）。

A.有形市場是指有固定的交易場所、有專門的組織機構和人員、有專門設備的有組織的市場

B.無形市場是在證券交易所進行金融資產交易的統稱

C.典型的有形市場是交易所

D.無形市場沒有集中、固定的交易場所，通過現代化的電信工具和網絡實現交易

答案：B

解析：無形市場是指在進行市場客體經營的市場上，市場交易雙方只存在交易關系，沒有固定交易場所和市場交易設施，也沒有相應的市場經營管理組織。故選項B錯誤。112.借款人須在貸款全部到期前（）天提出展期申請。

A.10

B.30

C.60

D.90

答案：B

解析：借款人應按合同約定的計劃按時還款，如果確實無法按照計劃償還貸款，可以申請展期。借款人須在貸款全部到期前30天提出展期申請。113.在銀行風險管理流程中，風險控制是指對經過識別和計量的風險采取（）等措施，進行有效管理和控制的過程。

A.降低、化解、對沖

B.分散、對沖、轉移、規避和補償

C.分散、消除和補償

D.分散、消除、轉移和補償

答案：B

解析：風險控制是指對經過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉移、逃避和補償等措施，進行有效管理和控制的過程。114.下列關于內部審計部門職責的說法中，正確的是（）。

A.內部審計部門應當評估資本管理的治理結構和相關部門履職情況

B.至少每年一次評估資本規劃的執行情況

C.至少每年兩次評估資本充足率管理計劃的執行情況

D.檢查資本管理的信息系統和數據管理的合規性和有效性

E.向董事會提交資本充足率管理審計報告、內部資本充足評估程序執行情況審計報告、資本計量高級方法管理審計報告

答案：A,B,D,E

解析：內部審計部門應當評估資本管理的治理結構和相關部門履職情況，以及相關人員的專業技能和資源充分性；至少每年一次檢查內部資本充足評估程序相關政策和執行情況；至少每年一次評估資本規劃的執行情況；至少每年一次評估資本充足率管理計劃的執行情況；檢查資本管理的信息系統和數據管理的合規性和有效性；向董事會提交資本充足率管理審計報告、內部資本充足評估程序執行情況審計報告、資本計量高級方法管理審計報告。115.根據《汽車貸款管理辦法》，汽車貸款利率按照（），結息辦法由（）。

A.借款人和貸款人協商確定；中國人民銀行規定

B.借款人和貸款人協商確定；借款人和貸款人協商確定

C.中國人民銀行公布的貸款利率執行；中國人民銀行規定

D.中國人民銀行公布的貸款利率執行；借款人和貸款人協商確定

答案：D

解析：汽車貸款利率按照中國人民銀行公布的貸款利率規定執行，計、結息辦法由借款人和貸款人協商確定。116.在銀行轉貸款中，國內借款人向銀行提前還款以銀行向國外貸款行提前還款為前提的業務模式稱為（）。

A.掛鉤

B.脫鉤

C.直接還款

D.間接還款

答案：A

解析：對于銀行轉貸款而言，國內借款人向銀行提前還款與銀行作為借款人向國外銀行的提前還款，通常有“掛鉤”和“脫鉤”兩種業務模式：前者即國內借款人向銀行的提前還款，以銀行向國外貸款行提前還款為前提，同步進行；后者即或者國內借款人向銀行提前還款，或者銀行向國外貸款行提前還款，二者不同步。故本題選A。117.信貸資金運動同財政資金、企業資金、個人資金的運動是一樣的。（）

答案：錯

解析：信貸資金運動不同于財政資金、企業資金、個人資金的運動，但又離不開財政資金、企業資金、個人資金的運動。因此，信貸資金運動和社會其他資金運動構成了整個社會再生產資金的運動，它的基本特征也是通過社會再生產資金運動形式表現出來的。118.在非現場監管中，商業銀行可以按自己制定的格式和口徑報送基礎報表和數據。（）

