書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022年興業銀行海口分行誠聘人員信息模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.優化資產負債區域結構主要是優化資金運營業務區域結構。（）

答案：錯

解析：優化資產負債區域結構主要是優化存貸款業務區域結構。2.貸款新規強調了銀行對借款人回款賬戶的動態監測分析，對于固定資產貸款，當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，銀行應要求其開立專門的（）賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等最低要求。

A.基本結算

B.項目收入

C.資金回籠

D.還款準備金

答案：D

解析：一般而言，當借款人信用狀況較好、貸款安全系數較高時，銀行業金融機構可不要求借款人開立專門的還款準備金賬戶；當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，出于有效防范和化解信貸風險的考慮，銀行應要求其開立專門的還款準備金賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等的最低要求。3.大額可轉讓定期存單不具備（）特性。

A.能轉讓流通

B.金額較大

C.不記名

D.能提前支取

答案：D

解析：大額可轉讓定期存單的特點有：①不記名；②金額較大；③利率有固定的，也有浮動的，一般比同期限的定期存款的利率高；④不能提前支取，但是可以在二級市場上流通轉讓。4.因重大誤解訂立的合同屬于()。

A.無效合同

B.可撤銷合同

C.效力待定合同

D.有效合同

答案：B

解析：簽訂的合同有下列情形時，當事人一方有權請求人民法院或者仲裁機構變更或者撤銷：(1)因重大誤解訂立的。(2)在訂立合同時顯失公平的。一方以欺}乍、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實意思的情況下訂立的合同，受損害方有權請求人民法院或者仲裁機構變更或者撤銷。5.票據貼現的貼現期限最長不得超過12個月，貼現期限為從貼現之日起到票據到期日止。（）

答案：錯

解析：票據貼現的貼現期限最長不得超過6個月，貼現期限為從貼現之日起到票據到期日止。6.忠誠客戶的特點不包括()。

A、非常滿意

B、重復購買

C、效用最大

D、介紹別人

答案：C

解析：C

一般而言，忠誠客戶包含下面三個特點：(1)非常滿意。(2)重復購買。(3)介紹別人。7.下列關于綜合理財服務的說法，不正確的是（）。

A.綜合理財服務是商業銀行在理財顧問服務的基礎上為客戶提供的一種個性化、綜合化服務

B.在綜合理財服務活動中，客戶授權銀行代表客戶按照合同約定的投資方向和方式，進行投資和資產管理

C.在綜合理財服務活動中，投資收益與風險由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔

D.在綜合理財服務活動中，商業銀行不可以向目標客戶群銷售理財計劃

答案：D

解析：《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第10條規定，商業銀行在綜合理財服務活動中，可以向特定目標客戶群銷售理財計劃。故選項D錯誤。8.關于個人汽車貸款業務，下列說法正確的是（）

A.每筆貸款可以展期多次，展期之后全部貸款期限不得超過貸款銀行規定的最長期限

B.二手車是指從辦理完機動車注冊登記手續到規定報廢年限一年之前進行所有權變更并依法辦理過戶手續的汽車

C.所購車輛為自用車的，貸款額度不得超過所購汽車價格的70％

D.“間客式”運行模式就是“先貸款，后買車”

答案：B

解析：A項，每筆貸款只可以展期一次，展期期限不得超過1年，展期之后全部貸款期限不得超過貸款銀行規定的最長期限，同時對展期的貸款應重新落實擔保；C項，所購車輛為自用車的，貸款額度不得超過所購汽車價格的80％；D項，“間客式”運行模式是“先買車，后貸款”。9.()是指通過建立銀行業金融機構信息披露制度，增強銀行業金融機構經營和監管透明度，從而有效發揮外部監督的作用，提高銀行業整體經營水平，實現持續、穩健發展。

A.市場準入

B.市場約束

C.監督檢查

D.資本監管

答案：B

解析：市場約束是指通過建立銀行業金融機構信息披露制度，增強銀行業金融機構經營和監管透明度，從而有效發揮外部監督的作用，提高銀行業整體經營水平，實現持續、穩健發展。10.在我國目前的管理格局下，下列機構之間有領導與被領導關系的是（）。

A.中國人民銀行和中國銀行業監督管理委員會

B.中國人民銀行和中國證券監督管理委員會

C.中國人民銀行和國家外匯管理局

D.中國人民銀行和中國保險監督管理委員會

答案：C

解析：我國目前的金融監管當局由中國人民銀行(PBC)、國家外匯管理局(SAFE)、中國銀行業監督管理委員會(CBRC)、中國證券監督管理委員會(CSRC)、中國保險監督管理委員會(CIRC)5家機構組成，形成“一行一局三會”的管理格局，而在目前的管理格局下，中國人民銀行還負責領導國家外匯管理局制定實施匯率政策，管理經常項目和資本及金融項目的外匯收支，并持有、管理和經營國家外匯儲備，所以中國人民銀行和國家外匯管理局之間有領導與被領導的關系。11.由于對核心資產的大量投資，營運現金流在短期內是不足以完全償還外部融資的，對于這部分融資需求，實際是一種()。

A.非預期性支出

B.季節性融資

C.短期融資需求

D.長期融資需求

答案：D

解析：由于對核心資產的大量投資，營運現金流在短期內是不足以完全償還外部融資的。因此，對于這部分融資需求，表面上看是一種短期融資需求，實際上則是一種長期融資需求。12.根據《個人貸款管理暫行辦法》規定，貸款人應加強對貸款的發放管理，遵循——分離的原則，設立——放款管理部門或崗位，負責落實放款條件，發放滿足約定條件的個人貸款。（）

A.前臺與后臺；獨立的

B.調查與審查；專門的

C.審貸與放貸；專門的

D.審貸與放貸；獨立的

答案：D

解析：貸款人應加強對貸款的發放管理，遵循審貸與放貸分離的原則，設立獨立的放款管理部門或崗位，落實放款條件，發放滿足約定條件的個人貸款。借款合同生效后，貸款人應按合同約定及時發放貸款。

13.下列關于擔保的補充機制中，說法正確的是()。

A.銀行如果在貸后檢查中發現借款人提供的抵押品或質押物的抵押權益尚未落實，可以要求借款人落實抵押權益或追加擔保品

B.如果抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權人(銀行)有權要求抵押人停止其行為

C.如果由于借款人財務狀況惡化，或由于貸款展期使得貸款風險增大，銀行也會要求借款人追加擔保品

D.對由第三方提供擔保的保證貸款，如果借款人未按時還本付息，就應由保證人為其承擔還本付息的責任

E.倘若保證人的擔保資格或擔保能力發生不利變化，其自身的財務狀況惡化，銀行應要求擔保人追加新的保證人

答案：A,B,C,D

解析：倘若保證人的擔保資格或擔保能力發生不利變化，其自身的財務狀況惡化；或由于借款人要求貸款展期造成貸款風險增大或由于貸款逾期，銀行加收罰息而導致借款人債務負擔加重，而原保證人又不同意增加保證額度；或抵(質)押物出現不利變化；銀行應要求借款人追加新的保證人。14.中國人民銀行主管反洗錢行政工作。（）

答案：對

解析：我國反洗錢監管體制總體特點為“一部門主管、多部門配合”。一部門主管是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門，負責全國的反洗錢監督管理工作，多部門配合是指銀保監會、證監會等有關部門、機構在各自的職責范圍內履行反洗錢監督管理職責。15.投資業務管理的基本原則包括（）。

A.統一授信的原則

B.防范風險的原則

C.期限匹配和結構管理相結合的原則

D.保持流動性和效益性的平衡

E.分級管理的原則

答案：A,B,C,D

解析：投資業務管理的基本原則有：(1)統一授信的原則。

(2)防范風險的原則。

(3)期限匹配和結構管理相結合的原則。

(4)保持流動性和效益性的平衡。

16.根據中國銀行業監督管理委員會文件規定，在客戶經理負責貸款調查人職責的情況下，個人貸款的審查人員應重點關注()。

A.客戶經理的業務素質

B.客戶經理的盡職情況

C.客戶經理的營銷壓力

D.客戶經理的操作合規情況

答案：B

解析：貸款審查應對貸款調查內容的合法性、合理性、準確性進行全面審查，重點關注調查人的盡職情況和借款人的償還能力、誠信狀況、擔保情況、抵(質)押比率、風險程度等。17.下列關于正態分布曲線的描述正確的有（）。

