書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她中國民生銀行昆明分行2020年春季校園招聘30名人員模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.項目環境影響分析的內容包括（）

A.審查分析是否對其可能對環境產生的不良影響進行全面分析并采取相應措施

B.審查分析項目污染治理技術是否科學可靠

C.審查分析治理后是否達到環保部門的規定

D.審查分析環保資金落實情況

E.審查分析項目污染的原因

答案：A,B,C,D

解析：項目環境影響分析的內容包括：（1）審查分析是否對其可能對環境產生的不良影響進行全面分析并采取相應措施

（2）審查分析項目污染治理技術是否科學可靠

（3）審查分析治理后是否達到環保部門的規定

（4）審查分析環保資金落實情況

2.下列哪些要求符合監管當局對商業銀行交易賬簿頭寸的規定？（??）

A.監控交易規模和頭寸余額

B.超過限額時，交易員有權繼續按照原有交易策略管理頭寸

C.至少逐日重新估值

D.設置頭寸限額并進行監控

E.至少逐月重新估值

答案：A,C,D

解析：B項，交易員可以在批準的限額內，按照批準的交易政策和程序管理頭寸；E項，交易頭寸至少應逐日按照市場價值計價，按照銀行的風險管理程序，交易頭寸定期報告給高級管理層。3.債務負擔率分析這項指標（統計年度的本息支出/稅后工作收入）體現出到期需支付的債務本息與同期收入的比值，根據經驗法則，如果該比率超過（），對生活品質可能會產生影響。

A.30%

B.40%

C.50%

D.60%

答案：B

解析：債務負擔率分析：這項指標（統計年度的本息支出/稅后工作收入）體現出到期需支付的債務本息與同期收入的比值，根據經驗法則，如果該比率超過40%，對生活品質可能會產生影響。4.基金宣傳推介材料必須真實、準確，與基金合同、基金招募說明書相符，不得有（）的情形。

A.預測該基金的證券投資業績

B.登載相關單位的推薦性文字

C.詆毀其他基金管理人

D.違規承諾收益

E.證監會規定禁止的其他情形

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《證券投資基金銷售管理辦法》第35條的規定，基金宣傳推介材料必須真實、準確，與基金合同、基金招募說明書相符，不得有下列情形：①虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；②預測基金的證券投資業績；③違規承諾收益或者承擔損失；④詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構，或者其他基金管理人募集或者管理的基金；⑤夸大或者片面宣傳基金，違規使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無風險等可能使投資人認為沒有風險的或者片面強調集中營銷時間限制的表述；⑥登載單位或者個人的推薦性文字；⑦中國證監會規定的其他情形。5.下列選項中，()不適宜作為風險管理的目標。

A.減少損失

B.降低事故發生概率

C.杜絕風險發生

D.實現企業財務的穩定

答案：C

解析：風險管理的基本目標是以最小成本獲得最大安全保障。C項，人們在一定的時間和空間可以發揮主觀能動性改變某種風險發生的頻率和損失程度，但絕對不可能徹底消滅風險。6.下列不屬于企業集團財務公司的資產業務的是()。

A.對成員單位辦理融資租賃

B.辦理成員單位產品的買方信貸

C.財務公司票據承兌業務

D.辦理成員單位產品的消費信貸

答案：C

解析：選項C屬于企業集團財務公司的中間業務。7.某公司擬以其所有的通勤車、廠房、被法院封存的存貨及其租用的機器作抵押向銀行申請借款，下列財產中可以用來抵押的是（）。[2013年11月真題]

A.通勤車、廠房

B.全部財產

C.廠房、存貨

D.通勤車、廠房、存貨

答案：A

解析：根據《特權法》的規定，下列財產可以抵押：①建筑物和其他土地附著物；②建設用地使用權；③以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地等土地承包經營權；④生產設備、原材料、半成品、產品；⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器；⑥交通運輸工具；⑦法律、行政法規未禁止抵押的其他財產。

8.在長期貸款發放過程中，商業銀行應按照完成工程量的多少進行付款，這符合銀行貸款發放的()原則的要求。

A.資本金足額

B.適宜相容

C.計劃、比例放款

D.進度放款

答案：D

解析：貸款發放的進度放款原則是指在中長期貸款發放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款。如果是分次發放或發放手續較復雜，銀行應在計劃提款日前與借款人取得聯系。9.錢先生在2015年1月8日分別存入兩筆10000元的存款，一筆是1年期整存整取定期存款，假設年利率為2．52％，1年到期后錢先生將全部本利以同樣利率又存人期限為1年期整存整取定期存款；另一筆是兩年期整存整取定期存款，假設年利率為3．06％；兩年后，錢先生把兩筆存款同時取出，這兩筆存款分別能取回（）元。(暫免征收利息稅)

A.10484．50；10581．40

B.10510．35：10612．00

C.10484．50；10612．00

D.10510．35：10581．40

答案：B

解析：分別計算這兩筆存款，如下所示：①第一筆存款：存滿一年后，第一年利息=10000×2．52％=252(元)。第一年的利息扣除元以下的部分計入本金在第二年計付利息，利息算至分位，分以下四舍五入。第二年利息=(10000+252)×2．52％≈258．35(元)。因此，第一筆存款共可取回10000+252+258．35=10510．35(元)。②第二筆存款：利息=10000×3．06％×2=612(元)。所以第二筆存款共可取回10000+612=10612．00(元)。10.楊女士于年初跳槽到一家跨國公司。該跨國公司為外企，楊女士認為在外企工作有很多不確定的因素，以后的生活也可能會很不穩定。所以楊女士開始考慮是否從現在開始規劃自己的退休養老生活比較好。

理財師建議楊女士現在就開始為自己的退休養老進行投資，因為現在投資負擔相對更輕。為此他特地為楊女士算了一筆賬：目前楊女士25歲，如果她在25歲到30歲之間每年拿出2500元用于以后的退休養老，假設投資收益率為12％，并且在31歲到65歲之間不進行額外投資，則從25歲到30歲6年之間的投資額在65歲時(歲末)可以增值到()元。

A.1071199

B.1124000

C.1263872

D.1186101

答案：A

解析：根據題意，在25歲到30歲之間每年拿出2500元用于以后的退休養老，假設投資收益率為12％，則N=6，I/YR=12，PMT=-2500，利用財務計算器可得FV≈20288(元)。在31歲到65歲之間不進行額外投資，由N=35，I/YR=12，PV=-20288，利用財務計算器可得65歲歲末的時候投資額可以增值到FV≈1071199(元)。11.對銀行業金融機構高級管理人員準入的監管成為銀行監管的重要內容的標志是（）。

A.2000年《金融機構高級管理人員任職資格管理辦法》的發布施行

B.1983年頒布的《關于中國人民銀行專門行使中央銀行職能的規定》

C.1995年3月頒布的《中華人民共和國中國人民銀行法》

D.1985年發布的《中國人民銀行稽核工作暫行規定》

答案：A

解析：2000年《金融機構高級管理人員任職資格管理辦法》的發布施行，標志著對銀行業金融機構高級管理人員準入的監管成為銀行監管的重要內容。12.國際清算銀行是由多個國家的中央銀行根據《牙買加協議》組建的。（）

答案：錯

解析：國際清算銀行是英國、法國、德國、意大利、比利時、日本等國的中央銀行與代表美國銀行界利益的摩根銀行、紐約和芝加哥的花旗銀行組成的銀團，根據海牙國際協定于1930年5月共同組建的，總部設在瑞士巴塞爾。13.假定某銀行2010會計年度結束時共有貸款200億元，其中正常貸款150億元，其共有一般準備8億元，專項準備1億元，特種準備1億元，則其不良貸款撥備覆蓋率約為（）。

A.15％

B.20％

C.35％

D.50％

答案：B

解析：不良貸款撥備覆蓋率=[（一般準備+專項準備+特種準備）／（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）]×100％=[（8+1+1）／（200-150）]×100％=20％。14.反映企業實際投入資本獲利能力的指標是()。