答案：錯

解析：被監管對象按監管部門統一規定的格式和口徑報送基礎報表和數據，形成金融監管基礎數據庫。119.獲得資本利得是目前我國絕大部分個人股票投資者的主要目的。()

答案：對

解析：獲得資本利得是目前我國絕大部分個人股票投資者的主要目的。120.在銀行與客戶定向交流階段中，屬于一對一精確定位營銷的步驟有（）。

A.感覺

B.認知

C.獲得

D.發展

E.保留

答案：C,D,E

解析：在銀行與客戶交流階段中，通常會涉及幾個步驟，分別是感覺、認知、獲得、發展和保留。121.中國汽車金融公司的設立要經（）批準。

A.中國人民銀行

B.中國銀行業監督管理委員會

C.中國人民銀行和中國銀行業監督管理委員會共同

D.中國證券業監督管理委員會

答案：B

解析：中國汽車金融公司的設立要經銀監會批準。122.下列所列各項，不屬于洗錢罪的上游犯罪的是（）。

A.破壞金融管理秩序罪

B.走私犯罪

C.貪污賄賂犯罪

D.持有、使用假幣罪

答案：D

解析：洗錢罪，是指明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產生的收益，為掩飾、隱瞞其性質和來源而提供資金賬戶，協助將財產轉換為現金、金融票據、有價證券，通過轉賬或者其他結算方式協助資金轉移，協助將資金匯往境外，或者以其他方式掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質的行為。123.投資是GDP的三大構成部分之一，下列屬于投資的有（）。

A.私人購買住房的支出

B.政府消費

C.固定資本形成

D.非房地產投資

E.存貨增加

答案：A,C,D,E

解析：從支出角度來看，GDP由消費、投資和凈出口三大部分構成。投資也稱為資本形成，包括固定資本形成(其中含房地產和非房地產投資)和存貨增加兩部分。私人購買住房的支出，包含在投資的固定資本形成中。B項屬于消費。124.項目規模評估的效益成本評比法包括（）。

A.盈虧平衡點比較法

B.凈現值比較法

C.決策樹分析法

D.數學規劃

E.最低成本分析法

答案：A,B,E

解析：效益成本評比法主要是將各方案的經濟效益或成本進行比較，選取經濟效益最高或成本最低的方案。這類評比的具體方法有：盈虧平衡點比較法、凈現值比較法和最低成本分析法。決策樹分析法、數學規劃法屬于多因素評比法。125.自2015年5月1日起中國正式實行《存款保險條例》，中國人民銀行負責存款保險制度實施。《存款保險條例》規定，存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣()萬元。

A.50

B.60

C.70

D.40

答案：A

解析：存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.商業銀行在對客戶的經營業績進行分析評價時，需重點關注的指標有（）。

A.與行業比較的銷售增長率

B.主營業務收入占銷售收入總額的比重

C.固定資產原值

D.平均工資及福利

E.產品的市場占有率

答案：A,B,E

解析：與行業比較的銷售增長率、產品的市場占有率和主營業務指標可以反映出企業的經營業績，商業銀行在對客戶的經營業績進行分析評價時需重點關注。固定資產原值、平均工資及福利并不是商業銀行在對客戶的經營業績進行分析評價時，需重要管制的指標。2.單一客戶風險監測能夠體現多樣化投資產生的風險分散效果。（）

答案：錯

解析：組合風險監測能夠體現多樣化投資產生的風險分散效果，防止國別、行業、區域、產品等維度的風險集中度過高，實現資源的最優化配置。3.房地產估價的原則包括（）。

A.合法原則

B.公平原則

C.謹慎原則

D.最高最佳使用原則

E.替代原則

答案：A,B,D,E

解析：房地產估價原則包括：①合法原則；②最高最佳使用原則；③估價時點原則；④替代原則；⑤公平原則。4.當商業銀行資產久期缺口為正時，如果市場利率下降且其他條件保持不變，則商業銀行的流動性將（）。