A.關于x=μ對稱

B.關于x=μ不對稱

C.在x=μ+σ處有一個拐點

D.在x=μ處曲線最高

E.在x=μ-σ處有一個拐點

答案：A,C,D,E

解析：正態分布曲線的性質包括：關于x=μ對稱；在x=μ處曲線最高；在x=μ±σ處各有一個拐點。

18.目前針對P2P網絡借貸監管設置了四條紅線，下列敘述有誤的一項是（）。

A.明確平臺的中介性質．主要為借貸雙方的直接借貸提供信息交互、撮合、資信評估等中介服務

B.明確平臺本身可以提供擔保

C.不得搞資金池

D.不得非法吸收公眾存款即不得非法集資

答案：B

解析：目前針對P2P網絡借貸監管設置了四條紅線：一是明確平臺的中介性質，主要為借貸雙方的直接借貸提供信息交互、撮合、資信評估等中介服務；二是明確平臺本身不得提供擔保：三是不得搞資金池：四是不得非法吸收公眾存款即不得非法集資。19.對授信中的國別風險進行識別，商業銀行應確保國際授信和國內授信適用不同的原則。

答案：錯

解析：對授信中的國別風險進行識別，商業銀行應確保國際授信和國內授信適用同等的原則。20.以下關于計算資金缺口說法不正確的是（）。

A.養老金赤字=養老金總供給-養老金總需求

B.退休養老基金的缺口又可以簡稱為“大缺口”

C.退休養老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定養老金

D.退休后需要花費的資金（即資金需求）和可收入的資金之間的差距就是退休規劃的資金缺口

答案：A

解析：制定退休養老規劃方案的時候，往往先用退休養老資金的需求（折現值）減去退休后收入（既定養老金）的折現值，這樣就得到了退休養老基金的缺口（又可以簡稱為“大缺口”）。21.以下屬于商業銀行可以從事的十三類業務的有（）。

A.募集發行債務、資本補充工具

B.信用卡業務

C.衍生產品交易業務

D.離岸銀行業務

E.信貸資產收益權轉讓

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《商業銀行法》規定，商業銀行可以從事十三類業務以及經批準的其他業務有：募集發行債務、資本補充工具、信用卡業務、衍生產品交易業務、離岸銀行業務、其他創新業務(信貸資產證券化、信貸資產收益權轉讓、理財直接融資工具)等。22.下列不屬于商業銀行合規管理體系基本要素的是（）。

A.合規管理部門

B.銀行盈利目標

C.合規風險管理計劃

D.合規政策

答案：B

解析：商業銀行應建立與其經營范圍、組織結構和業務規模相適應的合規風險管理體系。合規風險管理體系應包括以下基本要素：①合規政策；②合規管理部門的組織結構和資源；③合規風險管理計劃；④合規風險識別和管理流程；⑤合規培訓與教育制度。23.下列關于應收賬款周轉率的說法，不正確的是（）。

A.應收賬款周轉率是反映企業獲利能力的指標

B.應收賬款周轉率包括應收賬款周轉次數和應收賬款周轉天數兩個指標

C.應收賬款周轉次數=企業銷售收入凈額／應收賬款平均余額

D.應收賬款周轉次數越多，說明企業應收賬款變現能力越強

答案：A

解析：A項，應收賬款周轉率是反映企業資產運營能力的指標。24.流動資金貸款中，銀行既要借助其考察借款人財務狀況，又要借助其分析貸款必要性的指標為（）。

A.股本權益

B.流動資產

C.流動負債

D.存貨

E.應收賬款

答案：B,C

解析：根據銀行流動資金貸前調查報告內容的相關要求，在調查借款人財務狀況時，銀行應根據財務報表分析借款人流動資產和流動負債結構的近3年變化情況。在分析流動資金貸款必要性時，應結合流動資產和流動負債的動態平衡分析貸款的必要性。故本題選BC。25.下列對于個人住房貸款的合同有效性風險，表述正確的是（）。

A.依據《合同法》規定，格式條款與非格式條款不一致的，應當采用格式條款

B.依據《合同法》規定，對格式條款有兩種以上解釋的，應當做出有利于提供格式條款一方的解釋

C.依據《合同法》規定，商業銀行作為格式條款的提供方，應當采取合理的方式提請借款人注意免除或限制其責任的條款

D.依據《合同法》規定，提請借款人注意必須在借款合同簽訂前作出，但若貸款銀行沒有履行這一法定義務，這些條款對當事人具有約束力

答案：C

解析：A項，《合同法》第四十一條規定，格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條款；B項，《合同法》第四十一條規定，對格式條款有兩種以上解釋的，應當做出不利于提供格式條款一方的解釋；D項，提請借款人注意必須在借款合同簽訂前作出，若貸款銀行沒有履行這一法定義務，這些條款對當事人不產生約束力。26.在商業銀行綜合理財服務活動中，投資和資產管理方式是（）。

A.客戶根據銀行提供的信息進行投資和資產管理

B.銀行根據自身情況決定投資計劃和投資方式并進行投資和資產管理

C.客戶授權銀行代表客戶按照合同約定的投資計劃和方式進行投資和資產管理

D.銀行為客戶提供投資計劃和投資方式，由客戶自己進行投資和資產管理

答案：C

解析：綜合理財服務是指商業銀行在向客戶提供理財顧問服務的基礎上，接受客戶的委托和授權，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資和資產管理的業務活動。27.下列不屬于商業銀行風險評估與控制環境的是(?)。

A.公司治理

B.合規管理文化

C.信息系統

D.外部控制

答案：D

解析：商業銀行的風險評估與控制環境包括公司治理、內部控制、合規管理文化、信息系統。?28.商業銀行董事會通常指派專家小組負責擬訂具體的風險管理政策和指導原則。()

答案：錯

解析：商業銀行董事會通常指派專門委員會負責擬定具體的風險管理政策和指導原則。29.由于同業業務發展迅猛，多數機構的內部控制管理系統還處于起步階段，這就會因內部控制程序的不完善而形成系統性風險。

答案：錯

解析：由于同業業務發展迅猛，多數機構的內部控制管理系統還處于起步階段，這就會因內部控制程序的不完善而形成操作風險。30.客戶法人治理結構的不完善，不包括（）。

A.信息披露的質量比較高

B.上市客戶股權結構不合理

C.國有獨資客戶的所有者缺位

D.客戶決策和客戶運作以內部人和關鍵人為中心

答案：A

解析：本題考查客戶法人治理結構不完善的相關內容。31.個人住房貸款審批流程中，審批人應進行審查的內容包括（）。

A.借款人資信狀況

B.申請借款的金額、期限

C.借款用途

D.借款人所購房產的面積、結構

E.借款人資格和條件

答案：A,B,C,E

解析：貸款審批人應對以下內容進行審查：①借款申請人是否符合貸款條件，是否有還款能力；

②借款用途是否合規；

③借款人提供材料的完整性、有效性及合法性；

④申請借款的額度、期限等是否符合有關貸款辦法和規定；

⑤貸前調查人的調查意見、對借款人資信狀況的評價分析以及提出的貸款建議是否準確、合理：

⑥對報批貸款的主要風險點及其風險防范措施是否合規有效；

⑦其他需要審查的事項。32.下列關于個人貸款合同簽訂過程中的表述錯誤的是（）。

A.在簽訂有關合同文本前，貸款發放人應履行充分告知義務

B.合同填寫并復核無誤后，貸款發放人應負責與借款人、擔保人簽訂合同

C.必須辦理合同公證

D.借款人、保證人為自然人的，應當面核實簽約人身份證明之后由簽約人當場簽字

答案：C

解析：銀行可以根據實際情況決定是否辦理合同公證。C項說法有誤。33.下列關于理財師職業特征的說法中，錯誤的是()。

A.在理財規劃服務中，金融機構或理財師一般不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權在客戶

B.理財規劃服務是一項涉及業務范圍廣、專業性很強的服務

C.理財規劃服務涉及的內容非常廣泛，它包括但不僅限于財務、法律、投資和債務管理、保險、稅務等

D.理財師提供理財規劃服務，只需考慮短期收益即可

答案：D

解析：D項說法錯誤，理財師職業有長期性的特征，理財師提供理財規劃，不能只追求短期的收益。34.下列可以作為個人汽車貸款擔保方式的有（）。

A.質押

B.以貸款所購車輛作抵押

C.房地產抵押

D.第三方保證

E.購買汽車貸款履約保證保險

答案：A,B,C,D

解析：申請個人汽車貸款，借款人須提供一定的擔保措施，包括質押、以貸款所購車輛作抵押、房地產抵押和第三方保證等，還可采取購買個人汽車貸款履約保證保險的方式。35.境內非金融機構作為信托公司出資人，最近1個會計年度末凈資產不低于資產總額的（）。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