A、銷售凈利潤率

B、基本獲利率

C、實收資本利潤率

D、凈資產利潤率

答案：C

解析：C

實收資本利潤率=凈利潤／實收資本。實收資本利潤率越高，說明企業實際投入資本的獲利能力越強。該指標是股東關注的重點之一。15.下列風險管理領域相關規章制度和監管指引中，（）不屬于信用風險管理領域相關規章制度和監管指引。

A.《貸款通則》

B.《商業銀行不良資產監測和考核暫行辦法》

C.《商業銀行風險監管核心指標（試行）》

D.《項目融資業務指引》

答案：C

解析：C項，《商業銀行風險監管核心指標（試行）》屬于其他風險管理領域相關規章制度和監管指引。16.理財師在幫助客戶制訂收入預算的過程中，理財師應關注()。

A、盡量對比較確定的收入項目進行預測

B、對收入的增長率抱積極態度

C、對收入的增長率抱謹慎態度

D、關注收入現金流入的時間點

E、關注收入現金流入的時間段

答案：A,C,D

解析：A,C,D

在制訂收入預算的過程中，理財師應關注以下幾點：(1)盡量對比較確定的收入項目進行預測。(2)對收入的增長率抱謹慎態度。(3)關注收入現金流入的時間點。17.套利定價理論(APT)是描述()但又有別于CAPM的均衡模型。

A.利用價格的不均衡進行套利

B.套利的成本

C.在一定價格水平下如何套利

D.資產的合理定價

答案：D

解析：與從投資者有效投資組合的結構分析出發的資本資產定價理論不同，羅斯的套利定價理論(APT)完全另起爐灶。套利定價理論不再追尋什么樣的投資組合更為有效，而是從產生股票收益過程的性質中推導回報。18.銀行的營銷組織職責與銀行的組織制度是相互獨立的。（）

答案：錯

解析：在我國銀行的營銷組織職責與銀行采用的總、分行制密不可分，不同級別的銀行承擔著不同的營銷職責。19.下列金融工具中可以作為商業銀行債券投資對象的有（）。

A.中期票據

B.國債

C.央行票據

D.普通股

E.金融債

答案：B,C,E

解析：商業銀行債券投資對象不包括股票和中期票據。我國商業銀行債券投資的對象主要包括國債、地方政府債券、中央銀行票據、金融債券、資產支持證券、企業債券和公司債券等。

20.假設商業銀行持有資產組合A，根據投資組合理論，下列哪種操作降低該組合風險的效果最差（）

A.賣出50％資產組合A，用于購買與資產組合A的相關系數為0的資產組合Y

B.賣出50％資產組合A，用于購買與資產組合A的相關系數為-0．5的資產組合Z

C.賣出50％資產組合A，持有現金

D.賣出50％資產組合A，用于購買與資產組合A的相關系數為+0．8的資產組合X

答案：D

解析：如果資產組合中各資產存在相關性，則風險分散的效果會隨著各資產問的相關系數有所不同。假設其他條件不變，當各資產間的相關系數為正時，風險分散效果較差；當相關系數為負時，風險分散效果較好。21.銀行可從（）方面對區域政府信用進行分析。

A.以往政府的信用記錄

B.區域產業政策合理性

C.政府收入結構與支出結構

D.政府法制化程度

E.政府市場化水平

答案：A,C

解析：政府信用狀況是影響信貸風險的重要因素，要善于根據以往地方政府的信用記錄，分析政府收入結構和支出結構，判斷其償債能力和信用度：同時，還應關注地方保護主義導致的經濟相對封閉和重復建設問題。22.在企業經營過程中，中小企業主往往采用（）形式來經營，且企業的商業伙伴比較集中，因此面臨來自于這兩個方面的信用風險對中小企業主影響巨大。

A.合伙

B.個人獨資

C.有限責任

D.無限責任

答案：A

解析：在企業經營過程中，中小企業主往往采用合伙形式來經營，且企業的商業伙伴比較集中，因此面臨來自于這兩個方面的信用風險對中小企業主影響巨大。此外，企業的組織形式也會給中小企業主帶來風險。如果企業采用無限責任公司的形式，那么中小企業主將會對企業的債務承擔連帶責任。如果采用有限責任公司的形式，注冊資金不實、利用公司的設立、變更逃避債務、財產混同、業務混同也會造成對公司債務承擔連帶責任。23.某客戶一筆2000萬元的貸款，其中有1200萬元國債質押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預期損失是（）。

A.8萬元

B.7.2萬元

C.4.8萬元

D.3.2萬元

答案：D

解析：根據預期損失（EL）＝違約概率（PD）×違約風險暴露（EAD）×違約損失率（LGD）。則該題中，預期損失＝（2000-1200）×1%×40%=3.2（萬元）。24.姚先生2015年11月出版一本小說稿酬85000元，因大受歡迎而在12月份加印，并獲得稿酬7000元，則該著作應繳納的個人所得稅為()元。

A.9520

B.10304

C.12880

D.14720

答案：B

解析：同一作品出版、發表后，因添加印數而追加稿酬的，應與以前出版、發表時取得的稿酬合并計算為一次，計征個人所得稅。因此，該著作應繳納的個人所得稅=(85000+7000)×(1-20％)×20％×(1-30％)=10304(元)。25.以下關于個人住房組合貸款的表述，正確的是（）。

A.商業性貸款與公積金貸款的組合

B.公積金貸款與個人委托貸款的組合

C.房屋購置貸款與房屋裝修貸款的組合

D.一手房貸款與二手房貸款的組合

答案：A

解析：個人住房組合貸款是指按時足額繳存住房公積金的職工在購買、建造或大修住房時，可以同時申請公積金個人住房貸款和自營性個人住房貸款，從而形成特定的個人住房貸款組合。26.保險合同與一般合同相比較，保險合同具有其特殊性，因此是一種特殊類型的合同，下列四項中不屬于保險合同的特殊性的特點為()。

A.雙務合同

B.附合合同

C.最大誠信合同

D.實定合同

答案：D

解析：保險合同的特殊性包括：①保險合同是有償合同；②保險合同是保障合同；③保險合同是有條件的雙務合同；④保險合同是附合合同；⑤保險合同是射幸合同；⑥保險合同是最大誠信合同。27.關于個人汽車貸款業務中貸款合同的填寫，下列說法錯誤的是（）。

A.貸款發放人有義務告知合同簽約方關于合同內容、權利義務、還款方式、還款過程中應注意的問題等內容

B.對采取抵押擔保方式的，借款人簽署個人汽車借款抵押合同時應取得抵押物共有人授權

C.合同填寫必須做到標準、規范、要素齊全、數字正確、字跡清晰、不錯漏、不潦草，防止涂改

D.貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔保方式和還款方式等有關條款要與最終審批意見一致

答案：B

解析：B項，對采取抵押擔保方式的，銀行應要求抵押物共有人當面簽署個人汽車借款抵押合同，以確保擔保的真實性，而不僅僅是取得抵押物共有人的授權。28.理財顧問業務的內容包括（）。

A.投資品推介

B.信貸產品介紹

C.財務策劃

D.投資建議

E.儲蓄品推介

答案：A,C,D

解析：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第8條的規定，理財顧問服務是指商業銀行向客戶提供的財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化顧問服務。商業銀行為銷售儲蓄存款產品、信貸產品等進行的產品介紹、宣傳和推介等一般性業務咨詢活動，不屬于理財顧問服務。29.在貨幣流通規律中，貨幣需求量M與其他相關變量的關系正確的是()。

A.與物價水平成正比

B.與貨幣流通速度成正比

C.與社會商品可供量成正比

D.與物價水平成反比

E.與貨幣流通速度成反比

答案：A,C,E

解析：ACE【解析】若以M代表貨幣需求量，P代表物價水平，Q代表社會商品可供量，V代表貨幣流通速度，則根據貨幣流通規律有如下公式：M=PQ／V。可見，物價水平和社會商品可供量同貨幣需求量成正比；貨幣流通速度同貨幣需求量成反比。30.商業助學貸款發放后，應建立信貸臺賬，其中記錄的貸款信息包括（）。

A.貸款金額

B.賬號

C.貸款余額

D.還款方式

E.擔保方式

答案：B,C,D,E

解析：選項A，信貸臺賬記錄的貸款信息包括賬號、合同金額、期限、放款日期、還款方式、擔保方式、貸款利率、貸款余額、拖欠本金、應收利率、催收利息、賬戶狀態、風險狀態等要素。31.根據《中華人民共和國合同法》的規定，下列關于格式條款合同的說法中，正確的有()。