A.增強

B.無法確定

C.保持不變

D.減弱

答案：A

解析：當商業銀行的久期缺口為正時，如果市場利率下降，則資產與負債的價值都會增加，但資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，銀行的市場價值將增加，流動性也隨之加強。5.資本規劃的制定要統籌考慮銀行的資本需求與供給情況，在資本供給方面，應考慮（）。

A.資產質量

B.各種資本補充來源的長期可持續性

C.利潤增長

D.資本市場的波動性

E.不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性

答案：B,E

解析：資本規劃的制定要統籌考慮銀行的資本需求與供給情況。在資本供給方面，應考慮各種資本補充來源的長期可持續性，優先考慮補充核心一級資本，增強內部資本積累能力，完善資本結構，提高資本質量；此外，還需要通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，并制訂資本應急預案以滿足計劃外的資本需求，確保銀行具備充足資本應對不利的市場條件變化。ACD三項屬于資本需求方面應考慮的內容。6.在調整和明確理財目標過程中，可以通過調整收入來進行敏感性分析的是（）。

A.一些客戶希望能早退休，并且其實際的財務狀況允許其早退休

B.收入不穩定的企業主

C.以銷售傭金為主的職業

D.非上市公司的股權變現收入

E.遺產和饋贈的現金流的額度

答案：B,C,D,E

解析：對未來的收入預期，收入增長率是其中一個比較重要的調整項，同時，如果客戶的收入不穩定的話（如企業主或者是以銷售傭金為主的職業），可以通過調整收入來進行敏感性分析，以觀察在不同收入情況下的家庭財務狀況和理財目標達成情況；不固定收入：如非上市公司的股權變現收入，遺產和饋贈的現金流的額度等，都可以做相應的調整或做敏感性分析。??選項B和C是收入不穩定的客戶，選項D和E屬于不固定收入，都可以通過調整收入來進行敏感性分析。7.公民個人可以到（）申請查詢本人的信用報告或代理他人查詢信用報告。[2016年11月真題]

A.中國人民銀行征信中心

B.發放貸款的銀行

C.中國工商銀行征信中心

D.中國建設銀行征信中心

E.當地的分中心

答案：A,E

解析：公民個人可以到中國人民銀行征信中心或當地的分中心申請查詢本人的信用報告或代理他人查詢信用報告。

8.姚先生2015年11月出版一本小說稿酬85000元，因大受歡迎而在12月份加印，并獲得稿酬7000元，則該著作應繳納的個人所得稅為()元。

A.9520

B.10304

C.12880

D.14720

答案：B

解析：同一作品出版、發表后，因添加印數而追加稿酬的，應與以前出版、發表時取得的稿酬合并計算為一次，計征個人所得稅。因此，該著作應繳納的個人所得稅=(85000+7000)×(1-20％)×20％×(1-30％)=10304(元)。9.下列關于銀行承兌匯票特點的論述，正確的有（）。

A.票據的主債務人是銀行

B.票據以銀行信用為基礎，信用風險較低

C.可以拿票據到中央銀行辦理再貼現，靈活性好

D.出票人是第一債務人

E.持有銀行承兌匯票的商業銀行，在資金短缺時，應當要求出票人承兌

答案：A,B,C

解析：選項D，銀行承兌匯票市場是以銀行承兌匯票為交易對象的市場，銀行對未到期的商業匯票予以承兌，以自己的信用為擔保，成為票據的第一債務人，出票人只負第二責任；選項E，對于持有銀行承兌匯票的商業銀行，在資金短缺時，可以向中央銀行辦理再貼現或向其他商業銀行辦理轉貼現。10.銀行賬簿是銀行為交易目的或規避交易賬簿其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。（）