答案：B

解析：境內非金融機構作為信托公司出資人，最近1個會計年度末凈資產不低于資產總額的30%。36.對于互聯網貸款的業務流程，下列說法錯誤的是（）。

A.互聯網個人貸款申請主要渠道為銀行電子渠道和第三方機構線上平臺

B.對于審批未通過的情形一般均進行復審

C.互聯網個人貸款的風險評估不僅包含傳統個人貸款風險評估的各要素，更多融人互聯網大數據等的輔助

D.貸后管理：主要通過銀行客服電話定期進行跟蹤管理

答案：B

解析：B項，互聯網個人貸款審批的主要特點之一是對于審批未通過的情形一般不進復審。37.下列關于人民幣的法定管理部門的敘述中。有誤的一項是（）。

A.人民幣由中國人民銀行統一印制、發行

B.中國人民銀行發行新版人民幣．只需將發行時間予以公告

C.殘缺、污損的人民幣，按照中國人民銀行的規定兌換，并由中國人民銀行負責收回、銷毀

D.中國人民銀行設立人民幣發行庫，在其分支機構設立分支庫。分支庫調撥人民幣發行基金，應當按照上級庫的調撥命令辦理。任何單位和個人不得違反規定．動用發行基金

答案：B

解析：中國人民銀行發行新版人民幣，應當將發行時間、面額、圖案、式樣、規格予以公告。?38.矩陣型組織構架的缺點有（）。

A.實行區域總部、總行事業部雙重領導，對全行范圍內的授權管理系統要求很高

B.各事業部之間競爭激烈，如果產生利益沖突，協調比較困難

C.縱向和橫向都需要做大量的協調和溝通工作，管理成本高昂

D.若區域總部運作失靈，則可能對整個區域的業務發展產生嚴重影響

E.各區域總部之間的競爭激烈，容易因爭奪資源而發生內耗

答案：A,C,D,E

解析：ACDE都是矩陣型組織構架的缺點。而B是事業部組織構架的缺點。39.自20世紀90年代后期，我國監管當局開始借鑒巴塞爾資本協議，研究建立符合我國國情的資本監管體系。（）

答案：錯

解析：自20世紀90年代中期，伴隨我國銀行業的改革進程，我國監管當局開始借鑒巴塞爾資本協議，堅持國際標準與中國國情相結合，不斷健全審慎銀行監管制度，研究建立了符合我國國情的資本監管體系。40.下列貸款審查內容中，屬于借款人主體資格及基本情況審查的有()。

A.借款人的股東實力及注冊資金的到位情況

B.借款人的財務指標

C.借款人法定代表人的個人信用記錄

D.借款人擔保方式的合法、足值、有效性

E.借款人申請貸款是否履行了公司章程規定的授權程序

答案：A,C,E

解析：借款人主體資格及基本情況審查包括：①借款人主體資格及經營資格的合法性，貸款用途是否在其營業執照規定的經營范圍內；②借款人股東的實力及注冊資金的到位情況，產權關系是否明晰，法人治理結構是否健全；③借款人申請貸款是否履行了法律法規或公司章程規定的授權程序；④借款人的銀行及商業信用記錄以及法定代表人和核心管理人員的背景、主要履歷、品行和個人信用記錄。41.關于商業銀行流動性風險與其他風險的相互作用關系，下列表述錯誤的是（）。

A.操作風險不會對流動性造成顯著影響

B.聲譽風險可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進而導致流動性困難

C.承擔過多的信用風險會同時增加流動性風險

D.市場風險會影響投資組合產生流動資金的能力，造成流動性波動

答案：A

解析：A項，流動性風險的產生除了因為商業銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致商業銀行流動性不足，甚至引發風險擴散，造成整個金融系統出現流動性困難。

42.新產品（業務）風險管理方法不包括（）。

A.風險識別

B.風險評級

C.制定風險防控措施

D.新產品風險管理評價

答案：A

解析：新產品（業務）風險管理方法包括：1.風險評級；2.制定風險防控措施；3.新產品風險管理評價。43.關于我國公司債，下列說法不正確的是()。

A．公司債的發行主體可以是依照《公司法》設立的有限責任公司?

B．公司債的發行主體可以是依照《公司法》設立的股份有限公司?

C．公司債的發行、交易須依據《公司法》和《證券法》的規定

D．公司債的監管機構為財政部

答案：D

解析：D我國公司債的監管機構為中國證監會，D項說法錯誤。我國企業債的監管機構為財政部。故選D。44.中小企業的財務分析師想了解和掌握一些基本財務比率。下列指標屬于償債能力分析指標的是（）。

A.資產負債率

B.應收賬款周轉次數

C.基本獲利率

D.凈資產利潤率

答案：A

解析：償債能力是指企業償還到期債務的能力。通過償債能力分析指標，一方面可以看出企業償還長、短期債務的能力和存在的風險，另一方面也能看出企業運用現金、借款的能力。償債能力分析指標主要有以下幾項：①流動比率；②速動比率；③現金比率；④資產負債率；⑤產權比率；⑥已獲利息倍數。B項屬于資產運營能力指標；CD兩項屬于獲利能力指標。45.商業銀行風險監測的具體內容包括（）。

A.開發風險計量模型

B.監測各種風險水平的變化和發展趨勢

C.隨時關注所采取的風險管理／控制措施的實施質量／效果

D.報告商業銀行所有風險的定性／定量評估結果

E.調整高風險授信限額

答案：B,C,D

解析：風險監測／報告包含風險管理的兩項重要內容：①監測各種風險水平的變化和發展趨勢，在風險進一步惡化之前提交相關部門，以便其密切關注并采取恰當的控制措施，確保風險在銀行設定的目標范圍以內；②報告商業銀行所有風險的定性／定量評估結果，并隨時關注所采取的風險管理／控制措施的實施質量／效果。46.企業級風險管理信息系統一般采用（）結構。

A.瀏覽器／服務器

B.服務器／瀏覽器

C.瀏覽器／客戶端

D.服務器／客戶端

答案：A

解析：企業級風險管理信息系統一般采用B／S(瀏覽器／服務器)結構，相關人員通過瀏覽器實現遠程登錄，便能夠在最短的時間內獲得所有相關的風險信息。47.下列關于個人信用貸款的貸款對象，說法正確的是（）。

A.在貸款銀行開立有個人儲蓄賬戶

B.有正當且有穩定經濟收入的良好職業，具有按期償還貸款本息的能力

C.遵紀守法，沒有違法行為及不良信用記錄

D.各行另行規定的其他條件

E.在中國境內有固定住所、有當地城鎮常住戶口、具有完全民事行為能力的中國公民

答案：B,C,D,E

解析：申請個人信用貸款，需要在貸款銀行開立個人結算賬戶，同意借款銀行從其指定的個人結算賬戶扣收貸款本息。個人儲蓄賬戶與個人結算賬戶存在不同：個人儲蓄賬戶的功能都可通過結算賬戶來實現，個人結算賬戶可以向個人儲蓄賬戶轉賬，但個人儲蓄賬戶只能辦理本人名下的存取款業務，而不能對他人或單位轉賬，也不能接受他人或單位的資金轉入。48.民事訴訟當事人包括()。

A、原告

B、被告

C、第三人

D、共同訴訟人

E、申請人

答案：A,B,C,D

解析：A,B,C,D

民事訴訟當事人包括原告、被告、第三人和共同訴訟人。49.下列屬于商業銀行中間業務的是（）。

A.吸收外匯存款

B.基金托管

C.同業拆借

D.投資國債

答案：B

解析：中間業務是指不構成銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務，包括收取服務費或代客買賣差價的理財業務、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產品、代理收費、托管、支付結算等業務。AC兩項屬于負債業務；D項屬于資產業務。50.《巴塞爾新資本協議》要求實施內部評級法的商業銀行估計其各信用等級借款人所對應的違約概率，可采用（）等與數據基礎一致的技術估計平均違約概率。