A.采用格式條款訂立合同的，提供格式條款的一方應當遵循公平原則確定當事人之間的權利和義務

B.采用格式條款訂立合同的，提供格式條款的一方應當采取合理的方式提請對方注意免除或者限制其責任的條款

C.對格式條款的理解發生爭議的，應當按照通常理解予以解釋

D.對格式條款有兩種以上解釋的，應當作出不利于提供格式條款一方的解釋

E.格式條款和非格式條款不一致的，應當采用格式條款

答案：A,B,C,D

解析：格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條款。32.馬柯維茨的投資組合理論體現了風險管理的風險對沖策略。()

答案：錯

解析：馬柯維茨的投資組合理論體現了風險管理的風險分散策略。該理論認為，只要兩種資產收益率的相關系數不為l(即不完全正相關)，分散投資于兩種資產就具有降低風險的作用。33.《資本辦法》規定，商業銀行資本規劃應至少設定內部資本充足率（）目標。

A.一年

B.三年

C.五年

D.十年

答案：B

解析：《資本辦法》規定，商業銀行資本規劃應至少設定內部資本充足率三年目標。34.根據《項目融資業務指引》的規定，貸款人從事項目融資業務時，重點應從（）等方面評估項目風險。

A.財務可行性

B.項目技術可行性

C.還款來源可靠性

D.股東支持項目的意愿及能力

E.項目資金來源

答案：A,B,C

解析：根據《項目融資業務指引》的規定，貸款人從事項目融資業務，應當以償債能力分析為核心，重點從項目技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險，要充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項目的影響，審慎預測項目的未來收益和現金流。35.關于無形資產、遞延資產原值的確定表述不正確的是（）。

A.無形資產原值的確定方法與固定資產相同

B.遞延資產原值的確定方法與固定資產相同

C.遞延資產按實際發生值計算

D.與遞延資產有關的建設期間發生的利息和匯兌損失應計入遞延資產價值

答案：B

解析：遞延資產按實際發生值計算。36.G20金融消費者保護十項基本原則中，（）原則表示所有的利益相關者都應參與金融教育，應當使消費者容易獲取與消費者保護、消費者權利和義務相關的信息。

A.公平、公正對待消費者

B.信息披露和透明度

C.金融教育和金融知識普及

D.金融服務機構及其授權代理機構的責任意識

答案：C

解析：G20金融消費者保護十項基本原則中的原則五為金融教育和金融知識普及。該原則表述為所有的利益相關者都應參與金融教育，應當使消費者容易獲取與消費者保護、消費者權利和義務相關的信息。應建立適當的機制，幫助金融消費者增加金融知識、提高投資技巧、增進理解風險的信心，使金融消費者更加理智地作出決策。知悉如何尋找幫助，提高他們的金融消費水平。A、B、D三項分別屬于原則三、四、六。37.下列屬于非標準化債權資產的有（）。

A.國債

B.承兌匯票

C.信托貸款

D.信用證

E.應付賬款

答案：B,C,D

解析：非標準化債權資產是指未在銀行間市場及證券交易所市場交易的債權性資產，包括但不限于信貸資產、信托貸款、委托債權、承兌匯票、信用證、應收賬款、各類受(收)益權、帶回購條款的股權性融資等。38.根據商業銀行公司治理原則，商業銀行的戰略目標應由（）審核批準。

A.董事會

B.高級管理層

C.監事會

D.股東大會

答案：A

解析：巴塞爾委員會發布的第四版《銀行公司治理原則》強調董事會對銀行負有整體責任，包括批準并監督管理層實施銀行的戰略目標、治理框架和公司文化。39.次級貸款是指借款人雖能還本付息，但已存在影響貸款本息及時、全額償還的不良因素。()

答案：錯

解析：關注貸款是指借款人雖能還本付息，但已存在影響貸款本息及時、全額償還的不良因素。40.（）是指銀行向從事合法生產經營的個人發放的，用于定向購買或租賃商用房、機械設備、以及用于滿足個人控制的企業生產經營流動資金需求和其他合理資金需求的貸款。

A.個人住房貸款

B.個人消費貸款

C.個人經營類貸款

D.自營性個人住房貸款

答案：C

解析：根據個人貸款用途的不同，個人貸款產品可以分為個人住房貸款、個人消費貸款和個人經營類貸款等。個人住房貸款是指商業銀行向借款人發放的用于購買住房的貸款。

個人消費貸款是指銀行向個人發放的用于消費的貸款。

個人經營類貸款是指銀行向從事合法生產經營的個人發放的，用于定向購買或租賃商用房、機械設備，以及用于滿足個人控制的企業（包括個體工商戶）生產經營流動資金需求和其他合理資金需求的貸款。

考點

個人貸款41.下列財產不能稱為遺產的是（）。

A.人壽保險賠款

B.圖書

C.房屋

D.公民在宅基地上自種的樹木

答案：A

解析：遺產包括以下幾項：①公民的合法收人，如工資、獎金、存款利息、從事合法經營的收入、繼承或接受贈予所得的財產；②公民的房屋、儲蓄、生活用品；③公民的樹木、牲畜和家禽，樹木，主要指公民在宅基地上自種的樹木和自留山上種的樹木；④公民的文物、圖書資料；⑤法律允許公民個人所有的生產資料；⑥公民的著作權、專利權中的財產權利，即基于公民的著作被出版而獲得的稿費、獎金，或者因發明被利用而取得的專利轉讓費和專利使用費等；⑦公民的其他合法財產，如公民的國庫券、債券、股票等有價證券，復員、轉業軍人的復員費、轉業費，公民的離退休金、養老金等。42.根據資本扣除的規定，商譽應從核心資本中扣除的比例是(?)。

A.0

B.25％

C.50％

D.100％

答案：D

解析：商業銀行計算資本充足率時，應從資本中扣除以下項目：商譽應全部從核心資本中扣除；對未并表金融機構資本投資應分別從核心資本和附屬資本中各扣除50％；對向非自用不動產投資和企業投資，分別從核心資本和附屬資本中各扣除50％。?43.下列關于個人理財業務管理部門內部調查監督的敘述，不正確的是（）。

A.重點檢查是否存在錯誤銷售和不當銷售情況

B.可以親自以客戶的身份進行調查

C.不得委托他人以客戶的身份進行調查

D.應采用多樣化的方式進行調查

答案：C

解析：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第14條的規定，個人理財業務管理部門的內部調查監督人員，應采用多樣化的方式對個人理財顧問服務的質量進行調查。銷售每類理財計劃時，內部調查監督人員都應親自或委托適當的人員，以客戶的身份進行調查。故選項C錯誤。44.以房地產抵押擔保的個人汽車貸款，為確保債務清償，銀行對于抵押物的要求有（）。

A.易于處置

B.變現能力強

C.價值穩定

D.產權明晰

E.易于保管

答案：A,B,C,D

解析：以房地產作抵押的，抵押物必須符合《擔保法》及最高人民法院《關于適用(中華人民共和國擔保法)若干問題的解釋》等有關規定，并且產權明晰、價值穩定、變現能力強、易于處置。45.下列關于止損限額的說法，正確的有()。

A.止損限額是指所允許的最大損失額

B.止損限額是指所允許的最小損失額

C.適用于1日、1周或一個月等一段時間內的累計損失

D.只適用于長時間(如1年)的累計損失

E.當某個頭寸的累計損失接近止損限額時，必須立即變現

答案：A,C

解析：止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當某個頭寸的累計損失達到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現。止損限額適用于1日、l周或1個月等一段時間內的累計損失。、46.下列關于合同審核的說法，不正確的是（）。