答案：錯

解析：交易賬簿是指銀行為交易目的或規避交易賬簿其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。

銀行賬簿記錄的是商業銀行未劃入交易賬簿的相關表內外業務。11.貸記卡與準貸記卡透支享受免息還款期待遇和最低還款額待遇，透支期限最長為60天。（）

答案：錯

解析：貸記卡持卡人支取現金、準貸記卡透支，不享受免息還款期待遇和最低還款額待遇。12.在健康保險的比例給付條款中，如果采用累進比例給付方式，則保險人承擔醫療費的比例和被保險人的自付比例之間的關系是()。

A.醫療費用支出增加，保險人承擔的比例減小，被保險人自付比例增大

B.醫療費用支出增加，保險人承擔的比例減小，被保險人自付比例減小

C.醫療費用支出增加，保險人承擔的比例增大，被保險人自付比例減小

D.醫療費用支出增加，保險人承擔的比例增大，被保險人自付比例增大

答案：C

解析：健康保險的比例給付條款，也稱共保比例條款，是指對于保險人醫療保險金的支出規定比例，即對超過免賠額以上的醫療費用部分采用保險人和被保險人共同分攤的比例給付辦法。比例給付，既可以按某一固定比例(例如，保險人承擔70％，被保險人自負30％)給付，也可按累進比例給付，即隨著實際醫療費用支出的增大，保險人承擔的比例累計遞增，被保險人自負的比例累計遞減。13.（）指家庭成員通過工作、勞務等獲得的可支配收入，即完稅后的收入

A.工作收入

B.理財收入

C.投資收入

D.其他收入

答案：A

解析：工作收入指家庭成員通過工作、勞務等獲得的可支配收入，即完稅后的收入14.下列行為不符合銀行業從業人員職業操守要求的是（）。

A.建議客戶進行理財產品組合降低風險

B.建議客戶分批次轉賬以避免反洗錢報告

C.建議客戶根據外匯行情購買外匯

D.建議客戶購買國債以減少利息稅

答案：B

解析：銀行業從業人員在業務活動中，應當樹立依法合規意識，不得向客戶明示或暗示規避金融、外匯監管規定。此處的規避是指為逃避法律、法規中禁止性、義務性以及程序性規定而采取的以合法的形式逃避法定義務、掩蓋非法或違規事實的行為。15.關于商業銀行風險管理的主要策略，下列說法正確的是（）。

A.風險轉移只能降低非系統性風險

B.風險規避策略是一種積極的風險管理策略

C.風險補償是指事后(損失發生后)對風險承擔的價格補償

D.風險分散的成本與承擔的潛在風險損失相比是非常有意義的

答案：D

解析：A項，風險分散只能降低非系統性風險，而對共同因素引起的系統性風險卻無能為力，此時采用風險轉移策略是最為直接、有效的；B項，風險規避策略是一種消極的風險管理策略；C項風險補償是指事前(損失發生前)對風險承擔的價格補償。16.國際收支平衡是指國際收支相等，既無國際收支赤字，也無國際收支盈余。

答案：錯

解析：國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余。17.下列關于國家助學貸款的表述，錯誤的有（）。

A.國家助學貸款學生在校期間貸款利息全部財政補貼

B.國家助學貸款必須在借款人畢業后3年內還清

C.國家助學貸款必須在借款人畢業后6年內還清

D.國家助學貸款采用國家擔保方式

E.國家助學貸款學生在校期間貸款利息財政補貼一半，借款人承擔一半

答案：B,C,D,E

解析：國家助學貸款的貸款期限為學制加13年，最長不超過20年B、C項錯誤。國家助學貸款采用信用貸款的方式。D項錯誤。學生在校期間的貸款利息全部由財政補貼，在校期間的貸款本金由學生本人畢業后自行償還。E項錯誤。18.()是指債權人按照合同的約定占有債務人的動產，債務人未履行到期債務的，債權人有權依照法律規定留置財產，并有權就該動產優先受償。

A．抵押權

B．質押權

C．保證

D．留置權

答案：D

解析：D抵押權不轉移抵押財產的占有權；質押既有動產質押，也有權利質押，可以轉移動產占有權，也可對權利進行登記；保證是第三者對債務人