A.風險評估模型

B.外部環境分析

C.內部違約經驗

D.映射外部數據

E.統計違約模型

答案：C,D,E

解析：《巴塞爾新資本協議》要求實施內部評級法的商業銀行估計其各信用等級借款人所對應的違約概率，可采用內部違約經驗、映射外部數據和統計違約模型等與數據基礎一致的技術估計平均違約概率，可選擇一項主要技術，輔以其他技術作比較，并進行可能的調整，確保估值能準確反映違約概率。51.關于專有信息和保密信息的內容，下列表述錯誤的是（）。

A.有關專有信息和保密信息的免除規定不得與會計準則的披露要求產生沖突

B.專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導致銀行在這些產品和系統的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位

C.如果專有信息和保密信息的披露會嚴重損害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內容，一般性披露也可以免除

D.保密信息通常包括有關客戶的信息，以及內部安排的一些詳細情況，如使用的方法論、估計參數和數據等

答案：C

解析：C項，在某些情況下，專有或保密信息的對外披露會嚴重損害銀行的競爭地位，這種情況下銀行可以不披露具體的項目，但必須對要求披露的信息進行一般性披露，并解釋某些項目未對外披露的事實和原因。52.以下不屬于客戶關系管理對理財業務發展的意義的是（）。

A.為理財師提供客戶服務的工具和方法

B.將客戶需求轉化為生產力

C.直接提高理財業務的收益

D.防止客戶流失

答案：C

解析：客戶關系管理對理財業務發展的意義的是：（1）將客戶需求轉化為生產力，帶來銀行產品服務的升級；（2）防止客戶流失，降低客戶開發成本；（3）培養高端客戶忠誠度；（4）為理財師提供客戶服務工具和方法。53.銀行信貸業務中較少用到的擔保形式為()。

A.質押

B.保證

C.留置

D.定金

答案：D

解析：擔保的形式有多種，一筆貸款可以有幾種擔保，擔保的具體形式主要有以下幾種：①抵押；②質押；③保證；④留置；⑤定金。其中，定金較少用于銀行信貸業務中。

54.根據貨幣的時間價值理論，在期末年金現值系數的基礎上，期數減1，系數加1的計算結果，應當等于（）。

A.遞延年金現值系數

B.期末年金現值系數

C.期初年金現值系數

D.永續年金現值系數

答案：C

解析：期初年金現值等于期末年金現值的(1+r)倍，即PVBEG=PVEND(1+r)。化簡之后即為在期末年金現值系數的基礎上，期數減1，系數加1。55.以下屬于國民經濟產業結構中第二產業的是（）。

A.地質勘查業

B.采礦業

C.房地產業

D.科學研究、技術服務業

答案：B

解析：第二產業是指采礦業，制造業，電力、燃氣及水的生產和供應業，建筑業。選項A、C、D都屬于第三產業。56.《薪酬指引》規定，商業銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的（）。

A.20％

B.35％

C.45％

D.50％

答案：B

解析：商業銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35％。57.在價格領導模型中，貸款利率通常由三部分構成，即()。

A.長期貸款借款人支付的期限風險溢價、優惠利率、銀行預期利潤水平

B.優惠利率、銀行預期利潤水平、籌集可貸資金的成本

C.優惠利率、借款人支付的違約風險溢價、長期貸款借款人支付的期限風險溢價

D.借款人支付的違約風險溢價、銀行預期利潤水平、籌集可貸資金的成本

答案：C

解析：在價格領導模型中，貸款利率通常由三部分構成：①優惠利率；②借款人支付的違約風險溢價；③長期貸款借款人支付的期限風險溢價。58.下列屬于借款人生產經營狀況和經濟技術實力評估的是（）。

A.了解借款人近3年的總資產、凈資產、固定資產凈值、在建工程、長期投資以及工藝技術裝備水平等變化情況

B.分析借款人近3年來各年末的資產、負債、所有者權益總額指標及其增長情況

C.調查借款人基本結算戶開立或資金分流情況，計算借款人近3年短期借款、長期負債的本息償還率指標

D.分析近3年來各年主要產品的產量、銷售收入、銷售稅金、利潤總額及其增長情況

E.分析借款人所在行業的特點、發展方向及中長期發展規劃，綜合評價借款人的發展前景

答案：A,D

解析：B項屬于借款人資產負債情況及償債能力評估；C項屬于借款人信用狀況評估；E項屬于借款人發展前景評估。59.在20世紀80年代金融租賃行業初創發展時期，共有（）家租賃公司陸續成立。

A.2

B.3

C.5

D.7

答案：D

解析：在20世紀80年代金融租賃行業初創發展時期，共有7家租賃公司陸續成立。60.商業銀行通常可以采用下列哪些手段管理信用風險?（）

A.配置經濟資本

B.加強信貸審批

C.加強貸后管理

D.資產證券化及信用衍生產品

E.限額管理

答案：A,B,C,D,E

解析：信用風險控制的手段包括限額管理、信用風險緩釋、關鍵業務流程／環節控制、資產證券化與信用衍生產品等。配置經濟資本是限額管理的重要手段。信貸業務流程涉及很多重要環節，主要包括授信權限管理、貸款定價、信貸審批、貸后管理中與信用風險管理密切相關的關鍵流程／環節。61.根據經驗法則，如果債務負擔率超過（），對生活品質可能會產生影響。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

答案：C

解析：根據經驗法則，如果債務負擔率超過40%，對生活品質可能會產生影響。62.王先生夫婦估計需要在55歲二人同時退休時準備退休基金150萬元，王先生夫婦還有20年退休，為準備退休基金，兩人采取“定期定投”的方式，另外假設退休基金的投資收益率為5％0，采取按年復利的形式，則每年年末需投入退休基金()元。

A.54364

B.45346

C.45634

D.45364

答案：D

解析：每年年末應投入資金=1500000÷(F／A，5％，20)=45364(元)。?63.不同的職能部門對于風險狀況的需求是不一樣的，風險管理委員會需要的是()。

A.整體風險報告

B.最佳避險報告

C.風險監測報告

D.具體的頭寸報告

答案：B

解析：高級管理層所需要的是高度概括的整體風險報告；前臺交易人員期待的是非常具體的頭寸報告；風險管理委員會則通常要求風險管理部門提供最佳避險報告，以協助制定風險管理策略。64.()屬于合規風險管理的驗證階段。

A.合規風險的監測和測試

B.合規風險的識別和評估

C.合規風險的評估和監測

D.合規風險報告

答案：A65.有下列（）情形之一的，信托無效。

A.信托目的違反法律、行政法規或者損害社會公共利益

B.信托財產不能確定

C.委托人以非法財產或者《信托法》規定不得設立信托的財產設立信托

D.專以訴訟或者討債為目的設立信托

E.受益人或者受益人范圍不能確定

答案：A,B,C,D,E

解析：有下列情形之一的，信托無效：(1)信托目的違反法律、行政法規或者損害社會公共利益；

(2)信托財產不能確定；

(3)委托人以非法財產或者本法規定不得設立信托的財產設立信托；

(4)專以訴訟或者討債為目的設立信托；

(5)受益人或者受益人范圍不能確定；

(6)法律、行政法規規定的其他情形。66.每月的還款本金固定，而利息越來越少，貸款人起初還款壓力比較大，但是隨著時間的推移，每月還款數也越來越少，這種還款方式稱為（）。

A.等額本息

B.等額本金

C.等額遞減

D.等比遞增

答案：B

解析：等額本金還款法是指在貸款期內每月等額償還貸款本金，貸款利息隨本金逐月遞減。等額本金還款法的特點是定期、定額還本，也就是在貸款后，每期借款人除了繳納貸款利息外，還需要定額分攤償還本金。由于等額本金法每月還本額固定，所以其貸款余額以定額逐漸減少，每月付款及每月貸款余額也定額減少，以這種方式還款的人，初期還款金額較大、壓力也較大，但后期還款數額較小，故選B。67.合規文化的核心是（）。