A.合同復核人員根據審批意見復核合同文本及附件填寫的完整性、準確性、真實性

B.同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不可以為同一人

C.合同文本復核人員應就復核中發現的問題及時與合同填寫人員溝通

D.合同文本復核人員應就發現的問題及時建立復核記錄，交由合同填寫人員簽字確認

答案：A

解析：合同復核人員無需復核合同文本及附件填寫的真實性，而只需復核完整性、準確性、合規性，主要包括：文本書寫是否規范；內容是否與審批意見一致；合同條款填寫是否齊全、準確；文字表達是否清晰；主從合同及附件是否齊全等。47.個人一手房貸款和二手房貸款的期限由銀行根據實際情況合理確定，最長期限都為（）年。

A.10

B.15

C.20

D.30

答案：D

解析：個人一手房貸款和二手房貸款的期限由銀行根據實際情況合理確定，最長期限都為30年。個人二手房貸款的期限不能超過所購住房的剩余使用年限。48.商業銀行的整體風險控制環境不包括(?)。

A.公司治理

B.內部控制

C.合規文化

D.外部控制

答案：D

解析：商業銀行的整體風險控制環境包括公司治理、內部控制、合規文化以及信息系統四項要素，對有效管理與控制操作風險至關重要。?49.在銀行風險管理中，銀行（）的主要職責是負責執行風險管理政策；制定風險管理的程序和操作規程，及時了解風險水平及其管理狀況。

A.高級管理層

B.董事會

C.監事會

D.股東大會

答案：A

解析：銀行高級管理人員負責具體執行董事會的決策。50.根據方法與參數的規定，基本財務報表有（）。

A.現金流量表

B.利潤表

C.資金來源與運用表

D.資產負債表

E.借款還本付息表

答案：A,B,C,D,E

解析：根據方法與參數的規定，基本財務報表有：(1)現金流量表，包括現金流量表(全部投資)、現金流量表(自有資金)。

(2)利潤表。

(3)資金來源與運用表。

(4)資產負債表。

(5)借款還本付息表。51.市場約束參與方主要包括（）。

A.其他銀行

B.存款人

C.評級機構

D.債權人

E.股東

答案：A,B,C,D,E

解析：市場約束的主體是銀行的債權人和所有者以及其他一些金融市場的參與者，如其他銀行、金融機構以及評級公司等中介機構。52.風險事件：

2011年10月31日，擁有長達200年歷史的世界最大期貨交易商——全球曼氏金融控股公司(以下簡稱“全球曼氏金融”)向紐約南區破產法院提交了破產保護申請。

相關背景：

2010年3月，原新澤西州州長和高盛掌門人喬恩?克辛被任命為全球曼氏金融新一任首席執行官。2011年2月，喬恩?克辛公布在五年內將全球曼氏金融轉型為投資銀行的計劃。全球曼氏金融“看中”因信用評級下滑價格走低但收益率上升的歐洲國家主權債券，于是大量買入來自西班牙、意大利、比利時、愛爾蘭和葡萄牙等國家的債券，并將其抵押獲取貸款，希望賺得利差。短短幾個月，公司持有高達63億美元的歐債敞口。隨著歐債危機的不斷加深，2011年10月24日，穆迪將全球曼氏金融評級調降至略高于垃圾級別。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二財季的財務狀況，披露損失高達1．91億美元，創歷史記錄，致使公司股價當天暴跌48％。隨后在不到一周的時間內，全球曼氏金融市值蒸發已超過2／3。10月31日，在尋求整體或至少部分出售公司以避免破產命運的多輪談判失敗后，全球曼氏金融只好正式提出破產保護申請。

2011年10月24日，穆迪將全球曼氏金融評級調降至略高于垃圾級別。此時全球曼氏金融面臨的最主要風險有（）。

A.流動性風險

B.市場風險

C.信用風險

D.戰略風險

E.聲譽風險

答案：A,B,C,E

解析：ABC三項，全球曼氏金融持有的歐洲國家主權債券依然會使其面臨信用風險、市場風險及流動性風險。E項，穆迪對全球曼氏金融評級的下調會引發貸款人對全球曼氏金融資產質量的擔憂，要求其提前還款，從而使全球曼氏金融陷入新的財務“流動性”困境，流動性風險加劇會引發市場及投資者對全球曼氏金融的負面評價，使其面臨聲譽風險。53.下列關于計量違約損失率的說法，正確的有（）。

A.計量違約損失率的方法主要有市場價值法和回收現金流法

B.可以通過市場上類似資產的信用價差和違約概率推算違約損失率

C.無論是從資本監管的角度還是從商業銀行內部管理的角度，計量違約損失率都是十分重要的

D.對于存在抵押品的債務，在估計違約損失率時，必須考慮到抵押品的風險緩釋效應

E.計量違約損失率的方法主要有市場法和隱含市場法

答案：A,B,C,D

解析：E項，計量違約損失率的方法主要有兩種：①市場價值法，主要適用于已經在市場上發行并且可交易的大企業、政府、銀行債券。根據所采用的信息中是否包含違約債項，市場價值法又進一步細分為市場法(采用違約債項計量非違約債項LGD)和隱含市場法(不采用違約債項，直接根據信用價差計量LGD)。②回收現金流法。54.()是指超出非預期損失之外的可能威脅到商業銀行安全性和流動性的重大損失。

A.預期損失

B.非預期損失

C.災難性損失

D.非災難性損失

答案：C

解析：災難性損失是指超出非預期損失之外的可能威脅到商業銀行安全性和流動性的重大損失。55.根據以下材料，回答69-74題

借款人劉某是國企男員工，今年47歲，離異。劉某2年前已全款購買一套普通住房，現計劃在某現房項目再購買一套面積為90平米的商品住房，每平米價格為1．2萬元，每平米物業費2元，并向銀行申請個人住房貸款。該銀行首套房貸款最低執行利率為基準利率9折(5年以上貸款基準利率為4．9％)，二套房貸款最低執行利率為基準利率的1．1倍。

若申請上述最長年限貸款，采用等額本息還款方式，則劉先生每月還款金額為（）元。(取整數)

答案：

解析：2737等額本息還款法是指在貸款期內每月以相等的額度平均償還貸款本息。每月還款額計算公式為：

每月還款額={[月利率X(1+月利率款)還款期數]/[(1+月利率款)還款期數-1]}X貸款本金

其中，月利率=4．9％X1．1／12≈0．45％，

還款期數=23X12=276，

貸款本金=1．2X90-64．8=43．2(萬元)。

所以，每月還款額={[0．45％X(1+0．45％)276]/[(1+0．45％)276-1]}X43．2≈2737(元)。

56.下列關于薪酬的說法，不正確的是()。

A.狹義的薪酬一般包括基本薪酬、獎金、津貼、福利等

B.基本薪酬是指為員工完成特定工作技能而支付的穩定性現金報酬

C.津貼主要是為了補償員工特殊和額外的勞動消耗而支付給員工的補償性薪酬

D.獎金是根據績效考核給予的業績薪酬和激勵薪酬

E.福利是企業為員工提供的一種基本薪酬

答案：B,E

解析：B項，基本薪酬是指為員工完成基本工作技能或能力而支付的穩定性現金報酬；E項，福利是企業為員工提供的另一種補充性薪酬，以便為員工提供各種與生活質量保障、工作生活平衡相關的物質補償與服務形式。57.ARROW評級體系的特點包括（）。

A.對風險過程進行評估

B.關注被監管機構內部存在的、對監管目標構成威脅的風險

C.設置了統一的評價標準和風險評估程序

D.根據關注程度的大小確定具體監管措施

E.單純就經營結果進行評級

答案：A,B,C,D

解析：ARROW體系具有如下特點：①ARROW是一種對風險過程進行評估的程序和方法，不是簡單就經營結果進行評級；②它關注被監管機構內部存在的、對監管目標構成威脅的風險，其風險的大小由對風險的關注程度來表示，關注程度取決于風險的影響程度和風險發生的可能性；③它設置了統一的評價標準和風險評估程序，通過對被監管機構內部存在的風險進行持續確認和評估，進而科學確定風險的影響程度和風險發生的可能性；④根據關注程度的大小確定具體監管措施。58.國外的征信機構更新個人信息的頻率有（）。