A.法律規范

B.價值取向

C.合規風險教育

D.法律意識

答案：D

解析：合規文化的特點：(1)合規文化的核心是法律意識。

(2)合規文化是銀行的自身需求。

(3)合規文化體現了價值取向。

(4)合規文化必須通過制度傳達。

68.一種具有法律約束力的中期周轉性票據發行融資的承諾是()。

A．項目貸款承諾

B．開立信貸證明

C．客戶授信額度

D．票據發行便利

答案：D

解析：D本題考查對票據發行便利的了解。票據發行便利是指一種具有法律約束力的中期周轉性票據發行融資的承諾。具體過程中，借款人根據事先與銀行簽訂的一系列協議可在一段時間內以自己的名義周轉性發行短期票據，從而以短期融資方式取得中長期的融資效果。故選D。69.（）負責設定風險偏好，（）負責根據業務戰略和風險偏好組織實施資本管理工作。

A.股東大會；董事會

B.股東大會；高級管理層

C.董事會；監事會

D.董事會；高級管理層

答案：D

解析：董事會負責設定風險偏好，高級管理層負責根據業務戰略和風險偏好組織實施資本管理工作。70.銀行業金融機構違反審慎經營規則的，逾期未改正的，或者其行為嚴重危及該銀行業金融機構的文件運行、損害存款人和其他客戶合法權益的，經銀監會或者其省一級派出機構負責人批準，可以區別情形，采取下列措施（）

A.限制分配紅利和其他收入

B.責令暫停部分業務、停止批準開辦新業務

C.限制資產轉讓

D.責令控股股東轉讓股權或限制有關股東的權利

E.停止批準增設分支機構

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行業金融機構違反審慎經營規則的，銀監會或者其省一級派出機構應當責令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴重危及該銀行業金融機構的文件運行、損害存款人和其他客戶合法權益的，經銀監會或者其省一級派出機構負責人批準，可以區別情形，采取下列措施：（1）責令暫停部分業務、停止批準開辦新業務；（2）限制分配紅利和其他收入；（3）限制資產轉讓；（4）責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利；（5）責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利；（6）停止批準增設分支機構71.根據《中華人民共和國行政復議法》，下列不屬于行政復議機關履行行政復議職責應當遵循的原則是（）。

A.及時、便民原則

B.有錯必糾原則

C.公正、公開原則

D.效率原則

答案：D

解析：行政復議機關履行行政復議職責，應當遵循合法、公正、公開、及時、便民的原則，堅持有錯必糾，保障法律、法規的正確實施。72.銀行外匯牌價表中的價格是從客戶角度標示的價格。（）

答案：錯

解析：銀行外匯牌價表中的現匯買入價／現鈔買入價／現匯賣出價／現鈔賣出價都是以銀行為主體的表示方法。73.下列關于建立個人征信系統意義的說法中，錯誤的是（）。

A.能為銀行在貸款審批中查詢個人信用報告提供必需的依據

B.不能為商業銀行提供風險預警分析

C.有助于商業銀行準確判斷個人信貸客戶的還款能力

D.有助于保護消費者本身利益，提高透明度

答案：B

解析：建立個人征信系統可以為商業銀行提供風險預警分析。74.下列關于資本資產定價模型的假設，錯誤的是()。

A.投資者根據投資組合在某一段時期內的預期報酬率和標準差來評價該投資組合

B.投資者是知足的

C.投資者是風險厭惡者

D.投資者總希望預期報酬率越高越好

答案：B

解析：B項，資本資產定價模型假設投資者希望財富越多越好，效用是財富的函數，財富又是投資收益率的函數。?75.現代信用制度下，商業銀行信用創造能力的決定因素有（）。

A.商品交易量

B.貨幣價值

C.商品價格

D.原始存款規模

E.貨幣乘數

答案：D,E

解析：商業銀行創造存款貨幣的能力，首先取決于原始存款的規模。在原始存款基礎上，派生存款的規模還取決于貨幣乘數。76.商業銀行在反洗錢管理方面主要的職責有（?）。

A.建立客戶身份識別制度

B.進行客戶身份識別，必要時可以向公安、工商行政管理等部門核實客戶的有關身份信息

C.應當按照規定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度

D.建立健全反洗錢內部控制制度，商業銀行的負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責

E.應當按照規定執行大額交易和可疑交易報告制度?

答案：A,B,C,D

解析：根據人民銀行、銀監會有關規定，商業銀行在反洗錢管理方面主要有以下職責：

1.建立健全反洗錢內部控制制度，商業銀行的負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責。

2.建立客戶身份識別制度。

3.通過第三方識別客戶身份的，應當確保第三方已經采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該商業銀行承擔未履行客戶身份識別義務的責任。?

4.進行客戶身份識別，必要時可以向公安、工商行政管理等部門核實客戶的有關身份信息。

5.應當按照規定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度。

6.應當按照規定執行大額交易和可疑交易報告制度。

7.建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，由國務院反洗錢行政主管部門會同國務院有關金融監督管理機構制定。商業銀行大額交易和可疑交易報告的具體辦法，由國務院反洗錢行政主管部門制定。

8.應當按照反洗錢預防、監控制度的要求，開展反洗錢培訓和宣傳工作。?

考點?

商業銀行反洗錢的主要職責?77.以下選項中，()不是判斷還款來源是否存在風險可以依據的預警信號。

A.借款人管理層發生變化是否因市場變化而產生信用違約傾向

B.與借款人主營業務無關的貸款目的或償付來源

C.與合同上還款來源不一致的償付來源

D.貸款用途與借款人原定計劃不同

答案：A

解析：銀行可以通過財務報表來分析借款人的資金來源和運用情況，從而確定償還來源，也可以通過觀測貸款是否具有以下三個預警信號來判斷還款來源是否存在風險：①貸款用途與借款人原定計劃不同；②與合同上還款來源不一致的償付來源；③與借款人主營業務無關的貸款目的或償付來源。78.商業銀行應建立經董事會或其授權委員會批準的壓力測試政策，確保壓力測試工作的()，并融人資本規劃、資本應急預案等風險管理和資本管理體系中。

A.收益性

B.全面性

C.審慎性

D.規范性

E.有效性

答案：B,D,E

解析：商業銀行應建立經董事會或其授權委員會批準的壓力測試政策，確保壓力測試工作的全面性、規范性和有效性，并融入資本規劃、資本應急預案等風險管理和資本管理體系中。79.公積金個人住房貸款業務中，承辦銀行的可委托代理職責是（）。

A、貸款發放

B、貸款審批

C、職工貸款賬戶設立

D、貸前調查

答案：D

解析：公積金個人住房貸款業務中，承辦銀行的基本職責是：公積金借款合同簽約、發放、職工貸款賬戶設立和計結息以及金融手續操作；可委托代理職責是：貸前咨詢受理、調查審核、信息錄入，貸后審核、催收、查詢對賬。80.根據國家統計局歷次人口普查的統計，截至2010年，我國人口平均預期壽命達到74.83歲，比10年前提高了（）歲。

A.3.25

B.3.43

C.4.52

D.5.19

答案：B

解析：根據國家統計局歷次人口普查的統計，截至2010年，我國人口平均預期壽命達到74.83歲，比10年前提高了3.43歲。81.個人貸款申請應具備的條件包括（）。

A.借款人具備還款意愿和還款能力

B.借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄

C.貸款申請數額、期限和幣種合理

D.貸款用途明確合理

E.借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關規定的境外自然人

答案：A,B,C,D,E

解析：個人貸款申請應具備以下條件：①借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關規定的境外自然人；②借款人具備還款意愿和還款能力；③貸款用途明確合理；④貸款申請數額、期限和幣種合理；⑤借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；⑥貸款人要求的其他條件。82.商業銀行審貸分離制度的形式有（）。[2016年6月真題]

A.崗位分離

B.行業分離

C.業務分離

D.部門分離

E.地區分離

答案：A,D,E

解析：審貸分離是指將信貸業務辦理過程中的調查和審查環節進行分離，分別由不同層次機構和不同部門(崗位)承擔，以實現相互制約并充分發揮信貸審查人員專業優勢的信貸管理制度。審貸分離的形式主要有：①崗位分離；②部門分離；③地區分離。83.在銷售低谷期，應收賬款和存貨增長的速度往往要大于應付賬款和應計費用增長的速度。（）

答案：錯

解析：在銷售高峰期，應收賬款和存貨增長的速度往往要大于應付賬款和應計費用增長的速度。84.中央銀行票據發行人為中國人民銀行，期限從3個月到3年不等，以1年期以下的短期票據為主。（）

答案：對

解析：中央銀行票據發行人為中國人民銀行，期限從3個月到3年不等，以1年期以下的短期票據為主。85.以下哪一選項不屬于個人理財規劃的內容?()

A.教育投資規劃

B.健康規劃

C.退休規劃

D.居住規劃

答案：B

解析：教育、買房和退休養老都是需要在未來進行大筆支出的活動，因此需要進行個

人理財規劃，健康規劃可能包括飲食、運動、休養等方面的安排，不屬于理財規劃的范疇。大家

注意，雖說健康是人生最大的財富，但理財中的財指的是實際的財產，所以理財不包括健康規劃

。86.公積金個人住房貸款的申請由商業銀行自己審批。（）

答案：錯

解析：公積金個人住房貸款的申請由各地方公積金管理中心負責審批。87.外匯交易包括各種外國貨幣之間的交易，但不包括本國貨幣與外國貨幣的兌換買賣。（）。

答案：錯

解析：外匯交易既包括各種外國貨幣之間的交易，也包括本國貨幣與外國貨幣的兌換買賣。88.關于公允價值、名義價值、市場價值的以下說法，不恰當的是（）。

A.在市場風險計量與監測的過程中，更具有實質意義的是市場價值和公允價值

B.市場價值是指在評估基準日，通過自愿交易資產所獲得的資產的未來價值

C.與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括

D.在大多數情況下，市場價值可以代表公允價值

答案：B

解析：市場價值是指在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值。所以B項錯誤。89.下列關于個人貸款信用風險分析中的專家判斷法，說法錯誤的是（）。

A.要維持專家制度，需要的專業分析人員數量會越來越多

B.專家判斷法是一種最古老的信用風險分析方法

C.專家判斷法實施的效果比較穩定

D.運用專家判斷法，容易造成信貸評估的主觀性、隨意性和不一致性

答案：C

解析：C項，專家判斷法實施的效果很不穩定，因為專家制度依靠的是具有專業知識的信貸人員，而這些人員本身的素質高低和經驗多少將會直接影響該項制度的實施效果，總會有一些人跟不上社會的變遷。90.聲譽危機的現場處理包括（）。

A.迅速成立危機管理小組

B.制定管理層的危機溝通機制

C.開通危機時刻的救援/幫助熱線

D.正確區分和處理危機和不可抗力事件

E.選擇律師或具有良好法律背景的人員作為危機發言人

答案：A,B,C,D,E

解析：危機現場處理：根據預先制定的危機管理規劃，迅速成立危機管理小組；制定管理層的危機溝通機制；開通危機時刻的救援/幫助熱線；正確區分并處理聲譽危機和不可抗力事件（如自然災害）；選擇律師或具有良好法律背景的人員作為危機發言人。91.以下不屬于商業銀行代理業務的是()。

A.代理股票買賣業務

B.代理國債業務

C.代理銷售基金業務

D.代理銷售保障產品業務

答案：D

解析：目前，我國商業銀行共開展了約幾十種代理業務，

主要種類有：基金、股票、保險、國債、信托、黃金等。92.商業銀行發放貸款時，未嚴格執行先落實抵押手續、后放款的規定，致使貸款處于無抵押的高風險狀態，此類風險事件屬于（）類別。

A.操作風險

B.流動性風險

C.法律風險

D.市場風險

答案：A

解析：內部流程因素引起的操作風險是指由于商業銀行業務流程缺失、設計不完善，或者沒有被嚴格執行而造成的損失。若銀行未在授信管理規定中明確“先落實抵押手續、后放款”的規定，則屬于該商業銀行流程缺失、設計不完善；若有明確規定，但沒有被嚴格執行，或者對客戶通融辦理授信提款，在貸后管理中未及時完成有關手續，則屬于執行無效。93.在未來一段時間內，一定置信度下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平稱為（）。

A.預期損失

B.非預期損失

C.極端損失

D.平均損失

答案：B

解析：非預期損失是指在未來一段時間內，一定置信度(如99．9％)下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平。從風險管理的角度看，銀行承擔的非預期損失要靠銀行持有的資本進行覆蓋。94.在（）的情況下，保險人有權解除合同。

A.投保人因過失未履行如實告知義務

B.投保人故意隱瞞事實，不履行如實告知義務

C.情況發生變化，保險人認為繼續承保會對其造成重大損失

D.投保人申報的被保險人年齡不實

答案：B

解析：投保人因過失未履行如實告知義務，只有在足以影響保險人決定是否同意承保或者提高保險費率的前提下，保險人才有權解除保險合同；同樣，投保人申報被保險人年齡不實時，同時其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險人才有權解除合同。

95.下列哪些屬于內部流程引起操作風險的表現（）

A.房產證丟失

B.產品在權利義務結構方面不完善

C.現金未及時送達網點

D.銀行員工知識缺乏

E.負責報告的部門職責不清晰

答案：A,B,C,E

解析：內部流程引起的操作風險是指由于商業銀行業務流程不健全、流程執行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等而造成損失的風險。AB兩項屬于文件或合同缺陷；C項屬于流程執行失敗；E項屬于控制和報告不力。96.根據《商業銀行公司治理指引》，關于獨立董事提名及選擇，下列說法錯誤的是（）。

A.董事會提名委員會可以向董事會提出獨立董事候選人

B.已經提名董事的股東可以再提名獨立董事

C.獨立董事的選聘應當主要遵循市場原則

D.被提名的獨立董事候選人應當由董事會報名委員會進行資質審查，審查重點包括獨立性、專業知識、經驗和能力等

答案：B

解析：B項，根據《商業銀行公司治理指引》規定，已經提名董事的股東不得再提名獨立董事。97.借款人或第三人轉移對法定財產的占有，將該財產作為貸款的擔保，屬于（）。

A.質押擔保

B.抵押擔保

C.保證擔保

D.信用貸款

答案：A

解析：個人貸款可采用有擔保的抵押、質押、保證方式及無擔保的信用方式。其中，質押擔保是指借款人或第三人轉移對法定財產的占有，將該財產作為貸款的擔保。

98.我國現有的貨幣經紀公司有（）。

A.天津信唐貨幣經紀公司

B.平安利順國際貨幣經紀公司

C.中誠寶捷思貨幣經紀公司

D.上海國利貨幣經紀公司

E.上海國際貨幣經紀有限責任公司

答案：A,B,C,D,E

解析：我國已有5家貨幣經紀公司，分別為上海國利貨幣經紀公司、上海國際貨幣經紀有限責任公司、平安利順國際貨幣經紀公司、中誠寶捷思貨幣經紀公司以及天津信唐貨幣經紀公司。99.（）不會帶來現金的流人。[2013年6月真題]

A.出售固定資產

B.增值稅銷項稅款和出口退稅

C.分配現金股利

D.取得短期與長期貸款

答案：C

解析：C項屬于融資活動帶來的現金流出。A項屬于投資活動帶來的現金流人；B項屬于經營活動帶來的現金流入；D項屬于融資活動帶來的現金流入。100.下列關于優先股的說法中，錯誤的是()。

A.在股東大會上無表決權

B.在認購股份時優先于普通股

C.在利潤分紅方面優先于普通股

D.在剩余財產分配上優先于普通股

答案：B

解析：優先股在利潤分紅及剩余財產分配的權利方面優先于普通股。優先股股東享有以下權利：(1)優先分配權。(2)優先求償權。B項，優先認股權屬于普通股股東的權利。101.下列關于公司貸款業務的表述，錯誤的有（）。

A.流動資金貸款按期限可以分為臨時流動資金貸款、短期流動資金貸款、中期流動資金貸款和長期流動資金貸款

B.銀團貸款屬于公司貸款業務

C.固定資產貸款均為長期貸款

D.公司業務中房地產貸款包括房地產開發貸款、商業用房貸款和土地儲備貸款等

E.固定資產貸款主要用于企業新建、擴建、改造、購置固定資產固定投資項目

答案：A,C

解析：A項，流動資金貸款按期限可分為臨時流動資金貸款、短期流動資金貸款和中期流動資金貸款；C項，固定資產貸款一般是中長期貸款，但也有用于項目臨時周轉用途的短期貸款。102.為治理通貨膨脹，中央銀行一般會在市場上（）。