A.實時更新

B.次日更新

C.次月更新

D.次季更新

E.次年更新

答案：A,B,C

解析：國外征信機構更新個人信息的頻率大致包括三類：實時、次日、次月。59.商業銀行在設計限額體系時，應綜合考慮的因素不包括（）。

A.工作人員的專業水平和經驗

B.定價、估值和市場風險計量系統

C.業務經營部門的未來預期業績

D.自身業務性質、規模和復雜程度

答案：C

解析：商業銀行在設計限額體系時，應綜合考慮一下主要因素：①自身業務性質、規模和復雜程度；②能夠承擔的市場風險水平；③業務經營部門的既往業績；④工作人員的專業水平和經驗；⑤定價、估值和市場風險計量系統；⑥壓力測試結果；⑦內部控制水平；⑧資本實力；⑨外部市場的發展變化情況等。60.下列各項所述情形，債務人可被視為違約的有（）。

A.某借款企業申請破產，由此將延期償還欠款

B.某借款企業已破產，由此將不歸還欠款

C.某客戶的信用卡債務余額超過了新核定的透支限額，且逾期50天未還

D.某房貸借款人無法全額償還借款，且抵押品房屋無法變現

E.銀行同意對某借款企業的債務進行債務重組，由此可能導致債務減少

答案：A,B,D,E

解析：根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》，當下列一項或多項事件發生時，債務人即被視為違約：①債務人對銀行的實質性信貸債務逾期90天以上，若債務人違反了規定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期；②銀行認定，除非采取變現抵(質)押品等追索措施，債務人可能無法全額償還對銀行的債務。ABDE四項均為銀行將債務人認定為“可能無法全額償還對銀行的債務”的情況。61.2008年國際金融危機凸顯了（）對于金融市場和銀行體系的重要性。

A.市場風險管理

B.操作風險管理

C.信用風險管理

D.流動性風險管理

答案：D

解析：2008年國際金融危機凸顯了流動性對于金融市場和銀行體系安全穩健的重要性，證明了流動性風險管理和監管的重要性。62.下列選項中不屬于非銀行金融機構的是（）。

A.貨幣經紀公司

B.金融租賃公司

C.信托公司

D.村鎮銀行

答案：D

解析：非銀行金融機構包括金融資產管理公司、企業集團財務公司、信托投資公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司、消費金融公司、貸款公司等。D項，村鎮銀行屬于銀行類金融機構。63.商業銀行信貸人員在受理客戶借款申請后，初次面談了解客戶貸款需求狀況時，除貸款背景、貸款規模、貸款條件外，還必須了解（）。

A.經濟走勢

B.貸款用途

C.貸款匯率

D.宏觀政策

答案：B

解析：面談中需了解的客戶的貸款需求狀況包括：貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。64.在未來一段時間內，一定置信度下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平稱為（）。

A.預期損失

B.非預期損失

C.極端損失

D.平均損失

答案：B

解析：非預期損失是指在未來一段時間內，一定置信度(如99．9％)下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平。從風險管理的角度看，銀行承擔的非預期損失要靠銀行持有的資本進行覆蓋。65.銀行的非利息收入包括（）。

A.收費收入

B.投資業務收入

C.其他中間業務收入

D.債券投資收入

E.貸款收入

答案：A,B,C

解析：收入結構主要表現為凈利息收入與非利息收入。非利息收入主要包括收費收入、投資業務收入和其他中間業務收入等，它對資本消耗低，風險也易于控制。

66.關于貸款本息到期收回的描述，不正確的是（）。

A.貸款的回收是指借款人按借款合同約定的還款計劃和還款方式及時、足額地償還貸款本息

B.貸款本息到期足額收回是貸后管理的最終目的

C.貸款的還款方式有委托扣款和柜臺還款兩種方式，一旦選定，不可更改

D.貸款回收的原則是先收息、后收本，全部到期、利隨本清

答案：C

解析：貸款的方式有委托扣款和柜臺還款兩種方式，借款人可在合同中選定一種還款方式，也可根據具體情況在貸款期限內進行變更。67.下列關于商業銀行操作風險識別的表述正確的有（）。

A.輸入數據信息的質量和穩定性屬于系統風險

B.外部欺詐、盜竊、洗錢、政治風險等屬于外部風險

C.操作風險可以劃分為人員風險、流程風險、系統風險和外部風險

D.內部欺詐、失職違規屬于人員風險

E.監管規定的變化屬于流程風險

答案：A,B,C,D

解析：根據操作風險的定義，商業銀行的操作風險可分為四大類別：①人員因素，包括內部欺詐、失職違規、知識技能匱乏等；②內部流程，包括財務/會計錯誤、文件/合同缺陷、產品設計缺陷等；③系統缺陷，包括數據/信息質量、違反系統安全規定、系統設計/開發的戰略風險等；④外部事件，包括外部欺詐、洗錢、政治風險、監管規定、業務外包、自然災害和恐怖威脅。E項屬于監管風險。68.個人住房貸款的要素包括（）。

A.貸款對象

B.貸款期限

C.貸款利率

D.還款方式

E.擔保方式

答案：A,B,C,D,E

解析：個人住房貸款的要素：貸款對象、貸款期限、貸款利率、還款方式、擔保方式、貸款額度。

69.有關行業一般納稅人增值稅銷售額的下列表述中，正確的有()。

A.提供貸款服務，以提供貸款服務取得的全部利息及利息性質的收入為銷售額

B.金融商品轉讓，按照賣出價扣除買入價及相關稅費后的余額為銷售額

C.提供客運場站服務，以取得的全部價款和價外費用為銷售額

D.提供旅游服務，以取得的全部價款價外費用為銷售額

答案：A

解析：B項，金融商品轉讓，按照賣出價扣除“買入價”(相關稅費不能扣除)后的余額為銷售額；C項，一般納稅人提供客運場站服務，以其取得的全部價款和價外費用，扣除支付給承運方運費后的余額為銷售額；D項，納稅人提供旅游服務，可以選擇以取得的全部價款和價外費用，扣除向旅游服務購買方收取并支付給其他單位或者個人的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接團旅游企業的旅游費用后的余額為銷售額。70.以下不得用于出質的財產有（）。

A.國家機關的財產

B.租用的財產

C.不可轉讓的財產

D.所有權不明的財產

E.倉單、提單

答案：A,B,C,D

解析：選項E，倉單、提單屬于可以出質的財產。71.20世紀90年代初，以客戶為中心的（）基本形成，并在隨后的時間里迅速發展，成為全球銀行業組織架構的主流模式。

A.總分行型組織架構

B.事業部型組織架構

C.矩陣型組織架構

D.統一法人制組織架構

答案：C

解析：20世紀90年代初，以客戶為中心的矩陣型組織架構基本形成，并在隨后的時間里迅速發展，成為全球銀行業組織架構的主流模式。72.商業銀行在制定風險偏好的過程中，應考慮的因素包括（）。

A.監管要求

B.風險偏好與利益相關人的期望

C.同業的風險偏好水平

D.愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力

E.壓力測試結果

答案：A,B,D,E

解析：商業銀行在制定風險偏好過程中需要考慮以下因素：①風險偏好與利益相關人的期望；②該行愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力；③監管要求；④壓力測試的結果。73.對于商業銀行而言，傳統資產負債管理的對象為（）。

A.資產負債表

B.利潤表

C.收入表

D.銀行資產

答案：A

解析：對于商業銀行而言，傳統資產負債管理的對象即是銀行的資產負債表。傳統資產負債管理的內涵是：根據外部形勢變化及發展戰略要求，以資本約束為核心，以資產負債組合管理為基本工具，對資產負債表中的資產、負債和權益的總量、結構及組合配置進行全面、動態和前瞻性的規劃、調節和控制的整個過程。74.一份專業的理財規劃方案至少在下列事項上保持一致（）。