A.出售有價證券

B.購入有價證券

C.加大貨幣投放量

D.降低利率

答案：A

解析：治理通貨膨脹的對策有緊縮的貨幣政策和緊縮的財政政策。其中，緊縮的貨幣政策包括：①減少貨幣供應量；②提高利率。中央銀行可以通過在公開市場上出售有價證券來減少貨幣供應量。103.債項評級工作流程中，不屬于貸前程序的是()。

A.評級發起

B.評級認定

C.評級推翻

D.評級更新

答案：D

解析：D項，評級更新屬于貸后程序。104.對于固定資產重置引起的融資需求，除了借款公司自己提出明確的融資需求外，銀行還可以通過評估（）來預測。

A.公司的經營周期

B.資本投資周期

C.設備的購置成本

D.設備目前狀況

E.影響非流動資產周轉的因素

答案：A,B,D

解析：擬進行固定資產重置的借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明確的融資需求，但是銀行也能通過評估以下幾方面來達到預測需求的目的：①公司的經營周期，資本投資周期，設備的使用年限和目前狀況；②影響固定資產重置的技術變化率。105.根據《合同法》的規定，當訂立合同雙方對格式條款有兩種以上的解釋時，應當（）處理。

A.作出利于提供格式條款一方的解釋

B.作出不利于提供格式條款一方的解釋

C.按照通常理解予以解釋

D.按照字面理解予以解釋

答案：B

解析：采用格式條款訂立合同的，對格式條款的理解發生爭議的，應當按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應當作出不利于提供格式條款一方的解釋。106.合規風險報告是銀行合規部門的一項重要職責，合規負責人應定期就合規事項向銀行（）報告。

A.高級管理層

B.董事會

C.監事會

D.風險控制部門

答案：A

解析：合規風險報告是銀行合規部門的一項重要職責，合規負責人應定期就合規事項向銀行高級管理層報告。107.計算個體工商戶生產經營所得的應納稅所得額時，不允許扣除的項目是()。

A.以經營租賃方式租入固定資產的費用

B.采購原材料的成本

C.繳納的營業稅稅金

D.個體工商戶業主每月領取的工資

答案：D

解析：在計算個體工商戶生產、經營所得應納稅所得額時，準予從收入總額中扣除的項目包括成本、費用、損失和準予扣除的稅金。個體工商戶業主的工資支出不得在所得稅稅前列支。108.某人存款10000元，月息二厘五毫，則年末可獲得利息（）元。

A.3000

B.300

C.30

D.3

答案：B

解析：按照我國傳統計息方法，月息幾厘用本金的千分比表示，每十毫為一厘，年利率÷12=月利率；月息二厘五毫即月利率為2．5‰，則10000元的年利息=10000×2．5‰×12=300(元)。109.某公司2015年的銷售收入為3200萬元，應收賬款為800萬元，則該公司2015年度的應收賬款周轉天數為（）天。

A.80

B.68

C.70

D.91．25

答案：D

解析：應收賬款周轉天數=應收賬款/銷售收入×365=800/3200×365=91.25(天)。110.張云預計其子10年后上大學，屆時需學費50萬，張云每年投資4萬元于年投資報酬率6％的平衡基金，則10年后張云籌備的學費()。

A.夠，還多約2．72萬

B.夠，還多約0．7萬

C.不夠，還少約2．72萬

D.不夠，還少約0．7萬

答案：A

解析：由于年金終值系數(F/A，6％，10)=13．18，故計算可得13．18X4=52．72(萬元)，即10年后總投資累計為52．72萬元，差額=52．72-50=2．72(萬元)。111.對商業銀行聲譽風險進行有效管理的最佳做法是（）。

A.聲譽風險管理應主要針對高管言行和理財產品

B.聲譽風險管理應全面覆蓋商業銀行的各種行為

C.聲譽風險管理應重在對銀行內部控制制度建設

D.聲譽風險管理應主要針對高管言行和新聞媒體

答案：B

解析：2009年8月，中國銀監會正式發布《商業銀行聲譽風險管理指引》，要求商業銀行聲譽風險管理應當全面覆蓋商業銀行的各種行為、經營活動和業務領域，督促商業銀行規范聲譽風險管理，引導商業銀行完善全面風險管理體系，并通過審慎有效監管，保護廣大存款人和消費者的利益。112.下列關于區域發展條件分析，說法錯誤的是（）。

A.自然條件和自然資源是區域社會經濟發展的物質前提和物質基礎

B.區域人口的數量會影響區域經濟的發展水平和區域產業的構成狀況

C.技術將區域發展的可能性轉變為現實性

D.對區域基礎設施的分析應重點評價基礎設施的種類、規模、水平、配套等對區域發展的影響

答案：B

解析：區域勞動人口的數量會影響區域自然資源開發利用的規模(生產規模的大小)，區域人口的素質會影響區域經濟的發展水平和區域產業的構成狀況。113.可防止信貸風險過于集中于某一行業的限額管理類別是（）。

A.單一客戶風險限額

B.集團客戶風險限額

C.組合限額

D.區域風險限額

答案：C

解析：組合限額是信貸資產組合層面的限額，是組合信用風險控制的重要手段之一。通過設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面(如過度集中于某行業、某地區、某些產品、某類客戶等)，從而有效控制組合信用風險。114.下列關于國別風險的表述，正確的是（）

A.在風險管理實踐中，國別風險管理屬于操作風險管理的范疇

B.國別風險僅存在于國際資本市場業務中

C.轉移風險是國別風險的主要類型之一

D.資產被國有化不會引發國別風險

答案：C

解析：A項，在風險管理實踐中，商業銀行通常將法律風險管理歸屬于操作風險管理范疇；B項，國別風險存在于授信、國際資本市場業務、設立境外機構、代理行往來和由境外服務提供商提供的外包服務等經營活動中；D項，國別風險可能由一國或地區經濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產被國有化或被征用、政府拒付對外債務、外匯管制或貨幣貶值等情況引發。115.下列關于貸前調查的說法，錯誤的是（）。

A.可通過審查借款申請材料、面談借款申請人、查詢個人信用、實地調查和電話調查等多種方式進行

B.以電話調查為主要方式

C.貸前調查人應通過面談了解借款申請人的基本情況、貸款用途

D.貸前調查人應通過實地調查了解申請人抵押物的狀況

答案：B

解析：貸前調查一般應以審查借款申請材料、面談借款申請人、實地調查為主，再配合電話調查和其他輔助方式核實有關申請人身份、收入等其他情況，B項說法錯誤。116.公眾存款人對銀行的約束作用表現在存款人可以通過監督，增加銀行的競爭壓力。()

答案：錯

解析：公眾存款人對銀行的約束作用表現在存款人可以通過提取存款或把存款轉入其他銀行，增加銀行的競爭壓力。117.中小企業獲利能力分析的指標包括（）。

A.銷售凈利潤率

B.凈資產利潤率

C.實收資本利潤率

D.已獲利息倍數

E.基本獲利率

答案：A,B,C,E

解析：獲利能力分析反映的是企業獲取利潤的能力，有如下幾類指標：銷售凈利潤率、凈資產利潤率、實收資本利潤率和基本獲利率。D項屬于償債能力指標。118.下列變量中，屬于貨幣政策操作目標的是（）。

A.物價穩定

B.基礎貨幣

C.再貼現

D.貨幣供應量

答案：B

解析：貨幣政策目標包括操作目標、中介目標和最終目標，其中通常被采用的操作目標主要有基礎貨幣、存款準備金。A項屬于最終目標；C項是中央銀行的貨幣政策工具；D項屬于中介目標。119.下列不屬于醫療保險的是（）。

A.住院費用保險

B.外科手術費用保險

C.職業責任保險

D.專業護理費用保險

答案：C

解析：醫療保險是指以保險合同約定的醫療行為的發生為給付保險金條件，為被保險人接受診療期間的醫療費用支出提供保障的保險。這里的醫療費用包括門診費用、藥費、住院費用、護理費用、醫院雜費、手術費用及檢查費用等。不同的醫療保險會對其中的一項或若干項費用提供保障。120.以下不屬于信用卡組織的是（）。