A.規劃書的內容和客戶提供的相關信息保持一致

B.規劃書所提供的建議和對客戶財務狀況的分析、評估保持一致

C.規劃書的內容和雙方在溝通過程中達成的共識保持一致

D.規劃書所提供的投資建議和客戶的風險屬性保持一致

E.理財師和客戶雙方就承擔的義務、責任，風險和費用分配保持一致

答案：A,B,C,D,E

解析：一份專業的理財規劃方案起碼在下列事項（不僅限于這幾方面）上保持一致：（1）規劃書的內容和客戶提供的相關信息保持一致；

（2）規劃書所提供的建議和對客戶財務狀況的分析、評估保持一致；

（3）規劃書的內容和雙方在溝通過程中達成的共識保持一致；

（4）規劃書所提供的投資建議和客戶的風險屬性保持一致；

（5）理財師和客戶雙方就承擔的義務、責任，風險和費用分配保持一致。

75.下列屬于公司董事會職責的有（）。

A.執行股東大會決議，負責公司日常經營

B.決定公司組織變更、解散、清算

C.聘任或者解聘公司經理

D.召集股東會，并向股東會報告工作

E.制定公司基本管理制度

答案：A,C,D,E

解析：董事會(不設董事會的公司為執行董事)是公司的經營決策機構，負責召集股東會，并向股東會報告工作；執行股東大會決議，負責公司日常經營決策；聘任或者解聘公司經理(總經理)，制定公司基本管理制度。董事會必須對股東會負責，接受股東會監督。董事長由董事會選舉產生。董事長主持股東會，召集并主持董事會，在訴訟事務和非訴訟事務上對外均代表公司。B項屬于股東大會的職責。76.我國M1由（）構成。

A.Mo

B.企業單位定期存款

C.城鄉居民儲蓄存款

D.企業單位活期存款

E.機關團體部隊的存款

答案：A,D,E

解析：M1=M0+企業單位活期存款+農村存款+機關團體部隊存款+銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款；M2=M1+城鄉居民儲蓄存款+企業單位定期存款+證券公司保證金存款+其他存款。BC選項均屬于M2．故本題答案選ADE。?

77.實現流動性風險防控全覆蓋既要持續監測傳統的表內流動性風險指標，也要關注表內擔保業務及信托業務帶來的流動性管理壓力。

答案：錯

解析：實現流動性風險防控全覆蓋既要持續監測傳統的表內流動性風險指標，也要關注“表外”擔保業務及信托業務帶來的流動性管理壓力。78.下列關于總敞口頭寸的理解，不正確的是()。

A.累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B.總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風險

C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額

D.短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值

答案：C

解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，所以A項正確；總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風險，所以B項正確；短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值，所以D項正確；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，所以C項不正確。79.下列關于使用受托支付的方式錯誤的是（）。

A.對于流動資金貸款，貸款人與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況良好

B.對于流動資金貸款，支付對象明確且單筆支付金額較大

C.對于固定資產貸款，單筆金額超過項目總投資的5％

D.對于固定資產貸款，單筆金額超過500萬元人民幣

答案：A

解析：具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式：一是與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況一般；二是支付對象明確且單筆支付金額較大；三是貸款人認定的其他情形。同時《固定資產貸款管理暫行辦法》規定了固定資產貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：對單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。在實際操作中，銀行業金融機構應依據這些監管的法規要求審慎行使自主權。80.根據《銀行業從業人員職業操守》規定，下列不屬于非銀行業金融機構的是()。

A.金融租賃公司

B.信托公司

C.貨幣經紀公司

D.證券公司

答案：D

解析：《銀行業從業人員職業操守》的第二條規定，“本職業操守所稱的銀行業金融機構是指在中華人民共和國境內設立的商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行和部分非銀行的金融機構，如金融資產管理公司、信托公司、企業集團、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司及貨幣經紀公司等．但不含證券業和保險業。”81.商業銀行識別風險的最基本、最常用的方法是（）。

A.失誤樹分析方法

B.資產財務狀況分析法

C.制作風險清單

D.情景分析法

答案：C

解析：制作風險清單為識別風險最基本的方法。82.借款人歸還商業助學貸款是從其離校后次()開始。

A.季

B.月

C.年

D.日

答案：B

解析：商業助學貸款的還款在借款人離校后次月開始，貸款可按月、按季或按年分次償還，利隨本清，也可在貸款到期時一次性償還。83.商業銀行理財產品要素所包含的信息主要包括（）。

A.產品目標客戶信息

B.產品開發主體信息

C.產品特征信息

D.產品品牌信息

E.產品營銷信息

答案：A,B,C

解析：商業銀行理財產品要素所包含的信息可以分為三大類：產品開發主體信息、產品目標客戶信息和產品特征信息。84.柳先生向A銀行申請個人商用房貸款100萬元，購買B房地產經銷的一手商品房，經A銀行審核同意后，A銀行貸款資金發放的賬戶應是（）。

A、B房地產公司名下賬戶

B、其他三項賬戶都可

C、柳先生名下賬戶

D、A銀行名下賬戶

答案：A85.銀行業金融機構應當遵循()原則，構建落實銀行業消費者權益保護工作的體制機制，履行保護銀行業消費者合法權益的義務。

A.公平公正

B.公開透明

C.依法合規和內部自律

D.公開透明和內部監控

答案：C

解析：《銀行業消費者權益保護工作指引》第七條規定，“銀行業金融機構是實施銀行業消費者權益保護的工作主體。銀行業金融機構應當遵循依法合規和內部自律原則．構建落實銀行業消費者權益保護工作的體制機制，履行保護銀行業消費者合法權益的義務。”86.李先生購買了某保險單5份。保險費分配如表所示。(單位：元)

表保險費分配表

從保險費分配表可以看出，該保險是一種()。

A.投資連結保險

B.變額人壽保險

C.分紅保險

D.人身意外傷害保險

答案：A

解析：投資連結保險是指包含保險保障功能并至少在一個投資賬戶擁有一定資產價值的人身保險產品。投資連結保險可設置一個或多個投資賬戶，不同的投資賬戶有不同的投資組合和投資風險。客戶可根據自身的投資偏好和風險承受能力選擇資金在各個賬戶間的分配比例。投資連結保險作為一種新型投資保險產品，與傳統的保險產品相比，有以下特點：①投資賬戶獨立；②保險責任多樣；③繳費靈活；④費用收取透明。87.個人貸款的合同填寫并復核無誤后，（）應負責與借款人、擔保人簽訂合同。

A.貸款受理人

B.貸款審查人

C.貸款審批人

D.貸款發放人

答案：D

解析：個人貸款的合同填寫并復核無誤后，貸款發放人應負責與借款人、擔保人簽訂合同。88.貨幣的本質表現在（）

A.貨幣是一般等價物

B.貨幣是商品，與其他商品一樣，是人類勞動的產物，是價值和使用價值的統一體

C.貨幣是特殊商品，其特殊性表現在：貨幣是衡量一切商品價值的材料；具有同其他一切商品相交換的能力

D.商品生產者通過貨幣互相交換商品，實際上是互相交換各自的勞動

E.貨幣作為一般等價物，使商品的不同所有者通過等價交換實現了他們之間的社會聯系，這種聯系就是人和人之間的一定的社會生產關系。

答案：A,B,C,D,E

解析：貨幣的本質表現在：貨幣是一般等價物，是固定充當一般等價物的特殊商品，體現商品生產者之間的社會關系。1．貨幣是固定地充當一般等價物的特殊商品。貨幣首先是商品，與其他商品一樣，是人類勞動的產物，是價值和使用價值的統一體。但貨幣又是特殊商品，其特殊性表現在：貨幣是衡量一切商品價值的材料；具有同其他一切商品相交換的能力。2．貨幣體現了一定的社會生產關系。因為價值是勞動的結晶，商品生產者通過貨幣互相交換商品，實際上是互相交換各自的勞動，因此，貨幣作為一般等價物，使商品的不同所有者通過等價交換實現了他們之間的社會聯系，這種聯系就是人和人之間的一定的社會生產關系。89.下列選項中，不屬于押品價值評估的主要方法的是（）。

A.市場法

B.收益法

C.成本法

D.對比法

答案：D

解析：押品價值評估的主要方法有市場法、成本法和收益法等。評估人員可根據押品的類型、特點、在評估過程中所處的狀態、評估目的、評估時的市場條件及數據資料的搜集情況等因素選擇與押品相適應的評估方法。90.下列關于借款需求與借款目的的說法中，正確的是（）。

A.公司的借款需求一是單方面的

B.借款目的是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現金的需求超過了公司的現金儲備，從而需要借款