A.MasterCard

B.AmericanExpress

C.VISA

D.FedEx

答案：D

解析：主要的信用卡組織包括：中國銀聯（ChinaUnionPay）、維薩國際組織（VISAInternational）、萬事達卡國際組織（MasterCardInternational）以及美國運通國際股份有限公司（AmericanExpress）、大萊信用卡有限公司（DinersClub）和JCB日本國際信用卡公司（JCB）。D項，FedEx為聯邦快遞，不屬于信用卡組織。121.紅利支付導致公司借款需求的原因在于（）。

A.公司利潤收人在紅利支付與其他方面使用之問存在矛盾

B.公司利潤收入過少

C.公司發展速度過快

D.公司股本過大

答案：A

解析：公司的利潤收入在紅利支付與其他方面使用(資本支出、營運資本增長)之間存在著矛盾。對公開上市的公司來說，將大量現金用于其他目的后，由于缺少足夠的現金，可能會通過借款來發放紅利。122.韓女士本月工資收入6000元。如果個人繳納的“三險”比例分別為8％、2％和1％。則韓女士本月應納所得稅()元。

A.65

B.79

C.105

D.160

答案：B

解析：按照國家規定單位為個人繳付的基本養老保險費、基本醫療保險費、失業保險費、住房公積金可稅前扣除，免征額為3500元。因此，韓女士本月應納稅額=(6000-6000×11％-3500)×10％-105=79(元)。123.行政復議機關履行行政復議職責，應當遵循的原則有（）。

A.合法

B.公正

C.公開

D.及時

E.便民

答案：A,B,C,D,E

解析：行政復議機關履行行政復議職責，應當遵循合法、公正、公開、及時、便民的原則。124.房地產作為一種理財工具，其特性表現在（）。

A.位置固定性

B.使用長期性

C.變現能力強

D.影響因素多樣性

E.保值增值性

答案：A,B,D,E

解析：房地產與個人的其他資產相比有其自身的特點：位置固定性、使用長期性、影響因素多樣性和保值增值性。125.下列關于薪酬的說法，不正確的是()。

A.狹義的薪酬一般包括基本薪酬、獎金、津貼、福利等

B.基本薪酬是指為員工完成特定工作技能而支付的穩定性現金報酬

C.津貼主要是為了補償員工特殊和額外的勞動消耗而支付給員工的補償性薪酬

D.獎金是根據績效考核給予的業績薪酬和激勵薪酬

E.福利是企業為員工提供的一種基本薪酬

答案：B,E

解析：B項，基本薪酬是指為員工完成基本工作技能或能力而支付的穩定性現金報酬；E項，福利是企業為員工提供的另一種補充性薪酬，以便為員工提供各種與生活質量保障、工作生活平衡相關的物質補償與服務形式。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.貨幣的本質是（）。

A.交換價值

B.商品

C.使用價值

D.固定充當一般等價物的特殊商品

答案：D

解析：貨幣的本質表現在：貨幣是一般等價物，是固定充當一般等價物的特殊商品。2.我國最大的個人征信系統數據庫是中國人民銀行建設并已投入使用的全國個人信用信息基礎數據庫系統。（）

答案：對

解析：我國最大的個人征信數據庫是中國人民銀行建設并己投入使用的全國個人信用信息基礎數據庫。3.關于教育投資規劃的流程，以下正確的排列是()。

(1)計算資金缺口

(2)制定投資方案并選擇投資工具

(3)確定教育目標

(4)計算總的開支和供給

(5)執行投資規劃并追蹤表現

A.4-1-3-2-5

B.3-4-1-2-5

C.4-3-1-2-5

D.3-2-4-1-5

答案：B

解析：教育投資規劃的流程一般包括以下5個步驟：①確定教育目標：大致確定未來期望子女接受高等教育的程度，包括上哪類哪所和何地學校。明確目標、選擇學校等，是理財師幫助客戶制定科學的教育投資方案的第一步，也是關鍵的一步。②計算教育資金需求。③計算教育資金缺口。④制作教育投資規劃方案、選擇合適的投資工具、產品組合。⑤教育投資規劃的跟蹤與執行：定期檢測教育投資規劃的執行情況，并根據經濟、金融環境和客戶自身情況的變化等及時調整教育投資規劃。4.下列關于銀行債券投資業務的表述，正確的有（）。

A.國債是銀行最安全的中長期投資品種

B.國債是銀行最主要的中長期投資品種

C.國債是銀行最具流動性的中長期投資品種

D.我國的公司債包括企業債和金融債

E.銀行可以將金融債作為投資和融資的工具

答案：A,B,C,E

解析：D項，在我國，企業債券是按照《企業債券管理條例》規定發行與交易、由國家發展和改革委員會監督管理的債券，在實踐中，其發債主體為中央政府部門所屬機構、國有獨資企業或國有控股企業；公司債券管理機構為中國證券監督管理委員會，發債主體為按照《公司法》設立的公司法人，在實踐中，其發行主體為上市公司；我國金融債是指依法在中華人民共和國境內設立的金融機構法人在全國銀行間債券市場發行的、按約定還本付息的有價證券。5.下列關于質押和抵押的區別，說法不正確的是（）。[2015年10月真題]

A.抵押權的設立不轉移抵押標的物的占有，而質權的設立必須轉移質押標的物的占有

B.抵押中的債權取得抵押財產的所有權或部分所有權，質押中的債務人保持對質押財產的占有權

C.在抵押擔保中，抵押物價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押

D.質權的標的物為動產和財產權利

答案：B

解析：B項，抵押權的設立不轉移抵押標的物的占有，而質權的設立必須轉移質押標的物的占有，這是質押與抵押最重要的區別。6.在國家風險中，商業銀行受特定國家經濟衰退等不利因素影響，無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險被稱為（）。

A.市場風險

B.政治風險

C.經濟風險

D.社會風險

答案：C

解析：國家風險可分為：①政治風險，指商業銀行受特定國家的政治動蕩等不利因素影響，無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險；②社會風險，指由于經濟或非經濟因素造成特定國家的社會環境不穩定，商業銀行無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險；③經濟風險，指商業銀行受特定國家經濟衰退等不利因素影響，無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險。7.人力資源配置不當的風險是()。

A.非流程風險

B.流程環節風險

C.控制派生風險

D.市場風險

答案：A

解析：非流程風險是由政策、管理模式等系統性原因產生的。如人力資源配置不當風險屬于非流程風險。8.目前，我國外匯貸款利率并未實現市場化，由人民銀行定期公布外匯貸款利率。（）

答案：錯

解析：我國中央銀行目前已不再公布外匯貸款利率，外匯貸款利率在我國已經實現市場化。國內商業銀行通常以國際主要金融市場的利率(如倫敦同業拆借利率)為基礎確定外匯貸款利率。9.民事權利主體不包括下列哪項?()

A、非法人組織

B、自然人

C、公民

D、法人

答案：C

解析：C

民事權利主體是指參與民事法律關系，享有民事權利并承擔民事義務的自然人、法人及非法人組織。10.關于采用信用衍生工具緩釋信用風險需滿足的要求，下列說法錯誤的是（）。

A.信用保護購買者必須有權利和能力通知信用保護提供方信用事件的發生

B.除非由于信用保護出售方的原因，否則合同規定的支付義務不可撤銷

C.在違約所規定的寬限期之前，基礎債項不能支付并不導致信用衍生工具終止

D.允許現金結算的信用衍生工具，應具備嚴格的評估程序，以便可靠地估計損失

答案：B

解析：采用信用衍生工具緩釋信用風險需滿足的要求包括法律確定性、可執行性、評估和信用事件的規定四方面。A項屬于法律確定性的要求；B項，按照可執行性要求，除非由于信用保護購買方的原因，否則合同規定的支付義務不可撤銷；C項屬于可執行性的要求；D項屬于評估的要求。11.理財產品的設計應尊重和保護金融消費者的權益，特別是知曉理財產品（）特征的權益。

A.風險

B.投資

C.收益

D.流動性

答案：A

解析：根據《關于商業銀行開展個人理財業務風險提示的通知》的規定，理財產品的設計應尊重和保護金融消費者的權益，特別是知曉理財產品風險特征的權益。12.在個人住房貸款的貸前調查環節，對開發商資信審查的內容包括（）。

A.房地產開發商資質

B.借款