C.借款目的指的是公司為什么會出現資金短缺并需要借款

D.借款需求與借款目的是兩個緊密聯系，但又相互區別的概念

答案：D

解析：借款需求的原因可能是由于長期性資本支出以及季節性存貨和應收賬款增加等導致的現金短缺。因此，公司的借款需求可以是多方面的。A項說法錯誤。借款需求，是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現金的需求超過了公司的現金儲備，從而需要借款。B項說法錯誤。借款目的，主要是指借款用途，一來說，長期貸款用于長期融資，短期貸款用于短期融資。C項說法錯誤。借款需求與借款目的是兩個緊密聯系，但又相互區別的概念。D項說法正確。故本題選D。

91.盈利性與流動性、安全性之間通常呈反方向變動關系。（）

答案：對

解析：盈利性與流動性、安全性之間通常呈反方向變動關系，盈利性較高的資產，風險也相對較高，流動性和安全性較差。92.下列選項中符合銀行業從業人員職業操守關于“協助執行”的規定的是（）。

A.按規定審核有權機關來人的證件

B.為圖方便，簡化協助執行程序

C.未經法定程序透露客戶信息給司法人員

D.協助客戶轉移資產

答案：A

解析：銀行業從業人員應當熟知銀行承擔的依法協助執行的義務。在嚴格保守客戶隱私的同時，了解有權對客戶信息進行查詢、對客戶資產進行凍結和扣劃的國家機關，按法定程序積極協助執法機關的執法活動，不泄露執法活動信息。不協助客戶隱匿、轉移資產。93.通過（）渠道發放低風險質押貸款的，貸款人至少應當采取有效措施確定借款人真實身份。

A.電子銀行

B.電話銀行

C.現場咨詢

D.窗口咨詢

答案：A

解析：貸款人應建立并嚴格執行貸款面談、面簽和居訪制度。通過電子銀行渠道發放低風險質押貸款的，貸款人至少應當采取有效措施確定借款人真實身份。94.影響貨幣供給的主要因素有（）。

A.社會公眾持有現金的愿望

B.社會各部門的現金需求

C.貨幣流通速度

D.社會的信貸資金需求

E.財政收支

答案：A,B,D,E

解析：社會公眾持有現金的愿望、社會各部門的現金需求、社會的信貸資金需求、財政收支等因素，都會影響貨幣供給總量。C項，貨幣流通速度影響的是貨幣需求。95.在經濟蕭條、市場不景氣的時期，銀行若想控制風險，應減少發放信用貸款。()

答案：對

解析：在經濟蕭條、市場不景氣的時期，企業預期投資收益下降，個人消費能力下降，使得貸款需求減少。此時，銀行應該減少發放信用貸款來控制風險。96.美國金融監管體制實行機構性監管和功能性監管相結合．是一種典型的“雙重多頭”監管體制。（）

答案：對

解析：美國金融監管體制實行機構性監管和功能性監管相結合，是一種典型的“雙重多頭”監管體制。97.下列各項中，屬于房產稅征收范圍的是()。

A.位于縣城的房屋

B.位于建制鎮的房屋

C.位于工礦區的房屋

D.位于農村的房屋

E.位于城市的房屋

答案：A,B,C,E

解析：房產稅是以房屋為課稅對象，以房產的價值或租金收入為計稅依據征收的一種稅。納稅人與課稅范圍：納稅人為城市、縣城、建制鎮和工礦區的房屋產權所有人。98.商業銀行經核查后，發現異議信息確實有誤的，應()。

A.向征信服務中心報送更正信息

B.向個人報送更正信息

C.向征信服務中心報送程序優化建議

D.檢查個人信用信息報送程序

E.對后續報送的其他個人信用信息進行檢查

答案：A,D,E

解析：異議信息確實有誤的，商業銀行應當采取以下措施：①應當向征信服務中心報送更正信息；②檢查個人信用信息報送的程序；③對后續報送的其他個人信用信息進行檢查，發現錯誤的，應當重新報送。99.下列關于風險管理策略的說法正確的是（）。

A.風險分散不能完全消除非系統性風險

B.商業銀行的風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況

C.風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場具有的風險

D.根據多樣化投資分散風險原理，商業銀行的信貸業務應是全面的，不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人

E.風險規避策略的局限性在于它是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業銀行的主導風險管理策略

答案：B,C,D,E

解析：A項，對于由相互獨立的多種資產組成的投資組合，只要組合中的資產個數足夠多，該投資組合的非系統性風險就可以通過這種分散策略完全消除。100.（）指基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的機構。

A.保險代理人

B.保險代理機構

C.保險經紀人

D.保薦代表人

答案：C

解析：保險經紀人指基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的機構。101.以下關于現金類資產表述不正確的是（）。

A.速動資產扣除應收賬款后的余額

B.只包括貨幣資金

C.最能反映客戶直接償付流動負債的能力

D.現金比率越高，表明客戶直接支付能力越強

答案：B

解析：現金類資產包括貨幣資金和易于變現的有價證券。102.在延期付款的大型設備貿易中，出口方銀行應出口商的請求，向出口商無追索權地買下經進口商承兌的匯票(或由其簽發的本票)，使出口商得以提前取得現款的資金融通方式是（）。

A.福費廷

B.進口買方信貸

C.進口買方混合貸款

D.出口賣方信貸

答案：A

解析：福費廷是在延期付款的大型設備貿易中，出口方銀行應出口商的請求，向出口商無追索權地買下經進口商承兌的匯票(或由其簽發的本票)，使出口商得以提前取得現款的一種資金融通方式。題中敘述符合福費廷的定義，故選項A正確。103.關于商用房貸款的擔保，下列說法錯誤的是（）。

A.采用抵押方式申請商用房貸款的，借款雙方必須簽訂書面抵押合同

B.采用質押方式申請商用房貸款的，借款人提供的質物必須符合《擔保法》的規定

C.采用第三方保證方式申請商用房貸款的，借款人應至少提供第三方一般責任擔保

D.采用履約保證保險申請商用房貸款的，在保險有效期內，借款人不得以任何理由中斷保險

答案：C

解析：采用第三方保證方式申請商用房貸款的，借款人應提供貸款銀行可接受的第三方連帶責任保證。104.下列屬于企業的財務風險的有（）。

A.不按期支付銀行貸款利息

B.產品結構單一

C.應收賬款異常增加

D.在多家銀行開戶

E.以短期利潤為中心，忽視長期利益

答案：A,C

解析：B項屬于經營風險；D項屬于與銀行往來異常的現象；E項屬于企業管理狀況風險。105.下列關于個人貸款還款方式的表述中，正確的是（）。

A.等額累進還款法與等比累進還款法的相似之處在于，在每個時間段上約定還款的固定額度

B.等額累進還款法與等比累進還款法的相似之處在于，當借款人還款能力發生變化時．只能通過調整累進額來適應客戶還款能力的變化

C.對于收入減少的客戶，可以采取增大累進額、縮短間隔期等辦法，使借款人分期還款額增多，從而減少借款人的利息負擔

D.等額累進還款法中，對于收入水平下降的客戶，可以采取減少累進額、擴大累進間隔期等辦法使借款人本期還款額減少，以減輕借款人的還款壓力

答案：D

解析：等額累進還款法與等比累進還款法的相似之處在于。當借款人還款能力發生變化時，可以通過調整累進額或間隔期來適應客戶還款能力的變化。而對于收入增加的客戶，可以采取增大累進額、縮短間隔期等辦法，使借款人分期還款額增多，從而減少借款人的利息負擔．故D項正確。106.中信銀行基于公積金繳納數據發放個人信用貸款屬于非強增信基礎的個人貸款。（）

答案：錯

解析：中信銀行基于公積金繳納數據發放個人信用貸款屬于強增信基礎的個人貸款。107.商業銀行在貸款定價中，對于那些信用等級較高，而且與銀行保持長期合作關系的優質客戶，可以給予適當的優惠利率，這一策略體現為（）。

A.風險對沖

B.風險分散

C.風險轉移

D.風險補償

答案：D

解析：商業銀行通常運用的風險管理策略可以大致概括為風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避和風險補償五種策略。風險補償是指商業銀行在所從事的業務活動造成實質性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償的策略性選擇。例如，商業銀行在貸款定價中，對于那些信用等級較高，而且與商業銀行保持長期合作關系的優質客戶，可以給予適當的利率優惠：而對于信用等級較低的客戶，可以在基準利率的基礎上調高利率。108.下列關于5Cs系統的說法，錯誤的有（）。

A.品德僅指借款企業負責人的品德

B.資本是指借款人的財務杠桿狀況及資本金情況，財務杠桿越低，意味著債務負擔和違約概率越低

C.還款能力主要從借款人未來現金流量的變動趨勢方面衡量

D.抵押貸款中，商業銀行對抵押品的要求權級別越高，抵押品市場價值越小，貸款風險越低

E.經營環境主要包括商業周期所處階段、借款人所在行業狀況、利率水平等因素

答案：A,C,D

解析：A項，品德是對借款人聲譽的衡量，主要指企業負責人的品德、經營管理水平、資金運用狀況、經營穩健性以及償還愿望等；C項，還款能力即對借款人未來現金流量的變動趨勢及波動性、借款人管理水平的衡量；D項，商業銀行對抵押品的要求權級別越高，抵押品的市場價值越大，變現能力越強，則貸款的風險越低。109.當一國國際收支出現順差，反映在外匯市場上是（）。

A.外匯供給小于外匯需求

B.外匯供給大于外匯需求

C.外匯匯率上漲

D.外匯匯率無變化

答案：B

解析：當一國處于國際收支順差時，說明本國出口增加、外匯收入增加，而進口減少、外匯支付減少，這時，外匯供給大于支出，從而造成本幣對外升值，外匯匯率下跌。110.以下屬于貸后管理原則的主要內容的有（）。

A.監督貸款資金按用途使用

B.對借款人賬戶進行監控

C.注重借款合同的相關約定對貸后管理工作的指導性

D.將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對象

E.注重借款合同的相關約定對貸后管理工作的約束性

答案：A,B,C,E

解析：貸后管理原則的主要內容是：監督貸款資金按用途-f吏S1；對借款人賬戶進行監控：強調借款合同的相關約定對貸后管理工作的指導性和約束性。支付貨款是貸款的環節，非貸后管理內容。?111.某2年期債券久期為1．8年，債券目前價格為105．00元，市場利率為3％，假設市場利率上升50個基點，則按照久期公式計算，該債券價格（）。

A.上漲0．874％

B.下跌0．917％

C.下跌0．874％

D.上漲0．917％

答案：C

解析：久期(也稱持續期)用于對固定收益產品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。在市場利率有微小改變時，固定收益產品價格的變化可以表示為：

112.銀行在辦理銀團貸款業務過程中發現借款人有下列哪些違約行為，并經指正不改的，由代理行負責召開銀團會議，追究其違約責任，并以書面形式通知借款人及其保證人()

A.所提供的有關文件被證實無效

B.未能履行和遵守貸款協議所約定的義務

C.未能按貸款協議規定支付利息和本金

D.以假破產等方式逃廢銀行債務

E.擅自提前收回貸款或違約退出銀團的

答案：A,B,C,D

解析：銀行在辦理銀團貸款業務過程中發現借款人有下列違約行為，并經指正不改的，由代理行負責召開銀團會議，追究其違約責任，并以書面形式通知借款人及其保證人：①未能按貸款協議規定支付利息和本金；②未能履行和遵守貸款協議所約定的義務；③所提供的有關文件被證實無效；④以假破產等方式逃廢銀行債務；⑤其他按貸款協議約定的違約事項。113.根據投資組合理論，投資組合的整體VaR小于等于其所包含的每個金融產品的VaR值之和。?

答案：錯

解析：根據投資組合理論，投資組合的整體VaR小于等于其所包含的每個金融產品的VaR值之和。?114.理財師建議吳先生提早進行退休養老規劃，因為退休養老規劃是為了保證客戶在將來有一個自立、尊嚴、高品質的退休生活，而從現在開始積極實施的理財方案。以下關于退休養老規劃的說法錯誤的是()。

A.退休養老規劃是個人理財規劃中不可缺少的部分

B.預期壽命的延長，凸顯了退休養老規劃的必要

C.合理而有效的退休養老規劃，通常可以滿足退休后漫長生活的支出需要，但不能抵御通貨膨脹的影響，更不能顯著的提高個人的財富水平

D.社會保障和養老金資金緊張的現狀使個人更需要在年輕時積累退休養老金

答案：C

解析：合理而有效的退休養老規劃不但可以滿足退休后漫長生活的支出需要，保證自己的生活品質，抵御通貨膨脹的影響，而且可以顯著地提高個人的凈財富。?115.遺囑的形式包括()。

A、公證遺囑

B、自書遺囑

C、代書遺囑

D、錄音遺囑

E、口頭遺囑

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

上述五項均符合題意，具體可參照遺產的內容。116.強型有效市場假設理論認為基本面分析不起作用，不能為投資者帶來超額利潤。()

答案：錯

解析：半強型有效市場假設理論認為基本面分析不起作用，不能為投資者帶來超額利

潤。117.風險管理的三道防線是指（）。

A.業務團隊

B.風險管理團隊

C.內部審計團隊

D.風險監控系統

E.業務風險評估

答案：A,B,C

解析：風險管理的“三道防線”是指在商業銀行內部形成的在風險管理方面承擔不同職責的三個團隊(或部門)，即業務團隊、風險管理團隊和內部審計團隊。118.關于公積金個人住房貸款和自營性個人住房貸款，下列說法錯誤的是（）。

A.公積金個人住房貸款的利率比自營性個人住房貸款利率低

B.公積金個人住房貸款的資金來自于公積金管理部門歸集的住房公積金

C.公積金個人住房貸款的申請由各地方公積金管理中心負責審批

D.對于公積金個人住房貸款，商業銀行也承擔一定信用風險

答案：D

解析：D項，公積金個人住房貸款是一種委托性住房貸款，它是國家住房公積金管理部門利用歸集的住房公積金資金，由政府設立的住房置業擔保機構提供擔保，委托商業銀行發放給公積金繳存人的住房貸款。從風險承擔的角度上講，商業銀行本身不承擔貸款風險。而自營性個人住房貸款是商業銀行利用自有信貸資金發放的住房貸款，商業銀行自己承擔貸款風險。119.房地產開發商和中介機構的欺詐風險主要表現為（）。

A.“假個貸”

B.擔保風險

C.中介結構風險

D.市場風險

答案：A

解析：房地產開發商將未賣出的樓盤過戶給有關聯關系的房地產中介公司或個人,房地產中介公司和個人再以購房者的名義以房子為抵押向銀行申請個人住房貸款。房地產開發商和中介機構的欺詐風險主要表現為“假個貸”。120.貸款公司的營運資金來源包括實收資本、向投資人的借款、向其他金融機構融資但融資資金余額不得超過其資本凈額的()。貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的()，對單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本凈額的()。

A．50％；20％；15％

B．40％；10％；15％

C．50％；10％；15％

D．30％；20％；10％

答案：C

解析：C貸款公司的營運資金來源包括實收資本、向投資人的借款、向其他金融機構融資但融資資金余額不得超過其資本凈額的50％。貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10％，對單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本凈額的15％。故選C。121.個人經營貸款的特點不包括（）。

A.貸款期限相對較短

B.風險控制難度較大

C.適用面窄

D.貸款用途多樣．影響因素復雜

答案：C

解析：個人經營貸款的最大特點是適用面廣，它可以滿足不同層次的私營企業主的融資需求，且銀行審批手續相對簡便。選項A、B、D都是個人經營貸款的特征。122.王先生去年初以每股20元的價格購買了1000股中國移動的股票，過去一年中得到每股0．30元的紅利，年底時以每股25元的價格出售，其持有期收益率為（）。

A.20％

B.23．7％

C.26．5％

D.31．2％

答案：C

解析：期初投資額=20×1000=20000(元)；年底股票價格=25×1000=25000(元)；現金紅利=0．30×1000=300(元)；則，持有期收益=300+(25000-20000)=5300(元)；持有期收益率=5300÷20000×100％=26．5％。123.下列屬于速動資產的是（）。

A.存貨

B.預付賬款

C.其他應收款

D.待攤費用

答案：C

解析：速動資產包括